Как узнать сколько денег осталось на материнском капитале: Остаток средств материнского капитала можно узнать в личном кабинете мамы — Новости ОПФР по Свердловской области — Пенсионный фонд РФ — Государственные организации информируют

Как узнать остаток материнского капитала через Госуслуги и получить справку

Материнский капитал является одной из мер поддержки российских семей, в которых рождаются деньги. Средства из него можно потратить на накопительную часть пенсии матери, образование ребёнка, улучшение жилищных условий или социальную адаптацию детей-инвалидов. Также предусмотрена возможность оформления ежемесячной выплаты на детей до трёх лет.

Из материнского капитала можно потратить как все деньги, так и только часть. Остаток может храниться неограниченно долго – до тех пор, пока заявитель не придумает, куда деть остаток (в рамках дозволенных возможностей, разумеется). При этом каждый человек, имеющий в своём распоряжении сертификат, может узнать, сколько денег осталось на его счёте. Данная статья расскажет, как получить справку об остатке материнского капитала через Госуслуги. Количество запросов никак не лимитируется, можно запрашивать сведения после каждой траты.

Узнать остаток материнского капитала через Госуслуги можно сразу тремя способами:

• С помощью самого портала.
• В мобильном приложении Госуслуги.
• На сайте Пенсионного фонда с авторизацией через Госуслуги.

Выберите любой инструмент и действуйте – по каждому инструменту составлена отдельная инструкция.

Используем портал Госуслуги

Посмотреть остаток материнского капитала через Госуслуги. Раньше здесь работала услуга с более-менее соответствующим названием, теперь её убрали – взамен появилась электронная услуга с громоздким названием «Выдача выписки из федерального регистра лиц, имеющих право на дополнительные меры государственной поддержки, о выдаче государственного сертификата на материнский (семейный) капитал».

Данная услуга предоставляется бесплатно. Сведения запрашиваются из федерального реестра лиц, которым выдан сертификат на материнский капитал. В этой же базе данных хранятся сведения об остатке. Официальный срок выполнения услуги составляет 15 рабочих дней, но по факту ответ приходит в тот же день, хотя сроки могут варьироваться. Ответ поступает в личный кабинет в виде файла, подписанного электронной подписью сотрудника Пенсионного фонда – документ имеет силу бумажного, подписанного и с печатью.

Чтобы запросить остаток материнского капитала через Госуслуги:

1. Авторизуйтесь на портале Госуслуги под своей учётной записью – она должна быть подтверждённой.
2. Перейдите в раздел «Услуги», на вкладку «Категории услуг» – здесь имеется блок «Семья и дети», кликните по нему.
3. Найдите на открывшейся странице блок «Популярные услуги», кликните по ссылке «Сертификат на материнский капитал».
4. На открывшейся странице выберите электронную услугу «Выдача выписки из федерального регистра лиц, имеющих право на дополнительные меры государственной поддержки, о выдаче государственного сертификата на материнский (семейный) капитал».
5. Нажмите кнопку «Получить услугу» – на открывшейся странице появятся сведения о застрахованном лице, нажмите ниже кнопку «Подать заявление».

Заявление отправится в Пенсионный фонд, оттуда справка об остатке материнского капитала поступит на портал Госуслуги – вы сможете скачать её в личном кабинете.

Видео-инструкция

Используем мобильное приложение

Давайте разберёмся, как проверить остаток материнского капитала через Госуслуги – а точнее, через одноимённое мобильное приложение для Android и IOS. Установите его из магазина приложений для своей мобильной платформы и авторизуйтесь с учётной запись портала Госуслуги. Далее следуйте инструкции:

1. Зайдите в раздел «Услуги» и найдите там услуги ведомства Пенсионный фонд России (ПФР).
2. Выберите раздел с оформлением материнского капитала и найдите там услугу «Выдача выписки из федерального регистра лиц, имеющих право на дополнительные меры государственной поддержки, о выдаче государственного сертификата на материнский (семейный) капитал» – коснитесь её пальцем.
3. Отправьте автоматически подготовленное заявление, и ожидайте поступления ответа – он поступит в виде подписанного электронной подписью файла (вы получите уведомление на электронную почту или push-уведомление прямо в приложение).

Выписка готова – откройте её и уточните, сколько средств осталось на сертификате.

Используем официальный сайт Пенсионного фонда

Многие электронные услуги на портале Госуслуги и сайте Пенсионного фонда задублированы. Если недоступен один инструмент получения государственных услуг, мы всегда можем воспользоваться вторым. Авторизация по логину и паролю на сайте Пенсионного фонда давно не используется – для входа в личный кабинет потребуется учётная запись на портале Госуслуги.

Чтобы проверить остаток материнского капитала через Госуслуги и сайт ПФР, воспользуйтесь подробной пошаговой инструкцией:

1. Перейдите на сайт Пенсионного фонда и найдите на главной странице ссылку на личный кабинет – кликните по ней мышью.
2. В самом верху открывшейся страницы располагается ссылка «Вход» – нажмите на неё и авторизуйтесь с помощью учётной записи Госуслуги (ЕСИА – Единая Система Идентификации и Аутентификации).
3. По завершении авторизации спуститесь по странице к блоку «Материнский (семейный) капитал – МСК», кликните на ссылку «Заказать справку (выписку) из Федерального регистра лиц, имеющих право на дополнительные меры государственной поддержки, о выдаче государственного сертификата на МСК».
4. Откроется страница, поясняющая, что будет получено в результате запроса в электронную базу данных. Обратите внимание, что здесь можно запросить отправку копии сформированной выписки на электронную почту (адрес подтягивается из учётной записи на портале Госуслуги). Нажмите «Запросить» и ожидайте получения справки с остатком.

Как только справка будет готова, она появится в разделе «История обращений» в личном кабинете на сайте Пенсионного фонда. Если установлена галочка направления копии на почту, в ваш почтовый ящик поступит копия выписки, подписанная электронной подписью сотрудника ПФР.

Видео-инструкция

Мою справку не принимают

Теперь вы знаете, как проверить остаток средств на материнском капитале с помощью портала Госуслуги, мобильного приложения и официального сайта ПФР. Иногда случается так, что электронные документы с электронной подписью никто не принимает. В этом случае можно запросить бумажную выписку. Для этого необходимо обратиться в территориальное отделение ПФР, отстоять там в очереди и получить заказанный документ (есть вероятность, что выдадут его не сразу, и потребуется повторный визит).

Чтобы избежать простоя в очередях, следуйте инструкции:

1. Перейдите на сайт Пенсионного фонда и найдите на главной странице ссылку на личный кабинет – кликните по ней мышью.
2. В самом верху открывшейся страницы располагается ссылка «Вход» – нажмите на неё и авторизуйтесь с помощью учётной записи Госуслуги (ЕСИА – Единая Система Идентификации и Аутентификации).
3. Спуститесь в самый низ страницы и кликните ссылку «Запись на приём»
4. Заполните форму – укажите категорию пользователя (в нашем случае – физическое лицо), выберите отделение Пенсионного фонда, впишите тему приёма (4.3 Материнский (семейный) капитал – Информирование о размере МСК (его оставшейся части)).
5. Выберите удобную дату и время приёма, дайте согласие на обработку данных, нажмите кнопку «Записаться на приём».

Посетите отделение ПФР в указанную дату, подпишите заявление на выдачу справки об остатках.

Главная — Правительство Ростовской области

25 марта 13:00

Торжественное мероприятие, посвященное Дню работника культуры

25 марта 17:00

Интерактивный прием граждан губернатором В.Ю.Голубевым

26 марта 13:00

Выездное заседание рабочей группы в Ростовской области комиссии ЮФО в составе Совета при Президенте Российской Федерации по делам казачества

27 марта

Рабочая поездка губернатора В.Ю.Голубева в г.Москву

27 марта 10:00

Заседание Правительства Ростовской области

27 марта 12:00

Торжественное мероприятие, посвященное Дню войск национальной гвардии Российской Федерации

27 марта 12:00

Встреча с участниками федерального проекта «Диалог на равных. Перезагрузка»

27 марта 12:00

Заседание межведомственной комиссии по вопросам реализации мероприятий по основному направлению стратегического развития Российской Федерации «ЖКХ и городская среда» и по вопросам обращения с твердыми коммунальными отходами

27 марта 15:00

Заседание комиссии по противодействию незаконному обороту промышленной продукции в Ростовской области

28 марта

Визит в Ростовскую область делегации Республики Беларусь

28 марта 11:00

Парламентские слушания Законодательного Собрания Ростовской области «О реализации промышленной политики в Ростовской области»

28 марта 12:00

Заседание антинаркотической комиссии Ростовской области

28 марта 15:00

Заседание комиссии по вопросам помилования на территории Ростовской области

29 марта 10:00

Заседание Законодательного Собрания Ростовской области

29 марта

Рабочая поездка губернатора В.Ю.Голубева в Куйбышевский район

29 марта

Международный фестиваль туризма «Мир без границ»

29 марта 14:00

Совместное заседание областной межведомственной комиссии по охране труда и конкурсной комиссии по проведению областного конкурса «Лучший специалист по охране труда Ростовской области»

29 марта 15:00

Заседание областной межведомственной комиссии по социально-демографическим вопросам

30 марта 9:30

Торжественная церемония открытия II этапа Зимнего фестиваля ВФСК «ГТО» среди всех категорий населения

30 марта 11:00

Торжественное мероприятие, посвященное 25-летию Ростовской-на-Дону городской Думы

30 марта 16:00

Полуфинал четырех Кубка России по гандболу среди женских команд

30 марта 19:00

Росгосстрах Чемпионат России по футболу среди команд клубов Премьер-Лиги сезона 2018/19

1 апреля 11:00

Пресс-конференция по вопросу: «Особенности проведения призыва граждан на военную службу»

1 апреля 14:00

Заседание организационного комитета по подготовке и празднованию 74-й годовщины Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов

1 апреля 15:00

Заседание Совета по проектному управлению при Губернаторе Ростовской области

1 апреля 18:00

Прямой эфир телепрограммы «Главные о главном» с участием губернатора В.Ю.Голубева

2 апреля 13:00

Торжественное собрание, посвященное 25-летию Законодательного Собрания Ростовской области

3 апреля

Рабочая поездка губернатора В.Ю.Голубева в г.Таганрог

3 апреля 9:00

Заседание Правительства Ростовской области

3 апреля 14:00

Выездное совещание по вопросу строительства народного военно-исторического музейного комплекса Великой Отечественной войны «Самбекские высоты»

4 апреля

Участие делегации Ростовской области в форуме «Национальные проекты – этап «реализация»

4 апреля

Выезд информационной группы в Чертковский район

4 апреля 13:00

Заседание общественного совета при министерстве природных ресурсов и экологии Ростовской области

4 апреля 15:00

Торжественное мероприятие, посвященное 25-летию городской Думы г.Таганрога

5 апреля

Рабочая поездка заместителя губернатора М.М.Тихонова в г.Москву

5 апреля 13:30

Заседание коллегии комитета по молодежной политике Ростовской области

6 апреля 11:00

Торжественное открытие финала Спартакиады высших учебных заведений Ростовской области

8 апреля 10:00

Региональный этап Всероссийского хорового фестиваля академических хоров

8 апреля 18:00

Открытие сезона игр Межрегиональной Донской лиги КВН телевизионного творческого объединения «Александр Масляков и Компания», 1/8 финала

20 апреля

Восемнадцатые молодежные Дельфийские игры России

Управление семейным капиталом

С 1 января 2015 года в Республике Беларусь установлена дополнительная мера государственной поддержки семьям при рождении (усыновлении, удочерении) третьего или последующих детей путем единовременного предоставления безналичных денежных средств в размере 10 000 долларов США при рождении (усыновлении, удочерении) в 2015 — 2019 годах третьего или последующих детей (далее — семейный капитал).

В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 9 декабря 2014 г. № 572 «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, воспитывающих детей» средства семейного капитала предоставляются семьям для использования в Республике Беларусь в полном объеме либо по частям в безналичном порядке в соответствии с законодательством по одному или нескольким направлениям: улучшение жилищных условий; получение образования; получение услуг в сфере социального обслуживания, получение медицинской помощи; формирование накопительной (дополнительной) пенсии матери (мачехи) в полной семье, родителя в неполной семье, усыновителя (удочерителя).

Право на распоряжение средствами семейного капитала предоставляется по истечении 18 лет с даты рождения ребенка, в связи с рождением (усыновлением, удочерением) которого семья приобрела право на назначение семейного капитала. 

