Какие нужны документы для вступления в наследство по завещанию: как оформить, пошлина, документы и сроки оформления — kiteliberty.ru — Кайт клуб Андрея Антонова, Санкт-Петербург

Содержание

Оформить вступление в наследство в Севастополе

Какое бывает наследование

по завещанию
по закону (родственники или имеющие право на обязательную долю)

Если завещания нет, то имущество наследуется по закону.

Узнать, есть завещание или нет, можно с помощью сервиса

«Поиск наследственных дел». Ссылка на него расположена ниже.

Что входит в состав наследства

движимое и недвижимое имущество
имущественные права и обязанности

Что не может быть включено в состав наследства

Все, что непосредственно связано с личностью наследодателя:

личные права и обязанности (алименты, возмещение вреда и т. п.)
личные неимущественные права (например, авторское право)

Претенденты на наследование по закону

Закон устанавливает 8 очередей наследников:

дети, супруг и родители
братья, сестры, племянники, бабушки и дедушки
дяди и тети
прадедушки и прабабушки
дети племянников и племянниц, братья и сестры бабушек и дедушек
двоюродные правнуки, двоюродные племянники, двоюродные дяди и тети
пасынки, падчерицы, отчимы и мачехи
не входящие ни в одну из семи очередей, но ко дню открытия наследства бывшие нетрудоспособными и не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении и проживали совместно с ним

Порядок действий вступления в наследство в Севастополе

установить место открытия наследства (последнее место жительства наследодателя)
собрать документы, подтверждающие право наследования
подать заявление о принятии наследства (для этого нужно обратиться к нотариусу)
получить свидетельство
зарегистрировать права собственности на имущество, если это необходимо

Вступление в наследство после смерти без завещания

Даже при отсутствии завещания можно вступить в наследство, если возникает право на обязательную долю.

Это:

несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя
нетрудоспособные супруг и родители наследодателя
нетрудоспособные иждивенцы наследодателя

Эти категории имеют право на наследование не менее 50 % доли, причитающейся по закону, независимо от того, что указано в завещании.

Как получить наследство и что делать, если умерший не оставил завещания » Общество » www.24.kg

После смерти близкого человека многим приходится сталкиваться с вопросом наследования имущества.

О том, кто имеет право на наследство, если умерший не оставил завещания, и что делать, если ваши права оспаривают, рассказала адвокат Елена Гаврилова.

Какие документы нужны для получения наследства?

Вам необходимо прийти в нотариальную контору, написать заявление о вступлении в наследство, прикрепить свидетельство о смерти и документ, подтверждающий родство.

Покойные родители оставили завещание. Куда мне обратиться, чтобы получить наследство?

Завещание – документ, который составляется завещателем тайно и хранится в делах нотариальной конторы и у наследодателя до его смерти. Оно вступает в силу после смерти. По истечении шести месяцев после смерти человека по завещанию нотариус выдает свидетельство о праве на наследство.

Что делать, если я не знаю, оставили ли завещание мои родные?

Если, к примеру, умерший свое завещание составлял у частного нотариуса, он в любом случае должен отправить его в государственную нотариальную контору. Это нужно для того, чтобы документ зарегистрировали в алфавитной книге учета завещаний.

Если вы не знаете, оставил ли ваш родственник завещание, пишете заявление о вступлении в наследство в государственную нотариальную контору. Вам необходимо приложить свидетельство о смерти. Только государственный нотариус имеет право выдать свидетельство о праве на наследство.

Если вам известно, что завещание написано, но вы его не можете найти или его вам не передали, вы должны пойти в государственную нотариальную контору. При наличии справки о смерти по алфавитной книге проверят, составлялось оно или нет.

Через какое время я могу получить имущество, если завещания нет?

Вне зависимости от того, есть завещание или нет, существует срок для вступления в наследство. Он составляет шесть месяцев. Это время нужно для того, чтобы все наследники имели возможность заявить о своих правах.

Что делать, если в завещании указано не все имущество?

В завещании ваш родственник может все имущество, принадлежащее ему, отписать конкретному лицу (даже постороннему), а может и нескольким. Если какая-то часть осталась не завещанной, на нее распространяется режим наследования по закону. Это значит, что оставшееся имущество могут получить супруги, дети, родители и другие родственники по очереди.

Моя мама – единственная дочь. Она погибла раньше, чем мои дедушка с бабушкой. Имею ли я право на получение наследства после того, как последние умрут?

Да. Внуки могут в равных долях получить наследство. В законе прописано право представления.

Мои родители написали завещание, где определенное имущество оставили мне. Мой брат не согласен с их решением, может ли он оспорить завещание в суде?

Завещание от наследования по закону отличается тем, что человек пишет свое волеизъявление. Он может отдать свое имущество любому конкретному лицу. В данном случае, завещание можно оспорить, если ваш родитель был не в себе, страдал психическим заболеванием, что не позволяло ему руководить своими действиями.

Независимо от завещания могут получить наследство в две трети те люди, которые ко дню смерти вашего родителя были на его иждивении. К примеру, дедушка отписал наследство двум внукам, но у него есть сын-инвалид, за которым умерший ухаживал. Последний может получить две трети наследства как нетрудоспособный.

В момент смерти отца, мы не общались. Я знаю, что у него за границей имеется дом. Как его получить в наследство и узнать о том, есть ли еще что-то?

Вам необходимо узнать, в каком городе находится дом и к какому району относится недвижимость. За границей это сделать довольно просто – нотариусы также подведомственны к одному из министерств. Если, к примеру, недвижимость находится в России, информация открыта и доступна на сайтах. В Кыргызстане вы пишете заявление о включении в состав наследников у нотариуса, прикладываете копию свидетельства о рождении, которое также заверено нотариусом, и отправляете письмо.

Мои родители в разводе. От второго брака у отца есть дети. Имею ли я право на наследство?

В течение полугода после смерти нужно написать заявление. Вне зависимости от того, есть ли у вашего отца другая супруга и дети, вы можете получить наследство. Все дети состоят в равных долях. Если брак со второй женой оформлен официально, то после смерти отца между всеми наследниками делится половина от его имущества. По закону половина имущества, нажитого в совместном браке, делится между супругами, соответственно после смерти, она остается у жены или мужа. Если же имущество мужа или жены, нажито до брака, значит, оно делится между его наследниками равно.

