Как можно расторгнуть договор дарения: Расторжение договора дарения

Можно ли отменить договор дарения квартиры?

Я заболела коронавирусом и думала, что умру. Срочно вызвала нотариуса и составила договор дарения на двоюродного племянника. Прошел еще только месяц. Я отошла, чувствую себя нормально.

После прочтения ваших статей забеспокоилась. Мне 70 лет, но я больна. Племянник молодой, двое детей, семья вроде положительная. Близких родственников у меня нет, но таких, как он, много. Можно ли отменить дарение, и если да, то при каких условиях? Не хотелось бы судебных разбирательств. Что посоветуете?

Наталья П.

Наталья, к сожалению, отменить зарегистрированный договор дарения можно только в исключительных обстоятельствах. Их у вас нет.

Алиса Маркина

юрист

Профиль автора

Если собственником квартиры стал ваш двоюродный племянник, юридически у вас не осталось никаких прав на нее. То есть племянник вправе выписать вас из квартиры и выселить через суд. Так в теории. На практике у вас могут быть хорошие отношения с семьей племянника еще много лет, а в благодарность за подаренную квартиру о вас могут заботиться больше, чем прежде.

В какой момент квартира перестает быть вашей

По закону договор дарения может быть как устным, так и письменным. Но если дарят квартиру, то договор обязательно составляют на бумаге и регистрируют в Росреестре. Новый собственник вступает в свои права после того, как договор прошел государственную регистрацию. Стандартный срок регистрации — семь рабочих дней.

Если договор дарения удостоверил нотариус, сроки регистрации короче. Нотариус сам направляет документы в Росреестр. Если они в электронном виде, срок сокращается до одного рабочего дня, если в бумажном — до трех рабочих дней.

Стороны договора дарения могут отказаться от услуг нотариуса и самостоятельно отвезти документы в Росреестр. Этим они отсрочат смену собственника. Еще можно указать в договоре дарения дату, когда нотариус должен передать документы на регистрацию или когда квартира перейдет новому собственнику. Вероятно, такой оговорки в вашем договоре нет, иначе вы бы ее запомнили.

Когда с документами что-то не так, Росреестр приостанавливает регистрацию и письменно извещает об этом. Если вы ничего не получали, значит, дарение состоялось. Я буду исходить из этого.

Объясняем сложное простым языком

Разбираем законы, которые касаются вас и ваших денег. Раз в месяц присылаем письма с самым важным

Если вы договорились с племянником, что будете жить в квартире до конца жизни

По закону дарение под условием запрещено: в договоре нельзя прописать, что он действует, только пока вам разрешают жить в квартире. Устные договоренности об этом тоже не защищены законом. Поэтому если вы договорились с двоюродным племянником, что дарите ему квартиру взамен на разрешение проживать в ней, то положиться придется только на его порядочность.

Например, мужчина подарил квартиру, но договорился с одаряемой, что будет жить там до своей смерти. Когда договор зарегистрировали, новая собственница стала выгонять мужчину на улицу. Он попытался отменить договор дарения в суде. Говорил, что это существенное изменение обстоятельств, из-за которого он может отказаться исполнять договор.

Суды трех инстанций в Казани не поддержали бывшего собственника: в договоре дарения было указано, что мужчина лишается квартиры. То есть никаких изменений обстоятельств не произошло — стороны как раз об этом и договорились. А дарение под условием вообще не создает для одаряемого обязанность это условие выполнять.

Возможно, в вашем договоре в разделе об обременениях квартиры указано, что вы сохраняете право пожизненного проживания в квартире. В этом случае дарение не ставится в зависимость от каких-либо действий со стороны одаряемого — право жить в квартире у вас просто остается. Договор действует, отменить его нельзя, но и выселить вас из квартиры тоже нельзя. Квартира по документам будет не ваша, но жить в ней вы сможете до конца жизни.

Если племянник готов добровольно отказаться от дара

Дарение — это не односторонняя сделка, как думают многие. Это двусторонний договор, потому что одаряемый может и не принять дар. Сообщить об этом он должен до того, как дар ему передали.

Обычно в договоре дарения указывают, что дар уже принят. Если такого пункта в вашем договоре нет, племянник может отказаться от подаренной квартиры.

Для этого ему нужно обратиться в Росреестр с заявлением о регистрации отказа от дара. Срок для регистрации отказа такой же, что и для регистрации перехода права собственности.