Досрочно (независимо от времени, прошедшего с даты назначения семейного капитала) средства семейного капитала могут быть использованы на:
— строительство (реконструкцию) или приобретение одноквартирных жилых домов, квартир в многоквартирных или блокированных жилых домах, погашение задолженности по кредитам, предоставленным на эти цели, и выплату процентов за пользование ими членом (членами) семьи, состоящим (состоящими) на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий либо состоявшим (состоявшими) на таком учете на дату заключения кредитного договора;
— получение на платной основе членом (членами) семьи высшего образования I ступени, среднего специального образования в государственных учреждениях образования;
— получение членом (членами) семьи следующих платных медицинских услуг, оказываемых организациями здравоохранения:
— предоставление для медицинского применения иных медицинских изделий вместо включенных в Республиканский формуляр медицинских изделий при выполнении сложных и высокотехнологичных вмешательств в кардиохирургии, нейрохирургии, онкологии и (или) иных лекарственных средств вместо включенных в Республиканский формуляр лекарственных средств;
— стоматологические услуги (протезирование зубов, дентальная имплантация с последующим протезированием, ортодонтическая коррекция прикуса).

Средства семейного капитала размещаются на депозитных счетах граждан в ОАО «АСБ Беларусбанк», который передает их в управление Банку развития. Таким образом, с 2015 года у Банка развития появилась еще одна важная задача – эффективное управление средствами семейного капитала в долларах США.

Банк развития: 

1. осуществляет выплату процентного дохода по финансовым инструментам, включая облигации, приобретенным ОАО «АСБ Беларусбанк» в размере, равном процентной ставке по вкладам (депозитам) «Семейный капитал»;
2. осуществляет на принципах диверсификации и минимизации рисков фактическое управление средствами, полученными от ОАО «АСБ Беларусбанк». Порядок управления, направления вложений и финансовые инструменты вложений средств, полученных от ОАО «АСБ Беларусбанк», устанавливаются наблюдательным советом Банка развития;
3. выплачивает ОАО «АСБ Беларусбанк» вознаграждение за осуществление им функций, связанных с открытием и ведением депозитных счетов граждан, начислением и капитализацией процентов по депозитным счетам, перечислением средств на счета организаций, указанных распорядителем (распорядителями) средств семейного капитала в заявлении о распоряжении средствами семейного капитала. Указанное вознаграждение учитывается при определении валовой прибыли Банка развития при исчислении налога на прибыль;
4. не учитывает прибыль (доходы) в сумме, подлежащей перечислению в специальный фонд, при расчете части прибыли (дохода), подлежащей перечислению в республиканский бюджет от находящихся в республиканской собственности акций в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 28 декабря 2005 г. N 637 «О порядке исчисления в бюджет части прибыли государственных унитарных предприятий, государственных объединений, являющихся коммерческими организациями, а также доходов от находящихся в республиканской и коммунальной собственности акций (долей в уставных фондах) хозяйственных обществ и об образовании государственного целевого бюджетного фонда национального развития», а также при распределении прибыли по другим фондам Банка развития и в виде дивидендов акционерам;
5. обеспечивает в порядке и размерах, установленных Наблюдательным советом Банка развития по согласованию с Министерством финансов, ежегодное направление части прибыли в специальный фонд банка, предназначенный для накопления части доходов, сформированных за счет управления средствами семейного капитала (далее — специальный фонд), для последующего перечисления этих средств в республиканский бюджет. Формирование специального фонда производится в белорусских рублях с последующей конвертацией средств в доллары США;
6. обеспечивает по завершении каждого периода управления средствами семейного капитала ежегодный возврат средств в долларах США в республиканский бюджет. Порядок, суммы и сроки возврата этих средств устанавливаются Советом Министров Республики Беларусь;
7. выполняет обязательства по имеющимся у ОАО «АСБ Беларусбанк» финансовым инструментам Банка развития, возникающие при реализации права на использование средств семейного капитала лицами, которым местными исполнительными и распорядительными органами предоставлено право на распоряжение средствами семейного капитала (в том числе досрочное).

Проверка оставшейся денежной суммы на балансе через интернет или как узнать остаток материнского капитала по номеру сертификата? Как узнать, сколько денег на счету.

Сегодня владелец банковской карты может узнать остаток по счету множеством способов. Более того, некоторые способы позволяют уточнить баланс счета, даже не выходя из дома.

Вам понадобится

Компьютер с доступом в интернет, банковская карта.

Спонсор размещения P&G Статьи по теме «Как узнать, сколько денег на счету» Как проверить счет на карточке сбербанка Как перевести деньги через банкомат Сбербанка Как узнать, сколько денег осталось на карточке

Инструкция

Наиболее простым способом проверки остатка на счете является визит ее владельца к ближайшему банкомату. Чтобы посмотреть баланс, изначально необходимо вставить карточку в устройство и ввести пин-код. В личном кабинете можно проверить остаток денег на счету, заказав печать чека, либо же вывод информации на экран банкомата.

Также вы можете узнать баланс вашего счета, позвонив в отделение своего банка. Вы будете соединены со специалистом, которому необходимо следующую определенную информацию: ФИО, номер счета и кодовое слово. Если вы назовете верные данные, вы будете уведомлены сотрудником банка о состоянии вашего счета. Сервисы некоторых банков автоматизированы, в них вам ненужно общаться с менеджером – следуя подсказкам телефонного меню, вам нужно ввести свой логин и пароль, после чего вы сможете получить необходимую информацию. Звонок должен осуществляться с телефона, поддерживающего режим тонального набора номера.

Узнать состояние вашего счета в банке вы также можете посредством интернета (интернет-банк). Для этого вам нужно зайти на сайт вашего банка и войти в личный кабинет, введя логин и пароль. Здесь вы также можете посмотреть все операции, совершаемые по счету, перевести средства на другой счет, выполнить оплату коммунальных услуг. Отметим, что интернет-банк на сегодняшний день реализован далеко не в каждой финансовой организации.

Как просто

Другие новости по теме:

В настоящее время практически у каждого человека есть свой расчетный счет в банке. Он может быть на пластиковой карте или на традиционной сберегательной книжке. Остаток средств после осуществления какой-либо операции с лицевым счетом можно посмотреть с помощью банкомата, интернета, мобильного

Банковские карты становятся все популярнее год от года. Ими удобно оплачивать покупки, коммунальные платежи, интернет-услуги. Для того чтобы знать, какими денежными средствами вы располагаете, необходимо время от времени проверять свой баланс. Сделать это можно несколькими способами. Вам

На сегодняшний день существует множество способов уточнения информации по балансу карты. Для активных пользователей интернета узнать остаток денежных средств на карте, возможно и не выходя из дома. Спонсор размещения P&G Статьи по теме «Как узнать, сколько денег на банковской карте» Как перевести

Чтобы обезопасить себя от внезапного отключения услуг, предоставляемых компанией Ростелеком – интернета, телефонии, телевидения, нужно своевременно вносить средства на лицевой счет и отслеживать его состояние. При этом следует заблаговременно узнать о том, как проверить баланс на Ростелекоме разными способами.

Проверка баланса на сотовом телефоне

Быстро и легко узнать баланс Ростелеком на своем мобильном можно следующим образом:

• Набрать следующую комбинацию клавиш: *105# вызов. В ответ на такой запрос на телефон придет смс-сообщение с короткого номера оператора с информацией о балансе.
• Войти в личный кабинет на сайте компании, где можно не только получить информацию о состоянии лицевого счета, но и увидеть статистику расходов и детализацию звонков при необходимости.
• Ввести свой номер в соответствующем разделе оплаты услуг компании в банкоматах Сбербанка России.
• Обратиться в круглосуточную службу поддержки клиентов, позвонив по бесплатному номеру 8-800-100-08-00. Этот звонок можно осуществить даже при заблокированном телефоне, при нулевом или отрицательном балансе.

Узнаем состояние счета стационарного телефона

Возникает у абонентов и потребность проверить баланс Ростелеком при стационарном телефонном подключении. Несколько лет назад большинство таких абонентов узнавали о состоянии лицевого счета из квитанции за оплату. Но сегодня эти бумажные носители информации оператором не распространяются, так как узнать задолженность за домашний телефон Ростелеком можно и другими способами:

• Ввести номер лицевого счета в соответствующем разделе оплаты услуг компании в банкоматах Сбербанка России.
• Войти в личный кабинет на сайте компании, где можно не только получить информацию о состоянии лицевого счета, но и подключить смс-уведомления о необходимости его пополнить.
• Обратиться в круглосуточную службу поддержки клиентов, позвонив по бесплатному номеру 8-800-100-08-00.

Увидеть баланс интернета Ростелеком

За подключение домашнего интернета у пользователей взимается ежемесячная абонентская плата, поэтому платежи в полном объеме достаточно вносить 1 раз в месяц. При необходимости можно увидеть состояние счета в пользователя на сайте провайдера или обратившись по бесплатному номеру справочной службы. Можно проверить его и в банкомате Сбербанка, где потребуется ввести логин и пароль для доступа к информации.

Номер материнского капитала. — Права семей

Государственные служащие упростили способ получения сертификата на материнский капитал, сделали его более удобным. Граждане могут передать заявку с помощью интернет-ресурсов и получить документ в электронном виде. На материнский капитал номер сертификата присваивается индивидуальный. С его помощью можно не только найти и посмотреть документ, но и отследить денежные средства, которые остались на счете.

Как оформить сертификат.

Для того, чтобы получить возможность использовать средства, семья должна оформить сертификат.

Матери необходимо подать заявление в ПФР и приложить к нему необходимые документы.

В течение 30 дней госслужащие будут рассматривать бумаги, после чего будет вынесено решение о выдаче материальной поддержки или отказе в ней.

Если материнский капитал положен семье, то заявитель должен будет посетить ПФР, чтобы получить сертификат. Бумага является именной, каждой из них присваивается специальный номер, указанный на документе.

Электронный материнский сертификат.

В последние годы жители России получили возможность оформить сертификат дистанционным способом. Для этого необходимо обладать подтвержденной учетной записью на Портале госуслуг или зарегистрироваться на сайте Пенсионного фонда.

Авторизоваться на интернет-ресурсе ПФР можно через данные, предназначенные для Госуслуг.

Чтобы получить электронный сертификат, его будущему владельцу понадобится:

• Войти в личный кабинет на интернет-ресурсе ПФР.
• Выбрать раздел о материнском капитале.
• Заполнить заявление.
• Отправить заявку.

После этого нужно будет только один раз посетить отделение ПФР, чтобы предоставить подлинники документов.

Сертификат придет в электронном виде, информация о нем будет отображаться в специальном разделе сайта.

Здесь же можно узнать номер материнского капитала онлайн. К сертификату прилагается документ, в котором указаны все сведения о нем, в том числе и идентификационный номер.

Данные пригодятся для того, чтобы в будущем направлять деньги на определенные цели, а также узнавать остаток средств.

Информацию можно просматривать в электронном виде или распечатать на бумажный носитель.

Сведения о материнском капитале можно также просмотреть в приложении ПФР, которое устанавливается на смартфоны с операционными системами Android или iOS.

С 15.04.2020 г. электронный сертификат оформляется автоматически в беззаявительном порядке, если в семье рождается ребенок.

Сведения о документе можно увидеть в личном кабинете на сайте ПФР.

Исключение составляют семьи, которые усыновили ребенка. Для них процедура останется прежней. Это связано с тем, что граждане самостоятельно должны подать сведения об усыновлении.

При рождении малыша данные автоматически направляются из ЗАГСа в ПФР, благодаря системе межведомственного взаимодействия.

Гражданин вправе подать заявление на получение документа на бумажном носителе, даже если он был выдан в беззаявительном порядке.

Далее в личном кабинете можно отслеживать состояние счета, а также распорядиться средствами по своему усмотрению в соответствии с установленными правилами.

Как узнать остаток средств на счете.

Многие семьи интересуются, как узнать номер материнского капитала, чтобы получить доступ к информации о том, сколько денег осталось. Не все родители сразу тратят всю сумму, которая на их счете.

Из средств маткапитала можно направить деньги на покупку лекарств, оплату обучения или лечение, полное или частичное погашение ипотеки, ежемесячные выплаты на детей до 3 лет.

Чтобы узнать, хватит ли денег на очередное приобретение, можно воспользоваться онлайн-сервисами.

Остаток материнского капитала по номеру сертификата можно посмотреть на сайте Госуслуг.

Для этого необходимо выполнить следующие шаги:

• Пройти авторизацию на сайте.
• Зайти в раздел «Органы власти».
• Найти название Пенсионного фонда.
• Кликнуть на действие «Выписка о предоставлении соцпомощи».
• Ввести номер материнского капитала.
• Нажать кнопку «Получить услугу».

Выписка о количестве денежных средств будет направлена в течение месяца на e-mail, указанный в заявлении.

Справка об остатке средств материнского капитала может потребоваться в следующих ситуациях:

• для погашения ипотечного кредита;
• при заключении договора купли-продажи недвижимости;
• для оплаты лечения или обучения несовершеннолетнего;
• при переводе средств на накопительную часть пенсии владельца сертификата.

Для получения справки необходимо перейти на сайт ПФР и  выполнить следующие действия:

• авторизоваться с помощью подтвержденной учетной записи Госуслуг;
• зайти в раздел «Материнский капитал»;
• кликнуть на  услугу «Получить информацию»;
• выбрать способ получения документа.

Владелец сертификата может заказать справку в электронном виде. Она придет на указанный e-mail.

Если документ нужен в бумажном варианте, то пользователь может выбрать доставку на своей адрес Почтой России или в ближайшее отделение ПФР.