Могут ли мачеха или отчим отказать мне в праве получения наследства?

Нет. Тогда они должны по суду признать вас недостойным родственником: доказать, что вы причиняли умершему вред. Даже если вы не общались, это не является причиной отказа в наследстве.

Мой родственник получил наследство и сам внезапно умер. Кто в итоге получит это наследство?

Полученное наследство вашего родственника — его доля. После смерти оно будет разделено между его родственниками.

Что если наследник несовершеннолетний, а его мать получила наследство мужа сама?

Нотариус, к сожалению, не имеет возможности проверить, есть ли другие наследники. Супруга умершего действительно может скрыть это. Если такое происходит, по достижению совершеннолетия, наследник может оспорить свидетельство о наследстве.

Воля против доверия: в чем разница?

Воля против доверия: обзор

Завещания и трасты являются инструментами имущественного планирования, которые могут помочь обеспечить защиту ваших активов и передать их в наследство вашим наследникам, помимо вашего супруга, что обычно не является проблемой. Это связано с тем, что положение о неограниченном семейном вычете в Законе США о налоге на наследство и дарение разрешает передачу состояния пережившему супругу без возникновения налоговых обязательств по налогу на дарение или наследство.

Однако процесс передачи становится более сложным, когда богатство передается следующему поколению.Возможны и воля, и доверие.

Завещание — это письменный документ, в котором выражаются пожелания умершего человека, от назначения опекунов несовершеннолетних детей до завещания предметов и денежных средств друзьям, родственникам или благотворительным организациям. Воля становится активной только после смерти. Траст активен в день его создания, и доверитель может перечислить распределение активов до своей смерти в нем, в отличие от завещания. Существуют безотзывные трасты, часто созданные для налоговых целей, которые не могут быть изменены после их создания, и живые трасты, которые могут быть изменены лицом, предоставляющим право.

Все завещания должны пройти юридический процесс, называемый завещанием, где уполномоченный судебный администратор их рассматривает. Этот процесс может быть длительным и потенциально спорным, если члены семьи оспорят завещание. Трасты не обязаны проходить завещание в случае смерти лица, предоставившего право, и они не могут быть оспорены.

В этой статье мы рассмотрим, как эти инструменты планирования наследства могут быть использованы для обеспечения ваших наследников, в том числе:

Нужны ли вам завещания, трасты или и то, и другое?
Различные типы трастов
Преимущества и недостатки завещаний и трастов

Ключевые выводы

Независимо от того, выберете ли вы завещание или траст, вам следует обратиться за советом к профессиональным консультантам (по налогам, инвестициям и юриспруденции).
Завещание — это юридический документ, в котором излагается, как вы хотите, чтобы ваши дела велись и распределялись активы после вашей смерти.
Траст — это фидуциарные отношения, в которых доверительный управляющий дает доверительному управляющему право владеть имуществом или активами в пользу третьей стороны.
Трасты предлагают больший контроль над активами, но они более дороги, утомительны в настройке и активно управляются.
Если у вас нет плана передачи наследственного имущества, штат, в котором вы живете, и федеральное правительство предоставят вам такой план.

Завещания

Самый распространенный тип завещания называется завещанием. Это юридически закрепленный документ, в котором указывается, как вы хотите, чтобы ваши дела велись и распределялись активы после вашей смерти. Он также может включать директиву о том, как вы хотите провести свои похороны или поминки. Завещание является важным компонентом имущественного планирования, и ряд онлайн-производителей завещаний предлагают инструменты для создания юридических форм и документов. Эксперты предлагают обратиться за помощью к юристу, который учтет ваши индивидуальные потребности в планировании недвижимости.

Вот что вы можете найти в завещании: список активов и долгов, включая семейные реликвии, содержимое сейфов, имущество и транспортные средства. Вы можете оставить свое имущество наследникам, друзьям или благотворительным организациям.

Завещание может иметь силу при передаче наследства и других судебных разбирательствах после смерти, но есть недостатки, о которых вам следует знать. Например, ваше имущество станет частью публичного реестра, и все, что осталось по завещанию, должно пройти через суд по наследственным делам.Кроме того, адвокаты по наследству могут быть дорогими, и их нельзя избежать, за исключением Калифорнии и других конкретных штатов. Пенсионные счета и полисы страхования жизни, которые передаются непосредственно указанным бенефициарам, не проходят процесс завещания.

Если вы умрете без завещания (без завещания), то, что произойдет с вашим имуществом, банковскими счетами, ценными бумагами, активами и даже опекой над вашими несовершеннолетними детьми, будет определяться на основании законов о завещании в вашем штате. Это может привести к долгим судебным баталиям и финансовым затруднениям для ваших близких.

Опека над несовершеннолетними детьми

Если у вас дома есть несовершеннолетние дети, важно иметь завещание, устанавливающее опеку над вашими детьми. Если опекун не назначен в момент смерти, вашей оставшейся семье придется обратиться за помощью в суд по наследственным делам, чтобы назначить опекуна для ваших детей. Назначенный человек может не быть тем, кого вы хотели бы заботиться о своих детях.

Лучше всего подумать о том, как передать часть своего имущества несовершеннолетнему ребенку по завещанию.Завещание передает ваши решения в руки судьи, председательствующего при передаче вашего имущества. Ваш завещание исполнит ваши желания из могилы. Завещание также позволяет вам дать представление о том, как обращаться с активами, которые получат ваши бенефициары, и дать им указания. В пределах разумного вы можете указать, как вы хотите, чтобы они использовали то, что вы им оставили.

Лишение наследства

В то время как дети (естественные или усыновленные) имеют законное право наследования, завещание позволяет лишить ребенка наследства, если вы решите это сделать (конкретные подробности этого можно узнать в законах своего штата).При определенных обстоятельствах человек может лишить наследства и супруга.

Однако вам необходимо знать законы, регулирующие ваш штат — будь то штат с общим правом, государством с общественной собственностью или государством со справедливым распределением; лицо может лишить супруга наследства только в состоянии общей собственности. У каждого есть свой набор положений о том, что и сколько может быть лишено наследства. Также обратите внимание, что человек может лишить наследства супруга или ребенка только по завещанию.

Что делать, если я умру без воли?