В Приморском крае одаряемый и даритель обратились в Росреестр, чтобы зарегистрировать расторжение договора дарения части дома. Росреестр им отказал, потому что договор уже был зарегистрирован. Но суд обязал Росреестр зарегистрировать расторжение договора дарения, в результате чего часть дома возвращалась дарителю. Суд обосновал это тем, что в договоре была предусмотрена возможность его расторгнуть.

Если в вашем договоре условия о возможности расторжения нет, судебного разбирательства не избежать. Вам придется подать иск в суд, а племянник может с ним согласиться.

Так сделали тетя и племянник из Волгоградской области. Тетя пояснила в суде, что племянник в квартире не прописался и не живет в ней, а она подразумевала, что договор формальный: начнет действовать, когда женщина дополнительно изъявит такое желание. Племянник сообщил суду, что не претендует на квартиру и согласен с иском тети. Суд учел преклонный возраст женщины и отсутствие у нее другого жилья и отменил договор дарения.

Я не рассматриваю вариант, что племянник передарит вам квартиру обратно. Поскольку вы не близкие родственники, в этом случае вам придется уплатить налог. Сначала 13% от стоимости квартиры заплатит племянник, а потом еще столько же — вы. В итоге потеряете четверть стоимости квартиры.

Когда можно отменить дарение квартиры без суда

Просто так взять и отменить дарение, если оно уже состоялось, невозможно. На это нужны веские причины. Без суда есть только один вариант: если ваш племянник умрет раньше вас, и в договоре есть условие, что в таком случае вы можете отменить дарение.

Верховный суд РФ это подтверждает: если одаряемый умрет раньше, даритель вправе вернуть жилье себе. Для этого достаточно подать заявление в Росреестр и приложить к нему копию договора дарения и свидетельство о смерти. Но в договоре обязательно должно быть условие, что дарение отменяется, если умирает одаряемый.

Определение ВС РФ от 02.11.20016 № 4-КГ16-36PDF, 560 КБ

Когда можно отменить дарение квартиры через суд

Отменить дарение в суде можно только в исключительных обстоятельствах. Например, если племянник покусится на вашу жизнь или умышленно нанесет вам увечья. Это еще нужно доказать.

Заключения травматолога или свидетельских показаний в таком случае недостаточно — факт побоев или другого членовредительства необходимо доказать приговором или иным решением суда. Однако часто до приговора дело не доходит, поскольку люди не обращаются в полицию или забирают оттуда заявление.

Например, мать подарила дочери квартиру с условием, что доживет там до смерти. Дочь начала избивать мать и выгонять ее на улицу, чтобы продать квартиру. Женщина несколько раз снимала побои, привела в суд свидетелей, но суды ответили: если нет приговора, отменить договор дарения нельзя. В итоге договор оставили в силе.

Что делать? 29.09.20

Можно ли лишить родственника наследства?

Если потребовать признать договор недействительным

Чтобы договор дарения признали недействительным, в суде нужно доказать, что вы не понимали смысла своих действий или у вас вообще психическое расстройство. Или же что племянник угрожал вам или обманул. Просто заявить об обмане или заблуждении недостаточно.

ст. 177, 179 ГК РФ

Поскольку ваш договор удостоверил нотариус, признать договор недействительным будет еще сложнее. Нотариус проверяет, понимает ли гражданин значение своих действий, и задает ему вопросы. Если нотариус удостоверил ваш договор, значит, в вашей дееспособности он не усомнился.

В Краснодарском крае пожилой женщине все же удалось признать договор дарения недействительным. Изначально женщина считала, что подписывает договор пожизненного содержания с иждивением: ей будут помогать до смерти, а потом помощнице достанется ее квартира. В результате оказалось, что вместо договора ренты она подписала договор дарения.

Суд учел преклонный возраст женщины, хронические заболевания, инсульт, юридическую неграмотность, восемь классов образования, крайне неприязненные отношения с одаряемой и отсутствие другого жилья. Также помогли свидетели. Они подтвердили, что одаряемая постоянно во всеуслышание заявляла, что будет ухаживать за старушкой до смерти. Юрист, которая составляла договор дарения, тоже пояснила, что не расшифровала пожилой женщине, что такое переход права собственности и каковы его последствия.

В итоге женщина доказала, что не желала передавать свою квартиру другому человеку при жизни. Спустя полтора года она снова пришла в суд и окончательно выписала несостоявшуюся собственницу из своей квартиры.

Это большое везение, потому что заблуждение сложно доказать, даже если оно было на самом деле. Обычно все выглядит так, будто человек передумал. А это не повод отменять договор дарения.

Как лучше было оформить такой договор

Если хотите подарить квартиру, лучше заключать договор только с обещанием сделать это в будущем. Если у вас что-то изменится, вы сможете не исполнять договор. Вот что это значит.