Справку об остатке средств можно получить через МФЦ или Пенсионный фонд.

Для этого надо лично посетить государственное учреждение и приготовить следующие документы:

• удостоверение личности;
• информацию о сертификате, в том числе идентификационный номер.

Документ готовится в течение 3 дней. Данная услуга выполняется государственными служащими на безвозмездной основе.

Справка действительна на протяжении месяца после того, как была выдана.

Однако, некоторые кредитные организации могут установить меньший срок для получения документа, поэтому рекомендуется сразу после получения предъявить документ по месту требования.

На ипотеку

18.18%

Покупка дома

17.17%

Строительство и ремонт

20.2%

Оплата обучения

3.03%

Автомобиль

27.27%

Показать результаты

Проголосовало: 99

Заключение.

Сертификату на получение материнского капитала присваивается идентификационный номер. Он понадобится в случае, если владелец документа захочет посмотреть остаток на счете или выполнить другие действия.

Информацию можно получить через Портал госуслуг или личный кабинет на сайте ПФР. Сертификат оформляется в электронном виде или на бумажном носителе. Оба документа имеют одинаковую юридическую силу.

Наталья Шереметева

Эксперты сайта

Задать вопрос

Наталья Сергеевна Шереметева — главный редактор портала Права семей.

Окончила бакалавриат Государственного Университета Управления г.Москва в 2000 году — специализация «Менеджмент».
Магистратура ГУУ в 2002г. — специализация «Юриспруденция».

Курск | Электронные сервисы позволяют получить информацию об остатке средств материнского капитала

Cемьи, имеющие право на материнский (семейный) капитал, могут в электронном виде направить заявление о его расходовании. Сделать это можно через Личный кабинет на сайте Пенсионного фонда (www.pfrf.ru), и Портал госуслуг (www.gosuslugi.ru). Обращаем внимание родителей, что через данные электронные сервисы также можно получить информацию об актуальном размере остатка средств материнского капитала с учётом прошедших индексаций.

Отделение Пенсионного фонда РФ по Курской области рекомендует гражданам пройти регистрацию на Портале госуслуг, подтвердив учетную запись в ЕСИА (Единой системе идентификации и аутентификации). Обращаем внимание, что без регистрации на Портале госуслуг, доступны не все услуги и в Личном кабинете на сайте Пенсионного фонда.

Как получить информацию об остатке средств МСК на портале госуслуг?

1. В разделе «Органы власти» выбрать «ПФР».

2. Выбрать раздел «Сертификат на материнский капитал».

3. Нажать кнопку «Получить услугу».

4. Нажать кнопку «Подать заявление». Справку отправят по электронной почте в течение нескольких дней.

 

Как получить информацию об остатке средств МСК в Личном кабинете на сайте ПФР?

1. Выбрать раздел «Материнский (семейный) капитал — МСК» и нажать кнопку «Заказать справку (выписку) из Федерального регистра лиц, имеющих право на дополнительные меры государственной поддержки, о выдаче государственного сертификата на материнский (семейный) капитал».

2. Нажать кнопку «Запросить». Справку отправят по электронной почте в течение нескольких дней. В Личном кабинете можно следить за историей запроса. Справка сохранится в истории обращений

 

Новости соседних регионов по теме:

Альтернативные способы обращения за государственными услугами ПФР

  Использование электронных сервисов ПФР позволяет подать заявления на оказание государственных услуг ПФР в электронном виде, не выходя из дома.
19:04 21.08.2020 Пенсионный фонд Удмуртии — Ижевск

Пенсионный фонд: узнать сумму средств материнского капитала можно дистанционно

ГУ – Управление ПФР №30 по г. Москве и МО сообщает, что Пенсионный фонд обновил электронный сервис, позволяющий гражданам дистанционно узнать сумму средств материнского (семейного) капитала (МСК) или его оставшейся части.
15:50 21.08.2020 Павлово-Посадский район — Павловский Посад

Материнский капитал главное

Управление ПФР № 24 по г. Москве и Московской области напоминает, что право на материнский (семейный) капитал имеют российские семьи, в которых с 2007 года родился или был усыновлен второй ребенок (а также третий,
15:11 21.08.2020 Зебра-Дисконт — Орехово-Зуево

Узнать сумму средств материнского (семейного) капитала можно дистанционно

Управление ПФР № 24 по г. Москве и Московской области сообщает, что Пенсионный фонд обновил электронный сервис,
12:21 21.08.2020 Администрация г.Орехово-Зуево — Орехово-Зуево

Электронные сервисы позволяют получить информацию об остатке средств материнского капитала

Семьи, имеющие право на материнский (семейный) капитал, могут в электронном виде направить заявление о его расходовании.
18:44 20.08.2020 Арсеньевские Вести — Арсеньево

687 семей Калмыкии воспользовались региональным материнским капиталом

Министерство социального развития, труда и занятости Республики Калмыкия сообщает, что в 2020 году,
17:11 20.08.2020 Elista.Org — Элиста

Чтобы узнать размер материнского капитала в Волоколамском округе, не обязательно идти в Пенсионный. Сделайте это дистанционно

УЗНАТЬ СУММУ СРЕДСТВ МАТЕРИНСКОГО (СЕМЕЙНОГО) КАПИТАЛА МОЖНО ДИСТАНЦИОННО ГУ – Главное управление ПФР № 9 по г. Москве и Московской области напоминает, что Пенсионный фонд обновил электронный сервис,
16:44 20.08.2020 Газета Волоколамский край — Волоколамск

Электронные сервисы позволяют получить информацию об остатке средств материнского капитала

Семьи, имеющие право на материнский (семейный) капитал, могут в электронном виде направить заявление о его расходовании.
16:30 20.08.2020 Газета Заря — Чернь

Для приобретения компьютерного оборудования

Внесены изменения в закон Тульской области «О реализации государственной семейной и демографической политики в Тульской области».
13:54 20.08.2020 Знамя — Узловая

А сколько денег осталось в вашем материнском капитале?

Семьи, имеющие право на материнский (семейный) капитал, могут в электронном виде направить заявление о его расходовании.
09:02 20.08.2020 Наша Жизнь — Тёплое

С помощью портала госуслуг

Семьи, имеющие право на материнский (семейный) капитал, могут в электронном виде направить заявление о его расходовании.
18:42 19.08.2020 Газета Заря — Ефремов

О республиканском материнском (семейном) капитале

В Мордовии на протяжении многих лет проводится активная государственная политика, направленная на укрепление семейных основ, поддержку многодетных семей, на решение демографической проблемы.
15:40 19.08.2020 Соцзащита населения — Зубова Поляна

Узнать сумму средств материнского (семейного) капитала можно дистанционно

Главное управление ПФР № 9 по г. Москве и Московской области напоминает, что Пенсионный фонд обновил электронный сервис,
15:12 19.08.2020 Шаховские вести — Шаховская

О своих долгах можно узнать на портале госуслуг

На портале госуслуг запущен новый сервис , где с 1 августа можно получить всю информацию о ходе исполнительного производства и любые документы в личном кабинете.
12:54 19.08.2020 Газета Наше время — Ростов-на-Дону

Более 6 тысяч кузбасских семей при рождении первенца получили сертификаты на материнский капитал

  В 2020 году в реализации государственной программы материнского (семейного) капитала произошли изменения: все семьи, в которых первенец рожден (либо усыновлен), начиная с 1 января 2020 года,
12:20 19.08.2020 Таштагольский район — Таштагол

Чаще всего семьи России используют материнский капитал для улучшения жилищных условий

Эта мера государственной поддержки предоставляется в рамках национального проекта «Демография».
12:10 19.08.2020 ГТРК Бурятия — Улан-Удэ

Чаще всего семьи России используют материнский капитал для улучшения жилищных условий

По данным Минтруда России, с начала года 556 978 семей воспользовались средствами материнского капитала.
11:52 19.08.2020 Министерство соцзащиты — Улан-Удэ

В Белгородской области более 3-х тысяч сертификатов на материнский капитал выдано в проактивном режиме

С 15 апреля текущего года сертификаты на материнский (семейный) капитал оформляются Пенсионным фондом в проактивном (беззаявительном) режиме.
18:25 18.08.2020 Алексеевский городской округ — Алексеевка

В Белгородской области более 3-х тысяч сертификатов на материнский капитал выдано в проактивном режиме

С 15 апреля текущего года сертификаты на материнский (семейный) капитал оформляются Пенсионным фондом в проактивном (беззаявительном) режиме.
18:14 18.08.2020 Администрация Алексеевского района — Алексеевка

Как работают мобильные функции MONEY?

Создание пособия для подростка

• На главном экране ДЕНЬГИ пролистайте последние транзакции и коснитесь Начать пособие.
• Выберите, сколько денег вы хотите отправить своему подростку на пособие.
• Решите, как часто и в какой день вы хотите отправлять пособие.
• Сдвиньте зеленую полосу, чтобы подтвердить припуск.

Только для подростков: управление расходами и откладывание

• На главном экране ДЕНЬГИ проведите по пузырькам «Расходы» и «Отложить» в том направлении, в котором они хотят переместить свои деньги.Например, если они хотят переместить деньги из Spendable в Set Aside, проведите пальцем слева направо.
• Выберите, сколько денег переместить, и нажмите «Переместить».
• Родители или законные опекуны, вы не сможете изменить параметры Spendable и Set Aside вашего подростка, но вы можете видеть, как ваш подросток перемещает свои деньги.

Только для подростков: постановка цели

• Прокрутите главный экран вниз и нажмите «Создать цель».
• На следующем экране дайте цели имя и определите сумму цели и крайний срок.
• По завершении выберите Готово.
• Когда откладываемые деньги вашего подростка достигнут суммы, которую они установили для своей цели, они достигнут своей цели.

Награждение подростка за достижение цели

• Вы получите уведомление на главном экране ДЕНЬГИ, когда подросток установит цель.
• Если вы выберете, нажмите на предупреждение о цели, чтобы отправить ребенку награду за достижение цели к назначенной дате.
• Ваша награда будет добавлена ​​к цели, и ваш подросток получит уведомление.Как только ваш подросток достигнет своей цели, ДЕНЬГИ напомнит вам отправить награду.

Отправка или снятие денег со счета подростка На главной странице ДЕНЬГИ нажмите синюю кнопку «Отправить» или «Удалить», чтобы либо отправить своему ребенку разовый перевод, либо он заплатит вам за то, что вы, возможно, подобрали для него.

Ставки налога на прирост капитала в 2021 и 2022 годах — советник Forbes

От редакции: мы получаем комиссию с партнерских ссылок на советнике Forbes.Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Прирост капитала — это продажа инвестиции или актива с целью получения прибыли. Когда вы получаете прирост капитала, выручка считается налогооблагаемым доходом. Сумма, которую вы должны по налогу на прирост капитала, частично зависит от того, как долго вы владели активом: долгосрочный прирост капитала связан с активом, который вы держали более одного года, а краткосрочный прирост капитала применяется к прибыли от продажи актива. актив, которым вы владели менее года.

Налог на долгосрочный прирост капитала

Долгосрочный прирост капитала облагается налогом по более низким ставкам, чем обычный доход, и размер вашей задолженности зависит от вашего годового налогооблагаемого дохода. Вы должны 0%, 15% или 20% от прибыли от продажи большинства активов или инвестиций, удерживаемых более одного года, в зависимости от вашего годового налогооблагаемого дохода (подробнее о том, как рассчитать ваш долгосрочный налог на прирост капитала , см. ниже).

При вычислении периода владения — или количества времени, в течение которого вы держали актив перед его продажей — вы должны считать день, когда вы продали актив, но не день, когда вы его купили.Например: если вы купили актив 1 февраля 2020 г., период владения начнется 2 февраля 2020 г., а 1 февраля 2021 г. вы достигнете годовой отметки в собственности.

Ставка налога на долгосрочный прирост капитала на 2021 год

Ставка налога на прирост долгосрочного капитала на 2022 год

Налог на краткосрочный прирост капитала

Если вы владели активом или инвестицией в течение одного года или меньше, прежде чем продать их с целью получения прибыли, это считается краткосрочным приростом капитала. В США краткосрочный прирост капитала облагается налогом как обычный доход.Это означает, что вы можете платить подоходный налог в размере до 37%, в зависимости от вашей федеральной шкалы подоходного налога.

2021 Группа федерального подоходного налога

2022 Классы федерального подоходного налога

Что такое прирост капитала?

Прирост капитала происходит, когда вы продаете или обмениваете капитальный актив по более высокой цене, чем его базовая цена. «Базис» — это сумма, которую вы заплатили за актив, плюс комиссионные и стоимость улучшений за вычетом амортизации. Прирост капитала не происходит, пока вы не продадите актив, но после того, как вы продали актив с целью получения прибыли, вы должны требовать его для уплаты налога на прибыль.Прирост капитала не корректируется с учетом инфляции.