Если вы умрете без завещания, что называется без завещания, в дело вмешается государство, которое будет следить за распределением ваших активов.Если у вас есть несовершеннолетние дети и вы умираете без завещания, суд назначит опекуна. Кроме того, суды следуют установленной формуле того, как разделить активы, и это может привести к действиям, которые могут негативно повлиять на пережившего супруга или ребенка.

Завещание также защищает оставшихся в живых от ответственности по налогу на наследство. С 2021 года налоговые декларации на имущество в США необходимо подавать, если ваше имущество оценивается в 11,7 миллиона долларов (увеличится до 12,06 миллиона долларов в 2022 году). Если стоимость вашего имущества меньше этой суммы, налоговая декларация не требуется, и с вас не будет взиматься налог на наследство.

Трастов

Траст — это еще один метод передачи имущества — фидуциарные отношения, в которых вы предоставляете другой стороне право распоряжаться вашими активами в интересах третьей стороны, ваших бенефициаров.

Доверие может быть создано для множества функций, и существует много типов доверительных отношений. Однако в целом есть две категории: живущие и завещательные. Завещание может быть использовано для создания завещательного траста. Вы также можете создать траст с основной целью избежать суда по наследственным делам, который называется отзывным живым трастом.

Living Trust

Давайте сосредоточимся на отзывном живом трасте для передачи наследства. Подобно завещанию, траст потребует от вас передать имущество после смерти близким. Это называется живым трастом, потому что он создается, пока жив собственник или доверитель. Он отзывный, так как может быть изменен в течение жизни доверителя. Доверительный управляющий сохраняет право собственности на имущество, находящееся в распоряжении траста, пока он жив.

Доверие начинает действовать после смерти доверительного управляющего.В отличие от завещания, живой траст передает собственность за пределы суда по наследственным делам. После учреждения траста судебные или адвокатские гонорары не взимаются. Ваша собственность может быть передана немедленно и напрямую вашим указанным бенефициарам.

Завещательный фонд

Трасты, как правило, обходятся дороже, чем создание и поддержание завещаний. В документе будет указано имя доверительного управляющего, который будет контролировать распределение активов в соответствии с пожеланиями доверительного управляющего, в соответствии с трастовым документом и его полномочиями. Это также эффективный способ контролировать переход вашего состояния из могилы.

Чтобы быть действительным, траст должен идентифицировать следующее: доверительного управляющего, доверительного управляющего, правопреемника и бенефициаров траста.

В декларации о доверии также будут указаны основные условия доверительного управления. Ваше имущество остается частным и переходит непосредственно к вашим наследникам, вы не оплачиваете услуги поверенного по наследству или судебные издержки, и ваши близкие смогут избежать заключения в суде по наследству в течение года или более. С точки зрения этого проектировщика траст может быть фантастическим выбором для передачи имущества.

Особые соображения

Трасты могут не допустить попадания ваших наследников в суд по наследственным делам

Единственная остановка, которую вам следует избегать в поезде для передачи наследства, — это суд по наследственным делам. Здесь ваши наследники могут потратить месяцы, разбирая ваше имущество, если ваши планы передачи не будут продуманы. Вы можете легко потерять от 2% до 4% своего имущества из-за гонораров адвоката и судебных издержек.

Суд по наследственным делам — это отдел судебной системы, отвечающий за урегулирование завещаний, трастов, опекунства и попечительства.После смерти этот суд может проверить ваше завещание, которое является юридическим документом, используемым для передачи вашего имущества, назначить опекунов для несовершеннолетних детей, выбрать исполнителей завещания и иногда создавать трасты для ваших оставшихся в живых.

Ваш исполнитель по-прежнему будет нести ответственность за разбор имущества, что может занять от шести до 18 месяцев, в зависимости от сложности. Представьте, что ваш старший ребенок проведет следующие полтора года, путешествуя туда и обратно на судебные слушания, когда они должны оплакивать вашу кончину.Звучит не очень весело, но это возможно, если вы не оставили четкое и хорошо составленное завещание и / или доверительные документы.

Ключевые отличия

Завещания и трасты являются важными инструментами при планировании недвижимости, но между ними есть важные отличия. Во-первых, доверие активируется, когда доверитель подписывает его. Завещание вступает в силу только после смерти наследодателя. После вашей смерти ваша воля проходит завещание, а доверие — нет. В завещании вы указываете опеку над несовершеннолетними детьми, а также делитесь любыми похоронными или мемориальными планами или просьбами.

Завещания и трасты
Трасты против завещаний	Имена опеки над несовершеннолетними детьми	Можно обжаловать в суде	Суд по наследственным делам	Правила наследования	Действует при подписании	Можно пересмотреть	Частные или публичные записи
Трасты	№	Обычно не	№	Есть	Есть	Да.Если это отзывное траст.	Частный
Завещания	Есть	Есть	Есть	№	№	Есть	Государственный архив

Что лучше: завещание или доверие?

Траст упростит процесс передачи наследства после вашей смерти, избегая при этом длительного и потенциально дорогостоящего периода наследства. Однако, если у вас есть несовершеннолетние дети, составление завещания с указанием опекуна имеет решающее значение для защиты как несовершеннолетних, так и любого наследства.Выбор между желанием или доверием — это личный выбор, и некоторые эксперты рекомендуют иметь и то, и другое. Завещание, как правило, дешевле и его проще создать, чем траст, дорогой и зачастую сложный юридический документ.

Вам нужны и доверие, и воля?

Почти у каждого должна быть воля, но не всем, вероятно, нужно живое или безотзывное доверие. Если у вас есть имущество и активы, которые можно передать в доверительное управление, и у вас есть несовершеннолетние дети, возможно, имеет смысл иметь оба автомобиля для планирования недвижимости.

Будет ли преобладать над живым доверием?

Завещание и жилой траст — это два отдельных юридических документа. Одно обычно не превосходит другое, но если возникает проблема, живое доверие, скорее всего, переопределит завещание, потому что доверие — это его собственная сущность.

Сколько стоит создание траста?

Стоимость создания траста зависит от различных факторов, включая тип траста, штат, в котором вы живете, и насколько сложен юридический документ. Простое доверие, оформленное онлайн с помощью LegalZoom, стоит менее 300 долларов, но адвокат по имущественному планированию, скорее всего, возьмет больше.