Само по себе обещание подарить квартиру не ухудшает ваше финансовое благосостояние. Но, например, у вас начались осложнения после ковида — вам требуется больше лекарств, а пенсии не хватает. Раньше у вас было достаточно денег, чтобы жить в другом месте, если бы племянник, как собственник, решил переехать в подаренную квартиру с семьей. А теперь вы привязаны к квартире, потому что иначе вам негде жить: денег на другую не хватает.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Можно ли расторгнуть договор дарения?

Законом предусматривается, что прекратить сделку дарения можно либо путем признания договора дарения недействительным, либо если будет проведена отмена договора дарения в судебном порядке.

Отмену дарения, регулирует Гражданский кодекс РФ, а именно ст. 578 и ее основные положения, такие как:

1. Даритель вправе отменить дарение, если одаряемый совершил покушение на его жизнь, жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников либо умышленно причинил дарителю телесные повреждения. В случае умышленного лишения жизни дарителя одаряемым право требовать в суде отмены дарения принадлежит наследникам дарителя.

2. Даритель вправе потребовать в судебном порядке отмены дарения, если обращение одаряемого с подаренной вещью, представляющей для дарителя большую имущественную ценность, создает угрозу ее безвозмездной утраты.

3. В договоре дарения может быть обусловлено право дарителя отменить дарение в случае, если он переживет одаряемого.

Расторжение дарения по одному из вышеуказанных оснований возможно, если вы обратитесь в суд с соответствующим иском, однако на практике это осуществить не так просто.

Пункт 1 ст. 578 ГК РФ содержит исчерпывающий перечень вариантов недостойного поведения одаренного лица, которые позволяют поставить вопрос об отмене дарения. К ним относятся: лишение жизни дарителя, причинение ему любых телесных повреждений (вне зависимости от степени их тяжести) и покушение на жизнь дарителя или его близких.

Все эти случаи на практике встречаются редко.  А если и встречаются, то доказать в суде данные факты вполне реально.

Даритель также может потребовать отмены дарения, если обращение одаряемого с подаренной вещью создает угрозу ее безвозвратной утраты (ч. 2 ст. 578 ГК РФ). По данному основанию можно требовать отмены дарения, предметом которого являлась какая-либо вещь. Данная вещь непременно должна иметь для дарителя большую неимущественную ценность.

Например, расторжение договора дарения квартиры возможно, если одаряемый решает провести перепланировку квартиры (ст. 25 ЖК РФ перепланировкой называется «изменение конфигурации жилого помещения, требующее внесения изменения в его технический паспорт»), не согласовав этот вопрос с соответствующими органами, в результате чего конструктивные особенности изменяются в худшую сторону.

Во-первых, необходимо определить, действительно ли дар представляет для дарителя именно неимущественную ценность. Кроме того, необходимо доказать, что одаряемому известно, какую ценность представляет для дарителя предмет договора, что обязывает одаряемого бережно относиться к дару и обеспечивать его сохранность.

Во-вторых, устанавливается, действительно ли обращение одаряемого с такой вещью создает угрозу ее безвозвратной утраты либо одаряемый использует вещь не по назначению.

Все эти обстоятельства должны быть доказаны дарителем в судебном порядке.

Последнее основание, предусмотренное для отмены дарения, не связано с какими-либо отрицательными фактами. В силу п. 4 ст. 578 ГК РФ даритель вправе отменить дарение в том случае, если он переживет одаряемого. Однако такое право у дарителя возникает лишь в том случае, если стороны оговорили это в самом договоре дарения при его заключении. Следует отметить, что, если даритель переживет одаряемого, отмена дарения не происходит автоматически. Каждый гражданин осуществляет любое принадлежащее ему право по своему усмотрению. Поэтому даритель может реализовать имеющееся у него право на отмену дарения, а может и не воспользоваться им. В последнем случае дар переходит к наследникам одаряемого.

Все чаще в судебной практике помимо исковых заявлений об отмене договора дарения встречаются исковые заявления о признании недействительным договора дарения квартиры, комнаты, дома или его части.

Самыми распространенными и часто используемыми в России являются сделки, совершенные под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой стороной, а также сделка, которую лицо было вынуждено совершить вследствие стечения тяжелых обстоятельств на крайне невыгодных для себя условиях, чем и воспользовалась другая сторона.

ИТОГ: можно однозначно говорить о том, что защитить интересы ущемленной стороны непросто. Несмотря на то, что закон всегда защищает граждан, оказавшихся обманутыми, ввиду таких факторов, как возраст, наивность, доверчивость, страх, юридическая неграмотность.