Вот как рассчитывается прирост капитала:

• Найдите свою базу. Обычно это то, что вы заплатили за актив, включая комиссии или сборы.
• Найдите сумму реализации. Это будет то, за что вы продали актив, за вычетом любых уплаченных вами комиссий или сборов.
• Вычтите базис из реализованной суммы. Если ваша продажная цена была выше вашей базовой цены, это означает прирост капитала.Если ваша продажная цена была ниже вашей базовой цены, это считается капитальной потерей.

Что такое капитальные убытки?

Потери капитала — это когда вы продаете актив или инвестицию дешевле, чем вы за них заплатили. Капитальные убытки от инвестиций могут быть использованы для компенсации прироста капитала по налогам. Если вы продаете автофургон или серебряную посуду своей бабушки за убыток, вы не можете использовать убыток для компенсации прироста капитала. Как и прибыль, капитальные убытки бывают краткосрочными и долгосрочными и должны сначала использоваться для компенсации прироста капитала того же типа.

Например, если у вас есть долгосрочные капитальные убытки, их сначала необходимо использовать для компенсации любых долгосрочных приростов капитала. Любые дополнительные убытки после этого могут быть использованы для компенсации краткосрочного прироста капитала. Вы также можете использовать капитальные убытки для компенсации до 3000 долларов другого дохода, такого как прибыль или дивидендный доход. Неиспользованные капитальные убытки могут быть перенесены на будущие налоговые годы.

Как рассчитываются налоги на прирост капитала?

Вы можете рассчитать налог на прирост капитала, используя формы IRS.Чтобы рассчитать и сообщить о продажах, которые привели к приросту или убытку капитала, начните с формы IRS 8949. Запишите каждую продажу и рассчитайте время удержания, базу, а также прибыль или убыток. Затем определите свой чистый прирост капитала, используя График D формы 1040 IRS. Затем скопируйте результаты в свою налоговую декларацию в форме 1040, чтобы рассчитать общую налоговую ставку.

Исключения из налога на прирост капитала

Для некоторых видов прироста капитала применяются другие правила. К ним относятся прирост капитала от продажи предметов коллекционирования (например, искусства, антиквариата и драгоценных металлов) и недвижимости, занимаемой владельцами.

Налог на прирост капитала в отношении недвижимости, занимаемой собственником

Если вы продаете свой дом с целью получения прибыли, это считается приростом капитала. Но вы можете исключить из своего дохода до 250 000 долларов этой прибыли или до 500 000 долларов, если вы и ваш супруг (а) подадите совместную налоговую декларацию.

Чтобы получить квалификацию, вы должны пройти как тест на владение, так и тест на использование. Это означает, что вы должны владеть недвижимостью и использовать ее в качестве основного дома в течение как минимум двух лет из пяти лет до даты продажи.Двухлетние периоды владения и пользования домом не обязательно должны совпадать с двухлетними периодами. Как правило, вы не можете воспользоваться этим исключением, если вы использовали его для другой продажи дома за два года до продажи этого дома.

Налог на прирост капитала в отношении предметов коллекционирования

Если вы получаете долгосрочный прирост капитала от продажи предметов коллекционирования, таких как драгоценные металлы, монеты или предметы искусства, они облагаются налогом по максимальной ставке 28%. Помните, краткосрочный прирост капитала от коллекционных активов по-прежнему облагается налогом как обычный доход.IRS классифицирует коллекционные активы как:

• Произведения искусства, ковры и антиквариат
• Музыкальные инструменты и исторические предметы
• Марки и монеты
• Алкогольные напитки (считайте старое ценное вино)
• Любой металл или драгоценный камень

Последний пункт стоит повторить: IRS считает драгоценные металлы предметами коллекционирования. Это означает, что долгосрочный прирост капитала от продажи акций любого механизма сквозного инвестирования, который инвестирует в драгоценные металлы (например, фонд, торгующийся на бирже, или паевой инвестиционный фонд), как правило, облагается налогом по ставке 28%.

Что такое налог на чистый инвестиционный доход?

Для людей, получающих доход от инвестиций выше определенного годового порога, в игру вступает чистый налог на доход от инвестиций. Чистый инвестиционный доход включает в себя прирост капитала от продажи инвестиций, которые не были компенсированы капитальными убытками, а также доход от дивидендов и процентов, среди других источников. Налог на чистый инвестиционный доход плюс дополнительный налог в размере 3,8%.

Кто должен налог на чистый инвестиционный доход?

Физические лица, имения и трасты с доходом выше указанного уровня уплачивают этот налог на свой чистый инвестиционный доход.Если у вас есть чистый инвестиционный доход от прироста капитала и других источников инвестиций, а также модифицированный скорректированный валовой доход выше уровней, перечисленных ниже, вы должны будете уплатить налог.

Сравните лучшее налоговое программное обеспечение 2021 года

Унаследованные правила IRA: 6 вещей, которые должны знать все бенефициары

Разрушительное воздействие пандемии COVID-19 вынудило многие семьи неожиданно поселиться в поместье после безвременной смерти близкого человека.

Если вы недавно унаследовали индивидуальный пенсионный счет, или IRA, вы можете оказаться на сложном трехстороннем пересечении имущественного, финансового и налогового планирования. Одно неверное решение может привести к дорогостоящим последствиям, и удачи в попытках убедить IRS дать вам переделку.

Вот как можно избежать принятия дорогостоящих решений в отношении унаследованной IRA.

Что такое IRA по наследству?

Унаследованный IRA — это индивидуальный пенсионный счет, открытый при наследовании пенсионного плана с налоговыми льготами (включая IRA или пенсионный план, такой как 401 (k)) после смерти владельца.Наследнику, как правило, приходится перемещать активы со счета первоначального владельца во вновь открывшуюся IRA на имя наследника. По этой причине унаследованный IRA также может называться IRA-бенефициаром.

Каждый может унаследовать IRA, но правила обращения с ним различаются в зависимости от того, являетесь ли вы супругом первоначального владельца или кем-то еще. Однако существует несколько исключений из этого режима, как объясняется ниже.

Как работает унаследованная IRA

Любой тип IRA может быть преобразован в унаследованную IRA, включая традиционные IRA и IRA Рота, SEP IRA и ПРОСТОЕ IRA.Важно отметить, что режим подоходного налога IRA остается таким же, как для исходного счета, так и для унаследованного IRA. Таким образом, счета, сделанные в долларах до налогообложения (как в традиционной IRA) или в долларах после уплаты налогов (как в Roth IRA), по-прежнему обрабатываются таким же образом в унаследованной IRA.

К сожалению, это правило — одна из немногих простых вещей, касающихся унаследованных IRA.

Когда вы наследуете IRA, у вас их много — слишком много! — выбор, который следует сделать в зависимости от ситуации:

• Если вы унаследовали IRA и являетесь супругом первоначального владельца, несовершеннолетним ребенком, хронически больным или инвалидом или младше первоначального владельца не более чем на 10 лет, у вас есть один набор вариантов.Но у кого-то другой есть другой набор вариантов.
• Должен ли первоначальный владелец учетной записи принимать необходимые минимальные распределения, также может повлиять на то, что вы можете и должны делать с IRA.
• Стоит ли пытаться минимизировать налоги или максимизировать распределение денежных средств со счета?

Это некоторые из сложных вопросов, которые унаследованная IRA ставит перед получателем, и Закон о безопасности от 2019 года пошатнул устоявшиеся практики, создав еще большую путаницу.

Некоторые эксперты советуют получателям IRA ничего не предпринимать, пока они не встретятся с финансовым консультантом, который объяснит их варианты.

«Худшее, что можно было бы сделать, — это обналичить план, положить его на свой счет, а затем пойти к консультанту и сказать:« Что теперь? », — говорит Натали Чоут, юрист и автор руководства по пенсионному плану. Планирование жизни и смерти для пенсионных пособий ».

В этот момент у вас проблемы. Прежде чем это произойдет, изучите эти шесть обязательных советов по работе с унаследованной IRA.

Унаследованные правила IRA: 6 ключевых моментов, которые необходимо знать

1. Супруги получают максимальную свободу действий

Если кто-то унаследует IRA от своего умершего супруга, у оставшегося в живых есть несколько вариантов, что с ним делать:

• Относиться к IRA как если бы он был вашим собственным, называя себя владельцем.
• Относитесь к IRA как к собственному, перенеся его на другую учетную запись, например, на другую IRA или план квалифицированного работодателя, включая планы 403 (b).
• Считайте себя бенефициаром плана.

Каждый образ действий может создавать дополнительные выборы, которые вы должны сделать.

Например, если вы являетесь единственным бенефициаром и рассматриваете IRA как свою собственную, вам, возможно, придется взять необходимые минимальные выплаты в зависимости от вашего возраста. Но при определенных обстоятельствах у вас может быть возможность не снимать деньги.

«Если бы вы не были заинтересованы в выводе денег в это время, вы могли бы позволить этим деньгам продолжать расти в ИРА до тех пор, пока вы не достигнете возраста 72 лет», — говорит Фрэнк Сент-Онж, зарегистрированный агент Total Financial Planning, LLC в в районе Детройта при обсуждении IRA, унаследованных от супруга.

Кроме того, супруги «могут внести ИРА в свой собственный счет. Это все сбрасывает. Теперь они могут назвать своего собственного бенефициара, который станет их преемником, и смогут вести дела с IRA, как если бы это был их собственный », — говорит Кэрол Талли, главный бухгалтер Wolf & Co.в Бостоне.

IRS предоставляет дополнительные правила относительно ваших вариантов, включая то, что вы можете делать с IRA Roth, где правила существенно отличаются от традиционных IRA.

2. Выберите, когда забрать деньги

Если вы унаследовали IRA, вам нужно будет принять меры, чтобы избежать нарушения правил IRS.

Ваши доступные варианты в качестве наследника зависят от того, являетесь ли вы супругом первоначального владельца IRA, хронически больным или инвалидом, несовершеннолетним ребенком или не менее чем на 10 лет младше первоначального владельца.Если вы не относитесь к одной из этих категорий, у вас другой набор правил.

Если вы относитесь к первой группе, у вас есть два варианта:

1. Вы можете выбрать распределение в течение продолжительности вашей жизни, известное как «вариант растяжения», при котором средства остаются в ИРА как можно дольше. .
2. В противном случае вы должны ликвидировать счет в течение пяти лет после смерти первоначального владельца.

Растяжка IRA — это налоговый эквивалент сокровища на конце радуги.За слоями правил и бюрократизма скрывается способность укрывать фонды от налогообложения, пока они потенциально могут расти в течение десятилетий.

Во втором варианте бенефициар вынужден вывести деньги из IRA с течением времени в рамках правила пяти лет. Для крупных счетов это может привести к чудовищному счету подоходного налога — если только IRA не является Roth, и в этом случае налоги уплачивались до того, как деньги поступили на счет.

До 2020 года эти параметры унаследованных IRA применялись ко всем.Однако с принятием Закона о безопасности в конце 2019 года те, кто не относится к первой категории (супруги и другие), должны снять полный баланс IRA через 10 лет и закрыть счет в этот период времени. Снятие средств подлежит ежегодному обязательному минимальному распределению.

Когда вы обдумываете, как снимать средства, вам необходимо соблюдать требования законодательства, уравновешивая налоговые последствия снятия средств и преимущества, позволяющие деньгам продолжать расти с течением времени.

На веб-сайте IRS есть дополнительная информация по теме требуемых минимальных распределений.

3. Помните о необходимых распределениях по году смерти

Еще одним препятствием для бенефициаров традиционных IRA является выяснение того, получил ли благотворитель свое требуемое минимальное распределение (RMD) в год смерти. Если первоначальный владелец учетной записи этого не сделал, ответственность за соблюдение минимума лежит на получателе.

«Допустим, ваш отец умирает в январе.24, оставив вам его Ира. Вероятно, он еще не успел достать свой дистрибутив. Бенефициар должен забрать его, если первоначальный владелец этого не сделал. Если вы не знаете об этом или забываете это сделать, вы должны заплатить штраф в размере 50 процентов от невыплаченной суммы, — говорит Чоат.

Неудивительно, что это может вызвать проблемы, если кто-то умрет в конце года.

«Если ваш отец умирает в Рождество и все еще не забрал раздачу, вы можете даже не узнать, что вы являетесь владельцем учетной записи, пока не станет уже слишком поздно забирать раздачу за тот год», — говорит она.

Последний день календарного года является крайним сроком для получения RMD этого года.

Если умерший еще не был обязан принимать раздачи, то раздачи по году смерти не требуется.

4. Получите налоговую льготу, которая приходит к вам.

Для поместья, облагаемого налогом на наследство, наследники IRA получат вычет из подоходного налога в отношении уплаченных по счету налогов на наследство. Облагаемый налогом доход, полученный (но не полученный умершим), называется «доходом в отношении умершего».

«Когда вы получаете распределение от IRA, это налогооблагаемый доход», — говорит Чоат. «Но поскольку имущество этого человека должно было уплатить федеральный налог на недвижимость, вы получаете вычет из подоходного налога по налогам на наследство, которые были уплачены ИРА. У вас может быть доход в 1 миллион долларов с вычетом из этой суммы в размере 350 000 долларов «.