Итог

Важно уладить дела раньше, чем позже. Завещание или доверие, или и то, и другое могут гарантировать, что ваши активы и имущество попадут туда, куда вы хотите. Если у вас есть несовершеннолетние дети, вам обязательно нужно составить завещание об опеке. Траст упростит передачу вашего имущества, в отличие от завещания, которое проходит через завещание. Сделав план недвижимости своим приоритетом сейчас, можно сэкономить деньги и драгоценное время в будущем, а также помочь вашим близким избежать потенциальных финансовых трудностей.

Планирование недвижимости | По делам индейцев

Закон о реформе завещания американских индейцев 2004 года («AIPRA») был подписан 27 октября 2004 года. AIPRA внесла множество изменений в способы наследования доверительных или ограниченных земель и собственности, а также другие изменения, касающиеся управления земельными ресурсами и покупки. В этой брошюре освещается влияние AIPRA на завещания и наследование. Мы также рекомендуем вам прочитать брошюру «Что такое завещание», чтобы вы могли ознакомиться с федеральной процедурой завещания.

AIPRA влияет на трастовую или ограниченную собственность, принадлежащую американским индейцам (AI). Это не влияет на трастовые или ограниченные земли, расположенные на Аляске. Это также не влияет на собственность, принадлежащую индейцам, если эта собственность не находится в доверительной собственности или собственности с ограничениями.

Данная брошюра не предназначена для предоставления юридических консультаций. Однако из-за AIPRA люди должны учитывать завещания в отношении своего трастового или ограниченного имущества. Если вы хотите составить завещание или изменить существующее завещание, мы рекомендуем поговорить с юристом.Адвокаты и организации по оказанию юридической помощи могут быть готовы написать завещания и предоставить юридические консультации для индийских трастов или владельцев ограниченного имущества, и мы рекомендуем вам обсудить ваши юридические вопросы с адвокатом, который знаком с AIPRA и индийским трастом или ограниченным имуществом.

Содержание:

Что происходит с моим трастом или имуществом с ограниченным доступом после моей жизни?
Какие есть варианты планирования недвижимости для моего трастового и ограниченного имущества?
Что такое пожизненное поместье?
Что такое завещания?
Кому я могу передать свое имущество по завещанию?
Мне нужно больше одного завещания?
Кому я могу передать свою собственность, если хочу, чтобы она оставалась в доверительном управлении?
Что произойдет, если кто-то унаследует собственность, и имущество перейдет из доверительного управления?
Кто унаследует мой траст или ограниченное имущество, если у меня нет завещания?
Кто такой «индиец» согласно AIPRA?
Кто имеет право на наследство?
Если я женат и не имею завещания, что унаследует мой супруг (а)?
Что такое правило единственного наследника?
Где я могу получить дополнительную информацию об инструментах имущественного планирования?

Что происходит с моим трастом или имуществом с ограниченным доступом после моей жизни?

Ваше доверительное или ограниченное имущество перейдет или будет унаследовано лицом или лицами, которых вы указали в своем завещании, через процесс завещания.Если у вас нет завещания, ваша собственность перейдет к вашим законным индийским наследникам по завещанию. Судья по наследству будет использовать AIPRA или племенной кодекс завещания, утвержденный Департаментом, чтобы определить, как наследуется ваш траст или ограниченная земля. Во время рассмотрения дела о наследстве судья по наследству определит наследников и бенефициаров вашего имущества. В число ваших наследников могут входить ваш супруг (а), ваши дети, определенные родственники или племя, обладающее юрисдикцией над вашим доверием и ограниченными землями. В отношении поместья коренных жителей Аляски (AN) законы о наследстве штата Аляска будут определять, кто унаследует трастовое или ограниченное имущество, находящееся в штате.(Содержание)

Какие есть варианты планирования недвижимости для моего трастового и ограниченного имущества?

Вам следует рассмотреть различные варианты планирования недвижимости, например:

Напишите завещание, чтобы указать, кто получит ваше доверительное или ограниченное имущество.
Продажа, обмен или передача вашего доверительного и ограниченного доступа к земле другим лицам в течение вашей жизни. Если новый владелец не будет держать землю в доверительном управлении или в ограниченном статусе, Племя, обладающее юрисдикцией над землей, будет иметь возможность приобрести землю, заплатив новому владельцу справедливую рыночную стоимость.
Рассмотрите возможность передачи в дар доверительного управления или ограниченного имущества (должно быть одобрено BIA). Сделав подарок или распродажу, вы можете сохранить пожизненное имущество. Вам следует связаться с вашим местным агентством BIA за помощью и информацией о таких перевозках. (Содержание) / p>

Что такое пожизненная недвижимость?

Пожизненное имущество означает, что лицо имеет право использовать землю в течение своей жизни. Владелец пожизненного имущества будет получать доход от этой земли.(Содержание)

Что такое завещания?

Завещание — это письменный юридический документ, в котором подробно излагаются пожелания лица относительно распоряжения своим имуществом или имуществом после его смерти. Завещание должно быть подписано и датировано этим лицом и должно быть засвидетельствовано двумя или более лицами, которые также подписывают и датируют завещание. Законы каждого штата различаются относительно того, кто может быть свидетелем подписания завещания, а также количества свидетелей, которые должны присутствовать. Если вы хотите написать завещание, вам следует проконсультироваться с юристом.(Содержание)

Кому я могу передать свое имущество по завещанию?

Вы можете передать свою собственность кому угодно на основании завещания. Лицо, указанное в завещании, не обязательно должно быть индейцем или лицом, зарегистрированным в признанном на федеральном уровне племени. Если человек не является индейцем, собственность не может оставаться в доверительном управлении, и Племя, в юрисдикции которого находится интерес, будет иметь возможность приобрести завещанный интерес у неиндейца. Кроме того, если существует племенной кодекс завещания, одобренный Департаментом, который применяется к трастовой или ограниченной собственности, подробно описанной в условиях вашего завещания, племенной кодекс завещания может содержать положения, касающиеся установления интересов для лиц, которые не являются членами племя или лица, не имеющие права стать членами Племени (Содержание)

Нужно ли мне больше одного завещания?

Не обязательно иметь более одного завещания, поскольку одно завещание может содержать положения о доверительном и ненадежном имуществе умершего.(Содержание)

Кому я могу передать свою собственность, если хочу, чтобы она оставалась в доверительном управлении?