Судебная практика показывает, что в основном дарители недвижимости оказываются в сложных ситуациях из-за того, что не в полной мере понимают и осознают последствия совершенных ими действий в отношении одаряемых.

Обиженные и, как им кажется, обманутые близкими родственниками, друзьями дарители обращаются в суд со жгучим желанием спустя какой-то промежуток времени вернуть «все на свои места», отменить договор дарения, признать его недействительным.  Однако по факту, обычно, кроме слов и эмоций дарителя, подтвердить в суде свою правоту очень сложно. Для этого дарителю необходимо доказать, что он не осознавал последствий подписания договора либо передал имущество под влиянием обмана или угроз.

Очень часто решения судов кажутся необоснованными и незаконными, однако решения вступают в законную силу, тем самым лишая дарителя последнего шанса вернуть свое имущество.

Возможно ли отменить договор дарения своей доли недвижимости?

Житель Барановичей Дмитрий интересуется, в каких случаях можно либо отменить, либо оспорить договор дарения.

– Собственниками квартиры являются два брата и их мать, жилье приватизировано. Младший брат и мать прописаны в этой квартире, старший в 2016 году обзавелся собственной недвижимостью (как многодетная семья) и прописан там. В этом же году мать оформляет договор дарения своей доли на младшего сына и просит старшего дать нотариальное согласие на дарение и оформить договор дарения своей доли на младшего. Старший брат под давлением родственников соглашается. Подскажите, может ли старший брат сейчас, спустя 4 года, аннулировать свой договор дарения? – уточняет Дмитрий.

Отвечает Майя Тимчишена, нотариус Брестского нотариального округа:

– Отменить данный вид сделки (а именно – нотариально удостоверенный договор дарения доли в праве собственности на квартиру и зарегистрированный в организации по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним) и вернуть все в первоначальное положение – достаточно сложная и трудоемкая процедура, которая требует объективных и обоснованных фактов, по которым возможно отменить ранее совершенные действия.

Исполненный договор дарения по соглашению сторон расторгнуть нельзя. То есть, даже если и одаряемый, и даритель согласны вернуть все обратно, никакого акта расторжения на сей счет не предусмотрено. Как вариант – заключается еще один договор дарения, и стороны меняются местами.

Вообще, прежде чем совершать подобного рода сделки, следует всерьез задумываться над последствиями, так как договор подлежит отмене только при наличии определенных обстоятельств.

Итак, договор дарения можно либо отменить, либо оспорить. Данные действия возможны только в судебном порядке.

Гражданским кодексом Республики Беларусь (ГК РБ) предусмотрен ряд случаев, которые являются законными основаниями принятия положительного решения судом об отмене дарения. Данные основания предусмотрены ст. 549 ГК РБ, к числу которых относятся следующие случаи, если:

• одаряемый совершил покушение на жизнь дарителя;
• одаряемый совершил покушение на жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников;
• одаряемый умышленно причинил дарителю телесные повреждения;
• в договоре дарения может быть обусловлено право дарителя отменить дарение в случае, если он переживет одаряемого.

В случае умышленного лишения жизни дарителя одаряемым право требовать в суде отмены дарения принадлежит наследникам дарителя.

Случаи отказа от договора дарения предусмотрены ст. 548 ГК РБ. К ним относятся случаи, если после заключения договора имущественное или семейное положение или состояние здоровья дарителя ухудшилось. При наличии одного из этих оснований даритель может обращаться в судебный орган с требованием об отмене договора дарения.

Также одним из способов отмены договора дарения является признание его недействительным. Однако для совершения данных действий необходимо наличие законодательно установленных обстоятельств. Так, недействительность сделки подразделяется на признание ее ничтожной или же оспоримой.

Для того, чтобы признать сделку ничтожной, необходимо в соответствии со ст. 169-173 ГК РБ наличие одного из следующих обстоятельств:

• сделка не соответствуют требованиям законодательства;
• совершение сделки запрещено законодательством;
• сделка является мнимой или притворной;
• сделка совершена от имени лица или лицом, признанным недееспособным вследствие психического расстройства;
• сделка совершена лицом, не достигшим 14-летнего возраста, или в его интересах.

Для того, чтобы признать сделку оспоримой, необходимо в соответствии со ст. 179-180 ГК наличие одного из следующих обстоятельств:

• сделка совершена под влиянием заблуждения, имеющего существенное значение;
• сделка совершена под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой стороной, а также сделка, которую лицо было вынуждено совершить вследствие стечения тяжелых обстоятельств на крайне невыгодных для себя условиях, чем другая сторона воспользовалась (так называемая кабальная сделка).