«Необязательно, чтобы вы платили налоги; именно это кто-то сделал », — говорит она.

В 2021 году поместья стоимостью более 11,70 миллиона долларов будут облагаться налогом на наследство по сравнению с 11 долларами.58 миллионов в 2020 году.

5. Не игнорируйте формы бенефициаров

Неопределенная, неполная или отсутствующая форма назначенного бенефициара может погубить имущественный план.

Многие люди предполагают, что в какой-то момент они заполнили форму правильно.

«Вы спрашиваете, кто их получатель, и они думают, что знают. Но форма не заполнена или не зарегистрирована у хранителя. Это создает множество проблем », — говорит Талли.

Если форма назначенного бенефициара отсутствует и счет переходит в имущественную массу, бенефициар будет придерживаться правила пяти лет для выплат со счета.

Простота формы может ввести в заблуждение. Всего несколько единиц информации могут направить большие суммы денег.

«Одна такая форма может контролировать миллионы долларов, тогда как траст может состоять из 50 страниц», — говорит доктор Андерсон, основатель InheritedIRAHell.com и президент компании Financial Strategies, расположенной в Аризоне, которая специализируется на унаследованных проблемах IRA. «Люди откладывают дела на потом, они не обновляют формы и создают все виды юридических затруднений».

6. Неправильно составленные трасты могут быть плохими новостями

Можно указать траст в качестве основного бенефициара IRA.Также возможно, что это пойдет совсем не так. Неправильно сделанный траст может невольно ограничить возможности бенефициаров.

Талли говорит, что, если положения траста не будут тщательно составлены, некоторые хранители не смогут проследить за трастом, чтобы определить квалифицированных бенефициаров, и в этом случае в игру вступят правила ускоренного распределения IRA.

Доверительный фонд должен быть составлен юристом, «знакомым с правилами передачи IRA доверительным фондам», — говорит Чоат.

Без узкоспециализированного совета распутать путаницу будет сложно.

Куда обратиться за помощью

Унаследованные IRA представляют множество сложностей, даже больше, чем и без того строгие правила плана IRA. Но у вас есть несколько вариантов, в том числе бесплатные, которые помогут вам двигаться в правильном направлении и избежать дорогостоящих ошибок.

Во-первых, вы можете поискать помощь на веб-сайте IRS. Сайт предлагает исчерпывающие правила распространения через IRA, и это хороший первый ресурс, который может ответить на ваши вопросы.Но то, что IRS не предлагает, так это совета о том, какой образ действий вам следует предпринять или что может быть лучше всего для вашей конкретной ситуации. Итак, ваш следующий шаг — проконсультироваться с вашим хранителем IRA, у которого будет более подробная информация о вашем плане и о том, как вы можете действовать.

Но некоторые хранители IRA более осведомлены, чем другие, в сложных правилах, связанных с унаследованными IRA.

«Обсуди это с хранителем заранее, — говорит Талли. «Планы отличные, но только в том, что касается возможности их должным образом реализовывать.”

Проблема в том, что ошибка или плохой совет, сделанный хранителем, может создать трудности для бенефициаров, и IRS не проявит сочувствия.

«Злоупотребление служебным положением необратимо. Вы не можете оспаривать уменьшение штрафа, пени и налогообложения в случае унаследованного IRA. Нет никакой справедливости, кроме решения, вынесенного частным письмом », — говорит Андерсон. Он добавляет, что решение о частном письме предполагает перечисление налоговой пошлины в размере от 6000 до 10 000 долларов с последующим ожиданием ответа в течение шести месяцев.

Наконец, у вас есть возможность нанять юриста или финансового консультанта, но обязательно выберите того, кто имеет опыт работы в этой конкретной области. В случае финансового консультанта выберите доверительного управляющего, оплачиваемого только за вознаграждение, потому что он будет ставить ваши интересы на первое место, а вы, а не кто-то другой, платите им за это.

Консультант такого типа поможет вам принять решение, которое соответствует вашим потребностям и конкретной ситуации. Это особенно важно, когда вопросы здесь сложные и недобросовестным советникам легко делать то, что в их интересах, а не в ваших.

Если вы получаете противоречивый совет или что-то кажется неправильным, не подписывайте ничего, что может привести к чему-то необратимому. Получите второе мнение от кого-то, кто имеет опыт работы с унаследованными IRA. Это действительно может быть так сложно.

Чистая прибыль

Унаследованная IRA может быть неожиданной удачей, особенно если вы можете воспользоваться преимуществами многолетнего комплексного роста с налоговыми льготами. Но по мере того, как вы ориентируетесь в процессе, вы должны убедиться, что избегаете ловушек, в которые, к сожалению, слишком легко попасть.Хотя на относительно простые вопросы, скорее всего, можно ответить в Интернете, нанять консультанта вполне может окупить затраты, чтобы помочь вам принять максимальное решение и убедиться, что это лучший вариант для вас.

Подробнее:

Налог на приобретение капитала

Групповые пороги

Подарки и наследства можно получить без уплаты налогов до определенной суммы. В не облагаемая налогом сумма или порог варьируется в зависимости от вашего отношения к лицо, дающее выгоду. Есть три разные категории или группы.Каждый имеет порог, который применяется к общим преимуществам, которые вы получили в этом категории с 5 декабря 1991 года.

Группа A применяется, если бенефициар, лицо, получающее пособие — это ребенок того, кто его дает. Это включает пасынка или приемный ребенок.

Сюда также может входить приемный ребенок, если приемный ребенок проживал с под опекой диспонера, и они предоставили уход за свой счет, в течение периода или периодов не менее 5 лет до приемного ребенка достигла 18-летнего возраста.Этот минимальный период не применяется в случае наследство, принятое в день смерти взыскателя. В этом случае Группа Порог будет применяться при условии, что приемный ребенок был помещен в забота об отправителе до этой даты.

Группа A также применяется к родителям, которые получают наследство от своего ребенка, но только тогда, когда родитель принимает на себя полную и полную собственность на наследство. Если родитель получает наследство там, где у них нет полного и полного право собственности на пособие, или, если родитель получает подарок, то Группа B применяется.

Если родитель наследует от своего ребенка, и у них есть полный и полный право собственности на наследство освобождено от налога, если в предыдущие пять лет, ребенок получил наследство или подарок от одного из родителей, и это не было освобождены от налога на приобретение капитала. В этом случае уплата налога не требуется. даже если наследство от ребенка превышает пороговое значение.

Группа B применяется, если получателем является:

• Материнская компания — см. Также группу A выше
• Дедушка или бабушка
• Внук или правнук — см. Ниже
• Брат или сестра
• Племянник или племянница дающего — см. Ниже

Если внук является несовершеннолетним (до 18 лет) и принимает подарок или наследование от бабушки и дедушки Группы А может применяться, если родитель внука умер.

Группа A может применяться к племяннику или племяннице, если они работали в бизнесе. лица, выплачивающего пособие за предыдущие пять лет и отвечающего требованиям следующие критерии:

• Племянник или племянница должны быть кровными родственниками, а не племянником или племянница
• Дар или наследство состоит из имущества, используемого в связи с бизнес, включая сельское хозяйство, или доли в компании.
• Если подарок или наследство состоит из имущества, то племянник или племянница должен работать более 24 часов в неделю для диспонера в месте, где ведется бизнес или для компании, если подарок или наследство акции.Но если бизнес ведется исключительно дистрибьютором, их супруга и племянник или племянница, то требуется, чтобы племянник или племянница работают более 15 часов в неделю.
• Льгота не применяется, если льгота получена по усмотрению доверять.

Группа C применяется к любым отношениям, не включенным в группу A или Группа Б.

Если вы получаете пособие от родственника умершего супруга или гражданского партнер, вы можете быть оценены в той же группе, что и ваш супруг или гражданский партнером были бы, если бы они получали выгоду от своих отношений.Например, если вы получаете пособие от отца вашего супруга или гражданского партнером, групповой порог будет Группа C. Но если вы получите выгоду от отца вашего супруга или гражданского партнера и вашего супруга или гражданского партнер умер, то групповой порог, который применяется к вам, будет то же, что и для ребенка, получающего пособие от родителя, группа А.

Текущие пороги CAT (с 9 октября 2019)

Группа A: 335 000 евро	Применяется в случае, если бенефициаром является ребенок (включая усыновленного ребенка, приемный ребенок и некоторые приемные дети) или несовершеннолетний ребенок умершего потомок диспонера.Родители также попадают в этот порог, если они берут в наследство абсолютный интерес от ребенка.
Группа B: 32 500 евро	Применяется, когда бенефициаром является брат, сестра, племянница, племянник или прямой предок или прямой потомок диспонера.
Группа C: 16 250 евро	Применяется во всех остальных случаях.

Исторические пороги CAT

	2009 г. (до 7 апреля 2009 г.)	8 апреля 2009 г. — 31 декабря 2009 г.	1 января 2010 г. — 7 декабря 2010 г.	8 декабря 2010 г. — 6 декабря 2011 г.	7 декабря 2011 г. — 5 декабря 2012 г.	6 декабря 2012 г. — 13 октября 2015 г.	с 14 октября 2015 г. по 11 октября 2016 г.	с 12 октября 2016 г. по 9 октября 2018 г.	10 октября 2018 г. — 9 октября 2019 г.
Группа A	€ 542 544	€ 434 000	€ 414 799	332 084 €	€ 250 000	€ 225 000	€ 280 000	€ 310 000	€ 320 000
Группа B	54 254 €	43400 €	€ 41 481	33 208 €	€ 33 500	30 150 €	30 150 €	€ 32 500	€ 32 500
Группа C	€ 27 127	21 700 €	€ 20 740	16 604 € 90 373	€ 16 750	€ 15075	€ 15075	€ 16 250	€ 16 250

Оценка

Дата оценки — это дата, на которую рыночная стоимость имущества составляющий дар или наследство.

В случае подарка датой оценки обычно является дата подарок.

В случае наследства датой оценки обычно является Самая ранняя из следующих дат:

• Дата, когда наследство может быть отложено или передано бенефициару
• Дата фактического хранения в пользу бенефициара
• Дата передачи или выплаты получателю

Датой оценки обычно является дата смерти в следующем обстоятельства:

• Дар созерцания смерти (Donatio Mortis Causa)
• Если право на отзыв не использовалось.Это могло возникнуть когда лицо дарит имущество, но оставляет за собой право отменить, или забрать подарок. Если они умрут и эта сила исчезнет, ​​получатель затем становится облагаемым налогом как наследование выгоды. Если бы у получателя была свободная использовать льготу до этого, они будут облагаться налогом как получение в подарок ценность использования собственности.

Налогооблагаемая стоимость

Подарок или наследство оценивается по рыночной стоимости на момент, когда вы имеет право на его использование или выгоду.

Облагаемая налогом стоимость равна рыночной стоимости за вычетом следующих отчисления.

Вы можете вычесть любые обязательства, затраты и расходы, которые правильно к оплате. Сюда входят долги, которые по закону должны быть выплачены и которые выплачивается за счет пособия или из-за него. При наследовании это могут быть расходы на похороны, расходы на управление имуществом или долги покойный. Что касается подарка, они могут включать судебные издержки или гербовый сбор.

Если вы производите выплату пособия или какой-либо другой взнос взамен для него это также может быть вычтено.Это называется «соображением» и может быть, например, частичным платежом, суммой, ежегодно выплачиваемой дарителю, или другим лицо, либо выплата долгов дарителя.

Если вы не получаете полное право собственности, а вместо этого получаете пособие на ограниченный период, то для расчета учитывается ряд факторов. Значение. Подробнее о расчете стоимости лимитированной проценты объясняются на сайте yield.ie.

Ставка налога

Налог на приобретение капитала взимается в размере 33% с подарков или наследства, сделанных на или после 5 декабря 2012 г. (ранее ставка составляла 30%).Это относится только к суммы, превышающие групповой порог. Например, если вы получили подарки от ваши родители с налогооблагаемой стоимостью 550 000 евро, вы платите налог только с суммы выше соответствующего группового порога (порог группы A с 9 октября 2019 г .: 335000 евро). Таким образом, 215 000 евро облагаются налогом по ставке 33%.

Исключения

Следующие лица освобождены от налога на приобретение капитала:

• Подарки или наследство от супруга или гражданского партнера
• Выплаты за ущерб или компенсация
• Льготы используются только для медицинских расходы лица, потерявшего трудоспособность по причине физического или психическое заболевание (pdf)
• Пособия, полученные на благотворительные цели или полученные от благотворительной организации
• Выигрыши в лотерее, тотализаторе, игре или пари
• Пенсионные выплаты, пенсии и выплаты при увольнении обычно не производятся. подлежит обложению налогом на дарение.Однако, если работник является родственником работодателя, или работодатель является частной компанией, и считается, что работник контролирует компания, налоговая служба может отклонить это исключение, если они сочтут Оплата чрезмерная.
• Разумная поддержка для содержания или образования ребенка или супруга или гражданский партнер.