Имущество будет оставаться в доверительном управлении или в статусе с ограниченным доступом, если собственность передана лицу, определенному как «индиец» в соответствии с AIPRA. В определенных случаях ваши родители и братья и сестры, не являющиеся индейцами, могут унаследовать вашу собственность в доверительном управлении, если они близкородственен индейцу. AIPRA заявляет, что лица могут унаследовать статус доверительного управления, если они находятся в пределах двух степеней родства с индейцем, как это определено в AIPRA.(Содержание)

Что произойдет, если кто-то унаследует собственность, и собственность станет недоверенной?

Если вы хотите передать свою собственность кому-то, кто не имеет права владеть имуществом в трастовом статусе, вы можете это сделать. Вы также можете оставить свою собственность за плату своей семье или наследникам, независимо от того, является ли это человек индейцем или нет. Если вы создаете интерес в доверительном управлении или ограничиваете собственность кому-либо, имеющим статус вознаграждения, что означает «недоверие», Племя, обладающее юрисдикцией в отношении этого интереса, может принять решение о покупке этого интереса у наследодателя.Завещателю будет выплачена справедливая рыночная стоимость процентов. (Содержание)

Кто унаследует мой траст или ограниченное имущество, если у меня нет завещания?

Для лиц, умерших 20 июня 2006 г. или позднее, без завещания, AIPRA определяет, кто унаследует ваше доверие и ограниченную собственность. Если у вас нет завещания, AIPRA содержит требование, позволяющее только определенным «имеющим право наследникам» унаследовать ваши интересы в качестве доверительного или ограниченного статуса.

Для лиц, умерших без завещания до 20 июня 2006 г., при распределении собственности будут соблюдаться законы о наследстве штата, в котором находится траст или земля с ограниченным доступом.

AIPRA разрешает племенам принимать племенные кодексы завещания. Если у племени есть свой собственный племенной кодекс завещания, в котором есть положения, касающиеся доверительного управления или ограниченного владения, одобренные Департаментом, законы, содержащиеся в кодексе племенного завещания, будут регулировать распределение наследственного имущества. Ваше агентство BIA может сообщить вам, у каких племен есть племенной кодекс завещания, утвержденный Департаментом. (Содержание)

Кто такой «индиец» согласно AIPRA?

AIPRA изменило юридическое значение слова «индийский» для целей его положений.Это не меняет значения слова «индеец» для других целей. Согласно AIPRA, «индиец» — это человек, который:

является членом признанного на федеральном уровне индейского племени, или
имеет право стать членом признанного на федеральном уровне индейского племени, или
Был владельцем трастовой или ограниченной земли 27 октября 2004 г., или
Отвечает определению «индейца» в соответствии с Законом о реорганизации Индии 1934 года, или
Владелец трастовой или ограниченной индейской земли в Калифорнии.(Содержание)

Кто имеет право на наследство?

Только имеющие право наследники могут наследовать без завещания. Любой индиец является законным наследником.

Кроме того, некоторые люди, не являющиеся индейцами, могут унаследовать трастовую или ограниченную собственность, если они являются одними из ваших детей, внуков, правнуков, родителей или братьев и сестер, которые:

ваши прямые потомки в пределах двух родственников любого индейца, или
Лицо, которое уже владеет безраздельным трастом или ограниченной долей участия в том же участке траста или ограниченной земли (Содержание)

Если я женат и не имею завещания, что унаследует мой супруг (а)?

В соответствии с AIPRA, если у вас нет завещания и племенного кодекса завещания, утвержденного Департаментом, и есть переживший супруг (а), ваше доверительное или ограниченное имущество будет считаться следующим:
Если у вас есть живущие правомочные наследники, плюс ваш оставшийся в живых супруг, ваш супруг получит 1/3 вашего счета IIM и пожизненное имущество без учета потерь в вашем трасте или ограниченных землях.
Если у вас нет законных наследников помимо вашего супруга, ваш супруг получит полный баланс вашего счета IIM и пожизненное имущество без учета потерь в вашем трасте или земле с ограничениями (Содержание)

Что такое правило единственного наследника?

Правило единственного наследника — это положение, содержащееся в AIPRA, которое ограничивает разделение трастовых или ограниченных земель. Применяется, когда:

нет действующего завещания, а
Ваша доля в земле составляет менее 5% от всего участка, независимо от стоимости этой земли.

Правило единственного наследника позволяет пережившему супругу сохранить пожизненное имущество в этой доле владения землей, если переживший супруг проживает на этой доле. Оставшиеся проценты будут распределены следующим образом:
Ваш старший ребенок, имеющий право на получение пособия, получит все.
Если ни один из ваших детей, имеющих право на получение пособия, не жив, то ваш старший внук, имеющий право на получение пособия, получит все.
Если ни один из ваших правомочных внуков не жив, то ваш самый старший из ныне живущих правомочных правнуков получит все.
Если у вас нет живых детей, внуков или правнуков, то индейское племя, обладающее юрисдикцией над землей, получит право собственности на землю.

Чтобы избежать применения правила единоличного наследника, вы должны написать завещание или распорядиться своим имуществом до своей смерти. (Содержание)

Где я могу получить дополнительную информацию об инструментах планирования недвижимости?

Если вы хотите поговорить с кем-нибудь о ваших возможностях, в том числе о важности составления завещания, изготовления подарков, создания жилого поместья или продажи вашей собственности, свяжитесь с вашим местным агентством BIA, чтобы записаться на прием.Если вы хотите составить завещание или иметь составленное завещание за вас, вам следует обратиться к юристу или в юридическую организацию.

Кроме того, Управление Специального попечителя по делам американских индейцев установило специальный бесплатный номер телефона, по которому бенефициары индийского траста могут задавать вопросы. Чтобы поговорить с информационным центром доверительного бенефициара, позвоните по телефону 1-888-678-6836, доб. 888.

Ваше агентство BIA может предоставить информацию, касающуюся разъяснений положений AIPRA о завещании и отсутствии завещания, а также помочь в подготовке и утверждении передаточных документов, где это необходимо, для передачи трастовых активов в течение жизни отдельного землевладельца владельца счета IIM.(Содержание)

Планирование недвижимости: нужно ли оно вам?