Прочие исключения

Первые 3000 евро от общей стоимости всех подарков, полученных от кого-либо человек в любом календарном году освобождается от уплаты налога.Итак, вы могли получить подарок от несколько человек в одном календарном году и первые 3000 евро с каждого человек освобожден от CAT. Это освобождение не распространяется на , а не на . наследства.

Если вы получили в дар или в наследство дом, который был вашим основным место жительства, оно может быть освобождено от налога, если вы не владеете или не имеете интереса любой другой дом. Существуют условия того, как долго вы должны проживать в дом до и после получения пособия. Подробнее о Жилище Освобождение от налога на жилье доступно на веб-сайте Revenue и в разделе Revenue’s Руководство по эксплуатации (pdf).

Если родитель получает наследство от своего ребенка и принимает полное и полное право собственности на наследство, обычно оно облагается налогом по Группе A. Но освобождается от уплаты налога, если в предыдущие 5 лет ребенок получил наследство или подарок ни от одного из родителей, и он не был освобожден от налога на приобретение капитала.

Платежи, уменьшающие долг банкрота или близкого к банкроту, обычно освобожден (Раздел 82, Закон о налоговой консолидации при приобретении капитала 2003 г.).

Другие исключения относятся к определенным государственным ценным бумагам Ирландии или паям. трасты, в которых бенефициар является нерезидентом.

Вы можете получить дополнительную информацию о льготах CAT и освобождении от налогов.

Рельефы

Деловая помощь
Подарки и наследование соответствующей деловой собственности имеют право на возмещение, если снижает налогооблагаемую стоимость собственности на 90% для целей капитала Налог на приобретение. Больше информации о бизнесе помощь можно найти на сайте yield.ie.

Сельскохозяйственная льгота
Налоговая льгота применяется к подаркам и наследству сельскохозяйственной собственности и снижает рыночную стоимость имущества на 90% для целей капитала Налог на приобретение.Дополнительная информация о сельском хозяйстве помощь можно найти на сайте yield.ie.

Рельеф исторического наследия

Дома и сады или объекты национального, научного, исторического или художественные интересы освобождаются от налога на приобретение капитала, если они соответствуют определенным требованиям. условия.

Условия

Разумные возможности для просмотра должны быть доступны для представителей общественности. или, в случае объектов, признанным органам или ассоциациям.

Запрещается использовать недвижимость в торговых целях.

Дома и сады должны были иметь разумные удобства для просмотр публикой в ​​течение трех лет перед дарением или наследством.

Недвижимость не может быть продана в течение 6 лет, за исключением случаев продажи национальное учреждение по частному договору.

Если условия не соблюдены, рельеф можно отколоть назад.

.

Возврат и уплата капитала Налог на приобретение

Если вы получили подарок или наследство, вы несете ответственность за уплата причитающегося налога на приобретение капитала.Если вы не проживаете в Ирландия, вы должны получить агента, который проживает в Ирландии, например, поверенного, взять на себя ответственность за выплату CAT.

Вы должны подать налоговую декларацию, если общая стоимость подарков и наследства вам получили в одной из групп A, B или C, с 5 декабря 1991 г. больше более 80% порога не облагаемого налогом порога для этой группы.

Например, если вы получили подарок в размере 20 000 евро от брата, а затем наследство в размере 10000 евро от бабушки и дедушки, обе эти льготы будут в группе B и составляют 30 000 евро.Порог для группы B составляет в настоящее время 32 500 евро, из которых 80% составляет 26 000 евро. Потому что преимущества вам полученные превышают 80% необлагаемого налогом порога для Группы B, вы обязаны подать налоговую декларацию, даже если общая полученная сумма ниже порог.

Возврат онлайн

Налоги на дарение и наследство необходимо подавать в электронном виде через Revenue’s Online. Услуга. Доход предоставить руководство для подачи налоговой декларации о подарке или наследстве через Интернет.

Есть несколько исключений, когда бумажная декларация о подарке и налоге на наследство (Форма IT38S) есть в наличии.Он может быть использован только вами, налогоплательщиком, если вы встретите следующие критерии:

• Вы не претендуете на какие-либо льготы, освобождения или кредиты, кроме небольших освобождение от подарка.
• Полученная выгода является абсолютным процентом без каких-либо условий или ограничения.
• Имущество, включенное в возврат, было взято только у одного продавца и не является частью большего преимущества.

Даты оплаты и подачи документов для CAT

Налогооблагаемые подарки или наследство с датой оценки 14 июня 2010 г. или позднее иметь фиксированную выплату CAT и дату подачи заявления.Все подарки и наследства с оценкой дату в 12-месячный период, заканчивающийся 31 августа, должен быть оплачен и подан 31 октября.

Это означает, что если дата оценки приходится на период с 1 января по 31 августа, вы должны заполнить налоговую декларацию и уплатить налог не позднее 31 октября этого года. год. Если дата оценки приходится на период с 1 сентября по 31 декабря, вы должны заполните налоговую декларацию и уплатите налог до 31 октября в следующий год. Если вы платите и подаете налоговую декларацию онлайн с помощью Revenue Online Сервис (ROS), срок подачи декларации обычно незначительно потом.

Существует доплата за просрочку платежа и файл CAT. Доплата основана на процент от общей суммы налога, подлежащего уплате за год, когда декларация просрочена, и оценивается по продолжительности задержки. Однако есть общий предел на уровне надбавки, которая рассчитывается следующим образом:

• 5% надбавка до 12 695 евро, если вы заполняете налоговую декларацию и уплатить налог в течение 2 месяцев с даты выплаты и подачи заявления.
• 10% надбавка до 63 485 евро, если вы не заполните налоговую декларацию и уплату налога в течение 2 месяцев с даты выплаты и подачи заявления.

Особые обстоятельства

При определенных обстоятельствах возможна оплата налога в рассрочку на срок не более 60 месяцев. Это относится к любой собственности, где бенефициар не имеет полного и полного владения.

Это также применимо, если выгода является полной и полной собственностью следующий:

• Имущество, которое нельзя переместить (например, земля или дом) или
• Имущество, которое может быть перемещено и является сельскохозяйственным или коммерческим имуществом

Доходы могут рассмотреть возможность отсрочки уплаты налога, если возникнут трудности вовлеченный.

Вы должны заполнить налоговую декларацию и уплатить налог в течение 4 месяцев с момента дата оценки. Вы делаете это, заполнив форму IT 38. Выручка предоставляет руководство по заполнению отчета о самооценке (форма IT 38). Если налог не выплачивается в течение 4 месяцев, начисляются проценты.

Эпифиз со смещенной головкой бедренной кости (SCFE) (для родителей)

Хорошее и стабильное соединение в тазобедренном суставе позволяет нам ходить, бегать, прыгать и многое другое. Но у некоторых детей, особенно у тех, кто страдает ожирением, бедренная кость и тазобедренная кость связаны немного хуже, чем следовало бы, из-за состояния, называемого смещением эпифиза головки бедренной кости (SCFE) .SCFE — это сдвиг в верхней части бедренной кости, который приводит к ослаблению тазобедренного сустава.

К счастью, при раннем выявлении большинство случаев SCFE можно успешно лечить.

О смещении эпифиза верхней части бедренной кости

Чтобы понять SCFE, полезно немного узнать о тазобедренном суставе. Бедро представляет собой шарнирно-шарнирное соединение, что означает, что закругленный конец одной кости (в данном случае «шар» бедренной кости) входит в полость другой кости (вертлужной впадины или чашеобразной «впадины»). «таза).Шарнирно-шарнирные соединения обеспечивают самый большой диапазон движений из всех типов суставов, что объясняет, почему мы можем двигать ногами вперед, назад и во всех направлениях.

Дети и подростки, которые все еще растут, также имеют пластину роста в верхней части бедренной кости, прямо под «шариковой» частью (также известной как головка бедра) сустава. Эта пластинка роста называется physis и состоит из хряща, который слабее кости. Работа physis заключается в том, чтобы соединить головку бедренной кости с бедренной костью, позволяя кости удлиняться и расти.

При SCFE головка бедренной кости проскальзывает через физический слой почти так же, как шарик мороженого может соскользнуть с конуса. Иногда это происходит внезапно — например, после падения или спортивной травмы — но часто это происходит постепенно, без предшествующей травмы.

Обычно SCFE классифицируется как:

• Стабильный SCFE. Устойчивый SCFE вызывает некоторую скованность или боль в области колена или паха и, возможно, хромоту, из-за которой ребенок начинает ходить ногой наружу.Боль и хромота обычно приходят и уходят, усиливаясь при физической активности и улучшаясь при отдыхе. Благодаря устойчивому SCFE ребенок может ходить, даже если ему нужны костыли.
• Нестабильный SCFE. Нестабильный SCFE — это более серьезное нарушение, которое обычно случается внезапно и обычно гораздо более болезненно. Ребенок не сможет выдержать вес на пораженной стороне. Нестабильный SCFE также более серьезен, потому что он может ограничивать приток крови к тазобедренному суставу, что приводит к отмиранию тканей в головке бедренной кости.

Иногда SCFE может раздражать нервы, идущие вниз по ноге, вызывая отраженную боль (боль, которая начинается в одной части тела, но ощущается в другой). В этом случае боль начинается в аномальном тазобедренном суставе, но ощущается в нормальном коленном суставе.

В некоторых случаях SCFE поражает только одно бедро, но многие в конечном итоге обнаруживают, что поражают оба бедра (двусторонние). Когда SCFE поражает одно бедро, врачи могут внимательно следить за другим, чтобы увидеть, не развивается ли SCFE; или, если это считается очень вероятным, они могут лечить оба бедра одновременно.Ранняя диагностика SCFE имеет большое значение в том, насколько легко врачи могут ее лечить.

Причины появления SCFE

Никто не знает наверняка, что вызывает SCFE. Но в большинстве случаев это происходит у детей в возрасте от 11 до 16 лет, у которых наблюдается скачок роста. SCFE чаще встречается у мальчиков, хотя могут быть затронуты и девочки.

SCFE также чаще встречается у детей с этими факторами риска, каждый из которых может повлиять на здоровье костей:

• ожирение (перенос веса увеличивает давление на пластинку роста)
• эндокринные расстройства, такие как диабет, заболевание щитовидной железы или проблемы с гормоном роста
• Болезнь почек
• методов лечения рака, таких как лучевая и химиотерапия
• определенные лекарства, такие как стероиды
• семейная история SCFE

п.

Диагностика

Ребенок, у которого предполагается, что у него SCFE, обратится к врачу-ортопеду, специалисту по лечению костей.Врач проведет тщательный физический осмотр, проверив диапазон движений бедер и ног и определит, есть ли боль. Врач также сделает рентгеновский снимок бедер, чтобы определить смещение головки бедренной кости.

В редких случаях рентген будет нормальным, но боль, скованность и другие проблемы останутся. В этих случаях может быть заказано исследование магнитно-резонансной томографии (МРТ). МРТ может выявить очень ранние SCFE, прежде чем они начнут ускользать очень далеко.

Лечение

SCFE всегда лечится хирургическим путем, чтобы стабилизировать соскользнувшую пластинку роста. Но даже до операции врач постарается предотвратить дальнейшее скольжение, рекомендуя отдыхать и используя костыли, чтобы не переносить вес на пораженную ногу. Многие врачи рекомендуют госпитализировать сразу после обнаружения SCFE, чтобы убедиться, что пациент отдыхает, и чтобы операция могла быть сделана как можно скорее.

Операция по поводу SCFE проводится под общим наркозом (когда пациент полностью спит).Используя флюороскоп — специальный рентгеновский аппарат, который создает изображение бедра в реальном времени на экране телевизора — в качестве ориентира хирург сделает крошечный разрез возле бедра, затем вставит металлический винт через кость и поперек. пластину роста, чтобы удерживать ее на месте. Винт вводится глубоко в кость, и пациенты не чувствуют его чувствительности после операции.

Поскольку у некоторых пациентов высок риск SCFE в другом бедре, хирург может также стабилизировать эту сторону, даже если она еще не соскользнула.

Врачи решают, какой вес можно перенести на пораженную ногу после операции, в зависимости от тяжести смещения. Пациенты обычно могут ходить на костылях, но тем, у кого лечили оба бедра, возможно, потребуется использовать инвалидное кресло в течение первых двух недель после операции.

После операции

Большинство детей хорошо себя чувствуют, когда SCFE ловится и лечится на ранней стадии. Врачи будут продолжать назначать последующие рентгеновские снимки для наблюдения за состоянием. В большинстве случаев дополнительная операция не требуется.

Тем не менее, дети с нестабильными SCFE имеют больше шансов позже развить другие проблемы, такие как жесткие бедра, ранний артрит, разница в длине ног или аваскулярный некроз (когда часть «шара» умирает из-за отсутствия кровоснабжения). Им также с большей вероятностью потребуется дополнительная операция по уходу за бедром.

Не каждый может предотвратить SCFE. Но достижение и поддержание здорового веса может избавить кости и суставы от чрезмерного износа, который может их ослабить и повредить.Если у вашего ребенка избыточный вес, и вам нужна помощь в разработке безопасной диеты и плана физических упражнений, поговорите с врачом вашего ребенка.