Основные выводы

Большинство людей, имеющих имущество или семью, должны оформить завещание. В зависимости от размера вашего имущества и других факторов вам может потребоваться или не потребоваться план недвижимости.
Дополнительная информация о налогах на наследство в государстве вашего проживания поможет вам оценить, подходит ли план имущественного права для вас и вашей семьи.
Ключевым преимуществом имущественного плана является его способность минимизировать процесс завещания и связанные с ним расходы, задержки и потерю конфиденциальности.
Благотворительность и преемственность бизнеса могут быть включены в план недвижимости.

Планирование недвижимости может игнорироваться при финансовом планировании. Легко откладывать ответы на неудобные вопросы, такие как «Что произойдет с моими активами и моими близкими, когда я умру?» Поэтому неудивительно, что примерно половина американцев не имеют завещания, а еще меньше имеют имущественный план.

Кто из нас может получить выгоду от плана недвижимости? Если на то пошло, что такое имущественный план и чем он отличается от завещания?

Завещание может быть относительно простым документом, в котором излагаются ваши пожелания относительно распределения собственности; он также может включать инструкции по уходу за несовершеннолетними детьми. План недвижимости идет намного дальше, чем завещание. Он не только касается распределения активов и пожеланий по наследству, но и может помочь вам и вашим наследникам платить значительно меньше налогов, сборов и судебных издержек.Вы всегда должны проконсультироваться с юрисконсультом и / или налоговым консультантом, чтобы обсудить вашу уникальную ситуацию и определить, что может быть лучшим подходом для вас.

Большинство людей, имеющих имущество или семью, должны исполнить завещание. Однако не всем нужен план недвижимости. Решение является личным и зависит не только от потенциального размера поместья. Рассмотрим следующее:

Прибытие детей

Ряд важных жизненных событий помогает сформировать потребность и объем плана недвижимости.Особенно знаменательно рождение ребенка. Представьте, что у молодой супружеской пары первый ребенок. Каким образом будет обеспечен ребенок, если один из родителей (или оба) умрут?

«Составление завещания дает родителям возможность назначить опекуна, который будет заботиться о ребенке, если с ним что-то случится», — говорит Сандер Блюстейн, вице-президент по расширенному планированию в Fidelity Investments. «Но, хотя имя опекуна важно, это всего лишь один шаг». Помимо опекуна, который берет на себя ответственность за уход и опеку над несовершеннолетним ребенком, может также потребоваться опекун (или «опекун имущества») для управления любыми активами, которые несовершеннолетний ребенок может унаследовать.Возраст совершеннолетия в данном штате устанавливается законами штата; как правило, это возраст 18 или 21 года.

Некоторые активы могут быть распределены учреждением, например банком или брокерской фирмой, которое их держит, при условии, что владелец предоставил надлежащие инструкции финансовому учреждению и назвал бенефициаров, которые получат эти активы. Если у собственника также есть завещание, указания в завещании должны соответствовать директивам, предоставленным финансовым учреждениям. Например, если получатель указан в счете перевода при смерти (TOD) в брокерской фирме или на счете, подлежащем выплате при смерти (POD) в банке или кредитном союзе, счет обычно может быть передан непосредственно получателю без прохождения завещания. , и таким образом обойти волю.В некоторых штатах аналогичное обозначение бенефициара может быть добавлено к недвижимости, что позволяет этому активу также обходить процесс завещания. Для активов, которые не имеют обозначения бенефициара, завещание является инструментом, с помощью которого можно указать, кто получит такие активы, и в нем могут быть подробно описаны любые соответствующие специальные инструкции.

Хотя завещание является краеугольным камнем имущественного планирования, некоторым людям может потребоваться что-то более обширное, и в таком случае доверительный фонд может оказаться полезным. «Трасты могут иметь смысл для большинства активов, включая финансовые активы, пенсионные активы, недвижимость и страхование жизни», — говорит Блюстайн.»Эти активы могут управляться в рамках траста в интересах несовершеннолетних, и профессионально управляемый траст теоретически может дать лучшие результаты, чем счет, доверенный некомпетентному опекуну, который может иметь хорошие намерения, но может не иметь опыта или знаний для правильного инвестирования и защиты. ресурсы.»

Размер недвижимости и состояние проживания

Еще один важный фактор — размер поместья.Превышает ли стоимость недвижимости исключение по налогу на наследство? В 2021 году для пары, состоящей в законном браке, как правило, каждый супруг будет освобожден от уплаты федерального налога на имущество в размере 11,7 миллиона долларов. После смерти первого супруга их исключение может быть принято оставшимся в живых супругом, позволяя ему исключить 23,4 миллиона долларов (или больше, поскольку исключение выжившего супруга будет проиндексировано с учетом инфляции) из федеральных налогов на наследство. Тщательный план наследства также будет включать положения, касающиеся того, что произойдет в случае одновременной смерти.

Стратегии имущественного планирования в последние годы усложнились из-за введения налога на наследство на уровне штата. В настоящее время 17 штатов и округ Колумбия взимают налог на наследство или наследство, либо и то, и другое. *

«В штатах, где действуют налоги на наследство, легко переступить порог налоговых обязательств, — признает Блейстайн, — просто добавив стоимость недвижимости, пенсионных активов и полисов страхования жизни человека.«

Также рассмотрите другие вопросы о том, как лучше всего управлять передачей активов из поколения в поколение. Например, если дети недостаточно взрослые или недостаточно зрелые, чтобы справиться с большим наследством, план наследства может решить эту проблему, сделав резервы через траст.

Проблемы, связанные с наследством и конфиденциальностью

Еще одна веская причина иметь план недвижимости — свести к минимуму процесс завещания и связанные с ним расходы, задержки и потерю конфиденциальности.Среди проблем с завещанием:

Утрата конфиденциальности: Любой желающий может получить доступ к информации из суда по наследственным делам. Например, родственники и кредиторы могут получить ваши записи о завещании, чтобы оспорить вашу волю.
Расходы: Плата за завещание может быть весьма значительной даже для самого простого дела, не связанного с конфликтом. Гонорары адвоката и судебные издержки могут достигать 5% от стоимости недвижимости.
Задержки: В среднем неоспоримое завещание может занять больше года.При правильном планировании этих задержек и затрат, а также потери конфиденциальности часто можно избежать.

Подготовка к потере трудоспособности

Многие люди думают о планировании наследственного имущества как о процессе, который необходимо выполнить, чтобы подготовиться к тому, что произойдет, когда вы скончаетесь. Однако важнейшим компонентом имущественного планирования является документация на случай потери трудоспособности.

Финансовая доверенность позволяет вам назначить кого-то, кто будет помогать в ваших финансовых делах в том случае, если вы не можете управлять ими самостоятельно. Это может вступить в силу сразу после подписания или после «подписки», что означает, что оно вступит в силу, как только вы станете недееспособным. (Обязательно проконсультируйтесь с вашим поставщиком финансовых услуг о правилах или ограничениях, которые они могут иметь в отношении принятия растущих доверенностей.) Доверенность на медицинское обслуживание (также известная как доверенность на медицинское обслуживание), а также разрешение HIPAA и проживание волеизъявление, позволяет кому-либо принимать решения о медицинском обслуживании от вашего имени.Оба они должны быть «долговечными», что означает, что они остаются в силе в течение периода нетрудоспособности.

Если у вас в настоящее время нет этих документов, подумайте о том, чтобы обратиться к юристу для их составления. Вы можете назначить другое лицо на тот случай, если первое лицо, которого вы назвали, не сможет служить. И если у вас уже есть эти документы, просмотрите их, чтобы убедиться, что вам все еще комфортно с указанными лицами, и поработайте со своим адвокатом, чтобы убедиться, что документы актуальны и точно отражают ваши пожелания.

Благотворительные цели

Если поместье состоит из значительных активов и владелец желает пожертвовать на благотворительность, существует несколько способов включить эти благотворительные цели в план по имуществу. Хотя благотворительные организации могут быть указаны в качестве бенефициаров в завещании, с налоговой точки зрения может быть более выгодным оставить активы, не принадлежащие Roth IRA, благотворительной организации, а активы, которые передаются по вашему завещанию физическим лицам.

«С налоговой точки зрения может быть более выгодным назвать вашу любимую благотворительную организацию или траст в качестве основного или условного бенефициара. Например, благотворительная организация может быть назначена для получения определенного процента активов вашего пенсионного плана», — отмечает Блейстайн. «Или, если бы вы стремились создать источник дохода для благотворительной организации на протяжении всей своей жизни, одним из возможных вариантов было бы создание благотворительного трастового фонда (CLT)». После расторжения, если CLT был установлен должным образом, оставшаяся сумма переходит к бенефициарам лица, предоставляющего право.

Прочтите Точки зрения на Fidelity.com: Увеличьте налоговую экономию на благотворительных пожертвованиях

Правильно созданный благотворительный фонд остатка (CRT) будет делать обратное, давая бенефициарам поток доходов, пока лицо, предоставляющее право (или лицо, учредившее траст), жив, а остаток направляется в любимую благотворительную организацию лица, предоставляющего право. Любой вариант — CLT или CRT — может иметь несколько преимуществ, среди которых:

Снижение или отмена налога на прирост капитала по активам, стоимость которых выросла
Требование удержания подоходного налога с благотворительных пожертвований
Снижение налога на наследство
Помочь любимому делу
Раздача вашим назначенным бенефициарам

Адвокат или налоговый консультант поможет вам разобраться в вариантах, которые могут вам подойти.

Прочтите Точки зрения на Fidelity.com: Годовые стратегии благотворительных пожертвований

Правопреемство

Если у вас есть бизнес, думали ли вы, как лучше всего спланировать бизнес после вашей кончины? Если вы планируете оставить его в семье, подумайте о создании структуры, которая упростит передачу активов бизнеса другим членам семьи, например семейного партнерства с ограниченной ответственностью или семейной компании с ограниченной ответственностью.

Есть много вариантов. Ваш адвокат или налоговый консультант может помочь вам выбрать тот, который подходит вам в свете вашей конкретной ситуации.

Стадия жизни

Участие в имущественном планировании может быть важным делом на разных этапах вашей жизни; не существует идеального возраста для начала этого процесса.Конечно, молодые родители захотят подумать о благополучии своего ребенка и составить соответствующий план. По мере того, как дети растут, ваша финансовая жизнь становится более сложной, и по мере роста и изменения ваших активов и потребностей ваш существующий план наследственного имущества должен быть пересмотрен, чтобы убедиться, что он по-прежнему соответствует вашим текущим потребностям и ожидаются любые будущие потребности.

Особые обстоятельства

Двумя наиболее распространенными особыми обстоятельствами, которые могут повлиять на решения по имущественному планированию, являются смешанные семьи и беспокойство о семьях с особыми потребностями.Конечно, могут быть и другие факторы, влияющие на конкретную ситуацию.

Смешанные семьи могут усложнить планирование недвижимости. Например, родитель может захотеть оставить другое наследство биологическим детям, чем пасынкам, или родитель может захотеть защитить наследство своей биологической семьи в случае повторного брака супруга. Тщательный план недвижимости может помочь подготовиться к этим и другим сценариям. Проконсультируйтесь с юристом, чтобы обсудить ваши конкретные обстоятельства.

Что касается инвалидности, существуют особые трасты, которые создаются в пользу бенефициара, который является инвалидом, и структурированы таким образом, чтобы позволить бенефициару и далее иметь право на государственную помощь, такую как социальное страхование по инвалидности. Опять же, адвокат может помочь установить доверие, которое будет соответствовать вашей конкретной ситуации.

Прочтите Точки зрения на Fidelity.com: Планирование недвижимости для иждивенцев с особыми потребностями

Следующие шаги для рассмотрения

Безопасное хранение важных финансовых, юридических и личных документов с помощью FidSafe ^®.

Inherited 401 (k) s: 6 вопросов, которые необходимо задать наследникам

Унаследованный 401 (k) может быть долгосрочным наследием, но с непредвиденной прибылью нужно обращаться осторожно, чтобы максимизировать наследство и минимизировать налоги.Ваши отношения с умершим и собственные правила плана 401 (k) влияют на ваши варианты распоряжения деньгами. Очень важно понимать правила, потому что «если вы сделаете ошибку, ее трудно исправить», — говорит Роб Уильямс, вице-президент по финансовому планированию Центра финансовых исследований Schwab. Действуйте осторожно, и вы сможете избежать ошибок, связанных с наследованием 401 (k).

Вот шесть ключевых вопросов, которые должны задать наследники 401 (k).

1 из 6

Каковы правила плана 401 (k)?