Исключений из повторной оценки Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Предложения 58/193

[Переводы между родителем и ребенком; Дедушка, бабушка и внук]

Важное примечание: Предложение 19 отменило бывшие исключения родителей-детей и дедушек и дедушек-внуков, которые были добавлены в предложениях 58 (1986) и 193 (1996).Эти исключения, описанные ниже, теперь не действуют с 16 февраля 2021 года и действуют только в отношении передачи родитель-ребенок или дедушка-дедушка-внук, которая произошла 15 февраля 2021 года или ранее. Пожалуйста, посетите веб-страницу Предложения 19 для получения информации о новом действующем родителе: исключения для детей и дедушек, дедушек и внуков.

Открыть все Закрыть все

Предложение 58, вступившее в силу 6 ноября 1986 г., представляет собой поправку к конституции, одобренную избирателями Калифорнии, которая исключает передачу недвижимого имущества между родителями и детьми при переоценке.Предложение 58 кодифицировано разделом 63.1 Налогового и налогового кодекса.

Предложение 193, вступившее в силу 27 марта 1996 г., представляет собой поправку к конституции, одобренную избирателями Калифорнии, которая исключает из переоценки передачу недвижимости от бабушек и дедушек к внукам, при условии, что все родители внуков, которые квалифицируются как дети бабушек и дедушек, умерли. на дату передачи. Предложение 193 также кодифицировано разделом 63.1 Налогового и налогового кодекса.

В штате Калифорния недвижимость переоценивается по рыночной стоимости, если она продается или передается, и в результате налоги на недвижимость иногда могут резко возрасти. Однако, если продажа или передача осуществляется между родителями и их детьми или от бабушек и дедушек к их внукам, при определенных обстоятельствах имущество будет переоценено , а не , если соблюдены определенные условия и своевременно подано соответствующее заявление.

Эти предложения позволяют новым владельцам собственности избежать увеличения налога на недвижимость при приобретении собственности у своих родителей или детей или у своих бабушек и дедушек.Налоги нового владельца рассчитываются на основе установленной факторизованной стоимости базового года в соответствии с Предложением 13 вместо текущей рыночной стоимости на момент приобретения недвижимости.

• Передача основного жилья (без ограничения стоимости)
• Передача первой недвижимости стоимостью 1 миллион долларов, кроме основного жилья. Исключение в размере 1 миллиона долларов применяется отдельно к каждому правомочному плательщику.
• Передачи могут быть результатом продажи, подарка или наследования.Перевод через траст также имеет право на это исключение. Для целей налога на имущество мы проверяем доверие к нынешнему бенефициарному владельцу. Когда нынешнее бенефициарное право собственности переходит от родителя к ребенку, это изменение права собственности, имеющее право на исключение родитель-ребенок.

Стоимость по предложению 13 (факторизованная стоимость за базовый год) непосредственно перед датой передачи. Обычно это налогооблагаемая стоимость в ведомости оценки. Если собственность находится в соответствии с контрактом по закону Вильямсона (открытое пространство) или закону Миллса (историческая собственность), то учитывается факторизованная стоимость базового года, а не ограниченная стоимость.

Нет. В случаях, когда переданная недвижимость оценивалась по ее текущей рыночной стоимости в соответствии с Предложением 8 на момент передачи (то есть ее рыночная стоимость упала ниже первоначальной факторизованной стоимости передающей собственности в соответствии с Предложением 13 за базовый год), это может быть выгодно для новый владелец , а не , чтобы требовать освобождения, а вместо этого принимает новую переоценку за базовый год Предложения 13. В этом случае переоценка может привести к снижению налогов на имущество с течением времени за счет фиксации более низкой рыночной стоимости в качестве стоимости недвижимости за новый базовый год на дату передачи.

В противном случае более высокая первоначальная стоимость базового года в соответствии с Правилом 13, установленная в праве собственности передающей стороны, когда-нибудь будет восстановлена ​​по мере улучшения рыночных условий с течением времени и на более высоком уровне, чем если бы недвижимость получила новую стоимость базового года в соответствии с Правилом 13 по состоянию на дата передачи имущества.

В любом случае, вы можете проконсультироваться со специалистом по недвижимости или планированию недвижимости, прежде чем требовать этого исключения.

«Дочерний» для целей Предложения 58 включает:

1. Любой ребенок, рожденный от одного из родителей.
2. Любой пасынок, пока существуют отношения отчима и пасынка.
3. Любой зять или невестка родителей.
4. Любой усыновленный ребенок, усыновленный до 18 лет.

Супруги детей, имеющих право на получение пособия, также имеют право на развод или, в случае расторжения брака со смертью, до повторного брака пережившего супруга, отчима или свекрови.

Лицо, усыновленное после достижения 18-летнего возраста, не считается «ребенком» в целях исключения родителей и детей.

Подходящим «внуком» для целей Предложения 193 является любой ребенок одного из родителей, который считается ребенком (детьми) бабушки и дедушки на дату передачи.

Да. Развод вашей дочери прекратил отношения между вами и вашим зятем. Поскольку ваш бывший зять не считается вашим ребенком для целей этого исключения, ваши внуки имеют право передавать вашу собственность.

№Ваш зять по-прежнему будет считаться вашим «ребенком» до тех пор, пока он не выйдет замуж повторно, в результате чего ваши внуки не будут допущены к получению права на передачу.

Да, при условии соблюдения других условий и подачи надлежащей претензии. Для переводов, происходящих 1 января 2006 г. или после этой даты, нет необходимости, чтобы зять или невестка, являющиеся приемным родителем внука, умерли, чтобы внук мог иметь право на передачу.

№Несмотря на то, что отказ от ответственности означает, что лицо, подавшее заявление об отказе от ответственности, считается умершим, это не означает, что это лицо умерло, как того требует Конституция Калифорнии.

Имущество, переданное первым, по которому был подан иск, будет исключено. После этого другие объекты недвижимости также могут получить исключение, если совокупная факторизованная стоимость исключенных объектов за базовый год не превысила 1 миллион долларов для каждого лица, передающего право собственности.

Управление трастом регулируется трастовым инструментом.Если доверительный управляющий имеет право распределять на непропорциональной основе, это означает, что доверительный управляющий может распределить определенные активы между отдельными бенефициарами. Если один ребенок получает недвижимость, а другие дети — другие активы, тогда один ребенок может получить исключение «родитель-ребенок» до тех пор, пока стоимость недвижимости не превышает долю этого ребенка во всем имуществе. Если стоимость недвижимости превышает долю этой дочерней собственности в имуществе, считается, что избыток принадлежит брату или сестре и, таким образом, подлежит переоценке как передача от одного брата к другому.

Дополнительную информацию о доверительном управлении и распределении завещаний см. В письме к оценщикам № 91/08.

Сертификат доверия не является достаточным доказательством для определения права на исключение родителей и детей, если он не идентифицирует бенефициаров или их интересы в собственности, находящейся в доверительном управлении. Оценщик может потребовать от истца для исключения либо представить трастовый документ, либо копии частей инструмента, которые идентифицируют бенефициаров и их интересы, перечисляют полномочия доверительного управляющего и устанавливают другие соответствующие условия, касающиеся распоряжения трастовой собственностью. и активы, как условие обработки и предоставления исключения.

Нет. Передача недвижимости должна производиться между правомочными родителями и детьми или бабушками и дедушками внукам, а не юридическим лицам.

Общество с ограниченной ответственностью считается юридическим лицом, так же как товарищества и корпорации. Передача недвижимого имущества должна осуществляться правомочными бабушкой и дедушкой правомочным внукам / внукам. Юридическое лицо, даже если оно полностью принадлежит внукам, не является правомочным получателем.

Нет. Передача доли партнерства не является передачей недвижимого имущества и не подлежит исключению родителей и детей.

Нет. Вы должны выбрать, для какого исключения вы хотите применить значение базового года. Если вы продаете недвижимость своему ребенку и решите перенести стоимость за базовый год с использованием исключения родитель-ребенок, тогда стоимость базового года больше не будет вашей для передачи в собственность, заменяющую.

№Лимит в 1 миллион долларов применяется только в том случае, если недвижимость не имела права на освобождение домовладельцев или ветеранов-инвалидов до передачи. Если у вас не было льготы для домовладельцев или ветеранов-инвалидов в вашем основном месте жительства до передачи родитель-ребенок, то вам, возможно, придется предоставить оценщику доказательства того, что это имущество было вашим основным местом жительства. Доказательства включают регистрацию избирателей, регистрацию транспортного средства, банковские счета или налоговые декларации.

Для переводов между родителями и детьми (Предложение 58):

Заявление об исключении повторной оценки для передачи между родителем и ребенком, Форма BOE-58-AH

Для переводов от бабушек и дедушек к внукам (Предложение 193):

Исковое заявление об исключении переоценки для передачи между дедушкой и бабушкой и внуком, Форма BOE-58-G

Копии этих форм доступны в офисе вашего эксперта, или вы можете проверить их на веб-сайте вашего округа, поскольку некоторые из них предоставляют загружаемые формы.В большинстве округов есть веб-сайты.

Несмотря на то, что формы BOE разработаны и утверждены штатом, формы BOE администрируются округом и НЕ доступны на этом веб-сайте.

Как правило, для получения судебной помощи задним числом до даты передачи, требование должно быть подано в офис окружного асессора по номеру не ранее следующего дня :

• В течение трех лет с момента передачи
• До передачи третьему лицу

Если уведомление о дополнительной оценке или побеге отправлено по почте после того, как истек крайний срок для любого из этих периодов , то у получателя есть дополнительные шесть месяцев с даты уведомления для подачи иска.Например, если налогоплательщик получил Уведомление о дополнительной оценке для передачи родитель-ребенок от 1 января 2003 г., а затем получил Уведомление о предлагаемой оценке для избежания от 1 апреля 2006 г., у налогоплательщика будет шесть месяцев с 1 апреля 2006 г. подать иск оценщику.

Начиная с 1 января 1998 г., если получатель не передал собственность третьей стороне, заявки могут быть поданы в любое время после трехлетнего срока; однако заявления, поданные через три года, вступят в силу только на дату удержания в том году оценки, в котором они были поданы, и не будут иметь обратной силы для даты передачи.Следовательно, зачисленная стоимость первого года будет стоимостью базового года на год передачи с учетом инфляции плюс любая дополнительная стоимость, которая была зачислена из-за нового строительства.

Если у вас все еще есть вопросы по Предложениям 58/193, вы можете найти ответы в письме к экспертам № 2008/018 или позвонить в отдел услуг по оценке по телефону 916-274-3350.

Да, Совет по уравниванию ведет базу данных по всему штату для отслеживания исключения на сумму 1 миллион долларов.Однако информация в базе доступна только по письменному запросу. По телефону информация не предоставляется. Если вы хотите узнать, сколько вы израсходовали, отправьте факс в Отдел оцениваемой недвижимости округа по телефону 1-916-285-0134. Пожалуйста, включите: (1) заявление о том, что вы хотите знать, какую часть исключения родителей и детей вы использовали, (2) ваше имя, (3) ваш номер социального страхования и (4) номер обратного факса или адрес. Если у вас нет доступа к факсимильному аппарату, отправьте запрос по следующему адресу:

Государственный совет по уравниванию
Отдел оцениваемой недвижимости округа, MIC: 64
П.О. Box 942879
Сакраменто, Калифорния 94279-0064

Поданные иски об исключении родителей и детей не являются общедоступными документами и не подлежат общественной проверке. Поскольку общегосударственная база данных Совета по уравнениям составлена ​​на основе информации о претензиях, эта база данных также является конфиденциальной.

Если вы являетесь попечителем траста своих родителей, исполнителем или управляющим имуществом своих родителей или принимающей стороной в сделке с недвижимостью с вашими родителями, то вы можете запросить информацию об использовании ими исключения.Раздел 63.1 (i) Кодекса доходов и налогообложения предусматривает, что информация об исключении родителей и детей доступна передающей стороне или его / ее супруге, законному представителю передающей стороны, доверительному управляющему траста передающей стороны или исполнителю или администратору имущества передающей стороны. . Кроме того, информация доступна получателю или его / ее супруге, законному представителю получателя, доверительному управляющему траста получателя или исполнителю или администратору имущества получателя.Ребенок в силу того, что он ребенок, не имеет права получать информацию о своих родителях, если только они не выполняют одну из вышеупомянутых ролей.

Как законный представитель вашего клиента вы можете запросить его информацию без его письменного разрешения. Отправьте факс на своем фирменном бланке в Отдел оцениваемой недвижимости округа по телефону 1-916-285-0134, который включает: (1) заявление, объясняющее ваши отношения с клиентом, (2) имя вашего клиента, (3) социальную информацию вашего клиента. номер безопасности и (4) номер обратного факса, если у вашего офиса несколько адресов.Если вы представляете ребенка умерших родителей, и ребенку необходимо знать, сколько родители использовали для управления своим имуществом, включите дополнительное заявление, в котором объясняется роль ребенка в их имуществе, а также имена родителей и номера социального страхования. .