A 401 (k) Первый шаг наследника: обратитесь к спонсору плана или в отдел льгот компании, чтобы выяснить, какие варианты доступны наследникам для этого конкретного плана.Некоторые компании, например, могут разрешить наследникам оставлять деньги в плане и брать из него необходимые распределения бенефициарам, в то время как другие могут разрешать наследнику брать деньги только единовременно. Правила зависят от плана 401 (k), написанного компанией. «Каждая компания может ограничить применимые правила», — говорит Кристин Рассел, старший менеджер по пенсионному обеспечению и аннуитетам TD Ameritrade.

Попросите копию планового документа и «скажите работодателю не проводить ликвидацию до тех пор, пока не будут даны указания», — говорит Марк Ласкомб, главный аналитик Wolters Kluwer Tax & Accounting.

2 из 6

Какое отношение имеет наследник к первоначальному владельцу 401 (k)?

Супруг (а) автоматически становится единственным бенефициаром 401 (k), если он или она не дали согласия на имя других бенефициаров, говорит Ласкомб. А оставшиеся в живых супруги имеют больше возможностей распоряжаться деньгами, чем наследники, не являющиеся супругами.

А именно, супруги могут взять деньги, как если бы они изначально владели ими, и все правила для первоначальных владельцев будут применяться к унаследованным деньгам.Выживший супруг, например, может вложить деньги в свой собственный план 401 (k), если ее план позволяет вкладывать деньги, говорит Джил Чарни, директор налогового института в H&R Block. Или супруга может перевести деньги 401 (k) на свою собственную IRA; не супружеские пары не могут этого сделать. В некоторых случаях оставшийся в живых супруг может пожелать остаться названным бенефициаром. Например, бенефициары младше 59½ лет не платят 10% штраф за досрочное снятие средств.

3 из 6

Начал ли первоначальный владелец 401 (k) обязательное распространение?

Определите, достиг ли умерший требуемой даты начала или RBD, которая является датой, когда владельцы должны начать получать необходимые минимальные выплаты.RBD для 401 (k) s зависит от того, работал ли владелец учетной записи в компании. Если владелец счета вышел на пенсию до достижения возраста 70½ лет или работал в другой компании, RBD для 401 (k) — 1 апреля после того, как владельцу исполнится 70½ лет. Если умерший был старше этого возраста и еще не получил свое необходимое распределение за год, наследники должны получить это окончательное распределение до конца года.

Но если умерший все еще работал в компании на момент своей смерти и не владел 5% или более компании, то он не достиг своего RBD, даже если ему было, скажем, 74 года.Его RBD было бы 1 апреля года, следующего за годом, когда он вышел на пенсию. В этом случае наследникам не нужно брать окончательный RMD за умершего.

Достижение умершего в RBD также может повлиять на варианты распределения получателя. Как правило, если владелец счета умирает до того, как его RBD, бенефициар имеет возможность вывести все деньги в течение пяти лет или растянуть требуемое минимальное распределение в течение своей ожидаемой продолжительности жизни; если владелец умирает после его RBD, наследник, не являющийся супругом, может растянуть RMD на свою ожидаемую продолжительность жизни или ожидаемую продолжительность жизни умершего, в зависимости от того, что больше.Наследнику необходимо ознакомиться с правилами плана, чтобы узнать, какие варианты он допускает.

4 из 6

Должны ли деньги оставаться в 401 (k)?

Если план 401 (k) позволяет наследникам хранить деньги в плане, рассмотрите плюсы и минусы этого. В 401 (k) у вас может быть доступ к более дешевым институциональным акциям или вариантам инвестирования, таким как фонды со стабильной стоимостью, которые недоступны вне планов работодателя. Но план может взимать плату за составление графика распределения или добавлять плату за распространение каждый раз, когда снимаются деньги, — говорит Рассел.Чтобы сохранить приют с отсроченным налогом, назначенные бенефициары должны начать получать необходимые минимальные выплаты к концу года, следующего за годом смерти.

Бенефициары, не являющиеся супругами, должны спросить спонсора плана, разрешено ли им переводить деньги 401 (k) непосредственно в унаследованную IRA. «Это конкретный план», — говорит Уильямс. «Некоторые работодатели не позволяют вам перейти на унаследованную IRA».

Если план действительно позволяет прямой перевод в унаследованную IRA, убедитесь, что унаследованная IRA четко названа с именем умершего участника и именем бенефициара.«В противном случае весь процесс испорчен, и деньги могут облагаться налогом», — говорит Чарни.

Ролловер дает бенефициарам, не являющимся супругами, все возможности, доступные любому наследнику IRA. Согласно действующим правилам, это включает в себя возможность растягивать требуемые выплаты на продолжительность жизни бенефициара, что «обычно является наиболее эффективной с точки зрения налогообложения стратегией», — говорит Эрик Бронненкант, глава налоговой службы Betterment for Business. Чем меньше вы снимете, тем меньше будет ваш налоговый счет и тем больше денег может остаться на счете для увеличения отложенного налога.

5 из 6

Имеет ли смысл преобразование Рота?

IRS позволяет наследникам 401 (k) напрямую конвертировать деньги в унаследованную IRA Рота. (Традиционные наследники IRA должны сохранять тот же налоговый режим для унаследованного счета.)

Если вы сделаете этот прямой перевод с традиционного 401 (k) в унаследованное IRA Roth, вы должны будете заплатить обычный подоходный налог с конвертированной суммы. Если 401 (k) большой, этот налоговый счет может быть огромным. Подумайте дважды, — говорит Рассел.Оплата налогового счета авансом при преобразовании вашего собственного счета в Roth может иметь смысл, потому что как первоначальный владелец вы можете сохранить деньги в Roth и позволить им расти без налогов, даже не прикасаясь к ним. Но наследники с унаследованными IRA Рота по-прежнему должны получать необходимые выплаты, поэтому уплата авансового налога может иметь меньший смысл, говорит она.

6 из 6

Что делать, если учетная запись является Roth 401 (k)?

Наследники получат выгоду от безналогового обращения с деньгами в Roth 401 (k), как и первоначальный владелец.Поэтому важно четко понимать, наследуете ли вы традиционный 401 (k) или Roth 401 (k) — тип учетной записи, который становится все более распространенным.

Рекомендации по оформлению наследства