Поскольку вы не являетесь законным представителем, у вас нет полномочий запрашивать их информацию без их письменного разрешения. Отправьте факс в Отдел оцениваемой недвижимости округа по номеру 1-916-285-0134, который включает: (1) письменное разрешение, подписанное вашим клиентом, в котором говорится, что мы можем предоставить вам его информацию, (2) имя вашего клиента, (3) ) номер социального страхования вашего клиента и (4) номер обратного факса, если у вашего офиса несколько адресов.

Как разместить активы в FAFSA

Имущество учащегося и родителей может повлиять на шансы учащегося на получение грантов и другой финансовой помощи в зависимости от потребностей. Однако есть несколько шагов, которые вы можете предпринять, чтобы уменьшить влияние активов на право на получение помощи по мере необходимости.

Ознакомьтесь с нашей обширной базой данных стипендий!

Иногда семьи хотят укрыть активы в Бесплатном заявлении на получение федеральной помощи студентам (FAFSA), чтобы повысить право на получение финансовой помощи в зависимости от потребностей.Иногда они хотят сохранить активы для будущего использования для чего-то другого, кроме высшего образования, например, для первоначального взноса за дом или открытия бизнеса.

Существует четыре основных метода защиты активов в FAFSA:

• Подотчетные и неотчетные активы
• Стратегическое позиционирование активов
• Тест упрощенных потребностей
• Стратегически расходовать активы

Активы должны быть указаны в FAFSA на дату подачи FAFSA.На практике для этого обычно требуется сообщать чистую стоимость актива на основе самых последних выписок по банковскому и брокерскому счету. Однако вы можете в последний момент внести изменения в свои активы перед подачей заявления FAFSA, если у вас есть распечатка с датой с веб-сайта каждой учетной записи, показывающая баланс учетной записи после изменения активов.

Активы, подлежащие отчетности, и активы, не подлежащие отчетности
Некоторые типы активов должны быть указаны в FAFSA, тогда как другие типы активов не указываются в FAFSA.Переключение актива из категории, подлежащей отчетности, в категорию, не подлежащую отчетности, может помочь защитить актив в FAFSA.

Подотчетные и не подотчетные активы проиллюстрированы в этой таблице.

Одна из наиболее распространенных ошибок FAFSA — это представление пенсионных планов и чистого собственного капитала как инвестиций. Это активы, не подлежащие отчетности.

Также важно отличать активы от доходов. Деньги в соответствующем пенсионном плане игнорируются как актив, но взносы и выплаты из квалифицированного пенсионного плана в течение базового года учитываются как доход по FAFSA.Часть дохода может облагаться налогом, а часть — не облагаемым налогом доходом, но оба имеют одинаковое влияние на право на получение помощи, основанной на необходимости. Даже не облагаемый налогом возврат взносов от Roth IRA считается доходом по FAFSA.

Перевод актива из отчетного в не подлежащий отчету статус может иногда приводить к доходу, например, к получению прироста капитала при продаже инвестиции. Как правило, лучше всего, чтобы это произошло до начала базового года, чтобы это не привело к искусственному завышению доходов.

Также могут быть ограничения на возможность использования активов, не подлежащих отчетности, для хранения денег в FAFSA.Например, для квалифицированных пенсионных планов обычно применяются лимиты ежегодных взносов, поэтому на то, чтобы укрыть большие деньги, может потребоваться несколько лет. С другой стороны, взноса в аннуитет могут позволить семье быстрее откладывать больше денег.

Продавцы страховых услуг часто рекомендуют семьям использовать полисы по страхованию наличной стоимости или по полису страхования жизни целиком, чтобы скрыть деньги от формул финансовой помощи, потому что им платят высокие комиссионные. Но независимые финансовые консультанты не рекомендуют использование полиса страхования жизни для защиты денег, поскольку такие полисы имеют высокие премии, низкую окупаемость инвестиций и высокие комиссионные за возврат.Страховые взносы также не подлежат вычету, и семья будет иметь ограниченный доступ к деньгам.

Целевые фонды часто дают обратный эффект. Целевые фонды отражаются в отчетности как актив, даже если доступ к принципалу ограничен. Основное исключение — это случаи, когда суд наложил принудительные ограничения на доступ к принципалу, например, для оплаты будущих медицинских расходов пострадавшего от несчастного случая. Если ограничения исходят от лица, предоставляющего право, учредившего траст, ограничения считаются добровольными. Другое исключение — когда оспаривается право собственности на траст, такой как завещательный траст, в котором имущество еще не урегулировано.Однако, как только спор разрешен, траст становится активом, подлежащим отчетности.

Обратите внимание, что поступления от ссуды считаются активом, если деньги не израсходованы на дату подачи FAFSA. Только ссуды, обеспеченные отчетным активом, рассматриваются как уменьшающие чистую стоимость актива. Например, чистая стоимость брокерского счета уменьшается на сумму любых маржинальных ссуд на брокерском счете. Любая ипотека на семейный дом игнорируется в FAFSA, потому что семейный дом не является активом, подлежащим отчетности.Но если семья владеет активом, подлежащим отчетности, например домом для отпуска или арендуемой недвижимостью, любые ипотечные кредиты, обеспеченные этой инвестиционной недвижимостью, уменьшат чистую стоимость актива. Однако, если семья использовала ипотечный кредит на семейный дом для покупки дома для отдыха, эта ипотека не уменьшает чистую стоимость дома для отпуска, поскольку она не обеспечивается домом для отдыха.

Хорошая стратегия защиты активов — это использовать их для выплаты долга. Использование активов для погашения остатков по кредитным картам, автокредитов и ипотечных кредитов может не только заставить деньги исчезнуть, но также представляет собой хорошее финансовое планирование.Если вы платите гораздо более высокую процентную ставку по кредитной карте, чем зарабатываете на своем банковском счете, вы сэкономите деньги, выплачивая высокий долг, поскольку вы будете платить меньше процентов.

Родителям также следует рассмотреть возможность ускорения необходимых расходов. Например, лучше заменить крышу в семейном доме до подачи заявления FAFSA, чем вскоре после этого. Необходимые расходы могут включать в себя предметы обслуживания, а также замену автомобиля или другого оборудования, срок службы которого подходит к концу.

Хотя к предприятиям относятся более благоприятно, чем к инвестициям в FAFSA, арендуемая недвижимость обычно считается инвестициями, а не предприятиями, если только они не являются частью официально признанного бизнеса, который предоставляет дополнительные услуги (например, услуги горничной в отеле). Дом для отдыха считается инвестицией, даже если вы сдаете его в аренду на часть года.

Намерения по использованию денег значения не имеют. Например, если вы продаете свой дом и намереваетесь использовать вырученные средства для покупки нового дома, вы все равно должны указывать выручку как актив до тех пор, пока вы не получите юридическое обязательство о покупке нового дома.Точно так же не имеет значения намерение использовать деньги для оплаты выхода на пенсию, даже если вы уже достигли пенсионного возраста.

Активы, принадлежащие младшему брату или сестре, не указываются в вашем FAFSA, но могут быть указаны в форме CSS / ПРОФИЛЬ финансовой помощи. Однако деньги в накопительном плане колледжа 529, плане предоплаты за обучение или накопительном образовательном счете Coverdell указываются как родительский актив, если родитель или ребенок являются владельцем счета. Передача активов брату или сестре может иметь ограниченную полезность в плане защиты от анализа потребностей, если только брат или сестра не будет учиться в колледже (например,г., трест с особыми потребностями).

529 сберегательные планы колледжей, планы предоплаты за обучение и сберегательные счета для образования Coverdell не указываются в качестве актива в FAFSA, если они принадлежат кому-либо, кроме учащегося или родителя-опекуна, например, бабушке или дедушке, тете, дяде, двоюродному брату, старший брат или сестра или родитель, не являющийся опекуном. Однако о любых распределениях по такому плану следует сообщать бенефициару как не облагаемый налогом доход в FAFSA следующего года.

Могу ли я использовать накопительный план колледжа 529?

Обычно родственникам лучше подождать, пока студент закончит обучение, чтобы преподнести ему подарок на выпускной, чтобы погасить его или ее студенческую ссуду.Благодаря этому деньги не повредят праву учащегося на получение финансовой помощи в зависимости от потребности.

Есть несколько обходных путей, когда сберегательный план колледжа не указывается как актив в FAFSA. Один из них — сменить владельца учетной записи на родителя или ученика. Другой ожидает, пока не будет подана заявка FAFSA на младший год обучения в колледже, когда доход на последующий год не повлияет на FAFSA, предполагая, что студент не будет сразу же поступать в аспирантуру или профессиональную школу в течение двух лет после окончания учебы. из бакалавриата.Другое решение — переводить годовые средства на накопительный план колледжа, принадлежащий родителям, после подачи заявления FAFSA, но до принятия распределения для оплаты расходов на колледж. Может потребоваться, чтобы план 529, принадлежащий родителям, находился в том же состоянии, что и план 529, принадлежащий дедушке и бабушке, чтобы избежать правил повторной поимки. Наконец, после окончания учебы можно взять неквалифицированное распределение для выплаты долга. Неквалифицированное распределение будет облагаться обычным подоходным налогом по ставке получателя плюс 10-процентный налоговый штраф, но только в части прибыли распределения.

Стратегическое позиционирование активов
Активы учащихся оцениваются в FAFSA более строго, чем активы родителей. Часть родительских активов защищена надбавкой за защиту активов, которая зависит от возраста старшего родителя. Любые оставшиеся активы оцениваются по шкале в квадратных скобках от 2,64 процента до 5,64 процента. Активы учащихся, такие как кастодиальные (UGMA или UTMA) банковские и брокерские счета, оцениваются по фиксированной ставке 20 процентов без надбавки на защиту активов.В худшем случае каждые 10 000 долларов на имя учащегося уменьшают право на получение помощи на основе потребностей на 2 000 долларов по сравнению с 564 долларами на каждые 10 000 долларов на имя родителя.

Обратите внимание, что размер пособия на защиту активов быстро снижается с 2009-2010 гг. И может полностью исчезнуть всего через несколько лет, если Конгресс не примет меры для решения проблемы. Тем не менее, активы родителей по-прежнему будут меньше влиять на право на получение помощи, чем активы учащихся.

Очевидно, что родителям лучше делать сбережения для колледжа на свое имя, чем на имя студента.

Итак, одна из стратегий улучшения права на получение помощи — это перенести активы с имени учащегося на имя его родителей. Наилучший подход — перевести деньги в опекунскую версию сберегательного плана колледжа 529. Этот план 529 имеет то же название, что и исходная учетная запись UGMA или UTMA, при этом студент является одновременно владельцем учетной записи и получателем. В отличие от обычного плана 529, получателя изменить нельзя. Но с 1 июля 2009 г. 529 сберегательных планов колледжа были зарегистрированы в FAFSA как родительский актив, если студент является иждивенцем.Это обеспечивает более благоприятный режим финансовой помощи.

Обратите внимание, что взносы в планы 529 должны производиться наличными, поэтому сначала необходимо будет ликвидировать счет UGMA или UTMA. Если это приведет к приросту капитала, важно либо компенсировать их капитальными убытками, либо сделать так, чтобы они произошли до начала базового года, чтобы они не приводили к искусственному увеличению дохода.

Нельзя просто перевести деньги на имя родителя, поскольку по закону деньги являются собственностью ребенка. Однако можно потратить деньги ребенка на его пользу и одновременно отложить аналогичную сумму родительских денег.Например, можно потратить деньги на необходимые расходы для ребенка, которые не являются родительскими обязанностями, такие как занятия по подготовке к экзаменам, автомобиль для поездки в колледж, ноутбук или планшет, компьютерное программное обеспечение, холодильник в общежитии и микроволновая печь в общежитии. .

Упрощенный тест потребностей
Упрощенный тест потребностей игнорирует все активы, указанные в FAFSA, если скорректированный валовой доход родителей составляет менее 50 000 долларов и семья удовлетворяет одному из трех дополнительных критериев:

• Родители имели право подавать форму IRS 1040A или 1040EZ (или не обязаны подавать федеральную налоговую декларацию)
• Кто-то из членов семьи получал определенные федеральные пособия с проверкой нуждаемости в течение последних двух лет.Эти федеральные льготы с проверкой нуждаемости включают SNAP, TANF, WIC, SSI или бесплатные школьные обеды по сниженной цене.
• Один из родителей — уволенный рабочий

Стратегически расходовать активы
Если есть остатки активов на имена учащихся и родителей, лучше сначала потратить активы учащегося на оплату обучения в колледже, прежде чем использовать какие-либо активы родителей. Это не позволит имуществу студента повлиять на право на получение помощи в следующем году.

Принимая распределение из накопительного плана колледжа 529 для оплаты расходов в колледже, не забудьте выделить 4000 долларов на обучение и расходы на учебники, которые будут оплачены наличными или ссудой.Правила IRS не допускают двойного погружения, поэтому вы не можете использовать одни и те же расходы на квалифицированное высшее образование для оправдания как безналогового распределения из сберегательного плана колледжа 529, так и американской налоговой льготы (AOTC).