По сообщению официального сайта Белорусской нотариальной палаты

при жизни дарителя, на квартиру, дом, между родственниками

Вы подарили квартиру своей любимой девушке. Но спустя некоторое время ваши чувства к ней охладели. Сожалеете по поводу преподнесенного подарка. В этой статье расскажу, можно ли отменить дарственную и какие основания для этого предусмотрены. Подробно изложу, какого порядка действий придерживаться, чтобы аннулировать дарение.

Есть ли разница между отменой дарственной, признанием ее недействительной и расторжением договора

Не стоит путать отмену дарственной, признание ее недействительной и расторжение сделки.

Что означает отмена дарения

Применительно к договору дарения законодателем введено такое понятие, как его отмена. Оно предполагает изъятие из собственности одаряемого переданной в дар вещи и возвращение ее дарителю или его преемникам (в случае смерти последнего).

Какие основания предусмотрены для отмены дарения

Основания, по которым сделку можно отменить, перечислены в ст. 578 ГК РФ:

1. Совершение одаряемым покушения на жизнь дарителя или его близких родственников, умышленное убийство дарителя или нанесение ему телесных повреждений.
2. Угроза безвозвратной утраты подаренной вещи вследствие плохого обращения с ней одаряемого.
3. Процедура банкротства в отношении дарителя — когда дарение совершено за счет средств, связанных с предпринимательской деятельностью.
4. Даритель пережил одаряемого.

Указанный перечень является исчерпывающим и не подлежит расширительному толкованию. Поэтому отзыв дарственной, если даритель просто передумал, не представляется возможным.

Законодательством также предусмотрена возможность отмены такой формы дарения как пожертвование. Аннулировать сделку можно по специальным причинам, указанным в ст. 582 ГК РФ:

• Пожертвованное имущество используется не по тому назначению, которое было определено дарителем.
• Изменение назначения указанного имущества было произведено без согласия дарителя. А в случае его смерти — без соответствующего решения суда.

Чем отличается отмена дарения от признания дарственной недействительной

Отмена дарения и признание его недействительным имеют разную правовую природу. Так, в качестве оснований для аннулирования дарственной не предусмотрены какие-либо нормативные нарушения или пороки, которые имели место на момент заключения сделки.

В связи с этим нормы, касающиеся недействительности сделки либо ее прекращения, не применяются к порядку отмены дарения.

Договор дарения может быть признан недействительным как ничтожная или как оспоримая сделка — ст. 166 ГК РФ. На его ничтожность прямо указано в законе. Например, ничтожной является дарственная совершенная недееспособным дарителем. А также заключенная как мнимая или притворная сделка.

Когда дарственная оспорима

Оспоримые сделки признаются недействительными только по решению суда. Дарственная может быть оспорена по следующим основаниям:

• Отсутствие согласия жены/мужа на совершение сделки — когда переданная в дар вещь является общим имуществом супругов (ст. 35 СК РФ).
• Заключение договора под влиянием угроз, обмана или насилия — ст. 179 ГК РФ.
• Несоблюдение обязательной письменной формы — ст. 574 ГК РФ.
• В качестве одаряемого выступает госслужащий, работник медицинского учреждения, в котором даритель находился на лечении и иные лица, перечисленные в ст. 575 ГК РФ.
• Отсутствие согласия всех собственников передаваемой в дар вещи — ст. 576 ГК РФ.
• Сделка содержит условие о материальном вознаграждении взамен подаренного имущества.

См. также:

Можно ли оспорить дарственную в 2021 году — подробная инструкция

Можно ли оспорить дарственную на квартиру после смерти дарителя детьми в 2021 году

Можно ли расторгнуть сделку

Расторгнуть договор дарения можно по обоюдному согласию сторон. Указывать причины, по которым участники сделки пришли к такому решению, не обязательно. Расторжение осуществляется в той же форме, что и заключение договора.

Поэтому сделать это без одаряемого не получится. За исключением случаев, когда он предоставил полномочия расторгнуть договор другому лицу по нотариально удостоверенной доверенности.

Можно ли расторгнуть договор дарения имущества в одностороннем порядке

Многих интересует, как расторгнуть договор дарения квартиры в одностороннем порядке. Сделать это можно через суд в случае существенного нарушения договора другой стороной — ст. 450 ГК РФ.

Кроме этого, ст. 577 ГК РФ предусматривает право дарителя отказаться от исполнения договора дарения квартиры/дома/авто, содержащий условие о передаче дара в будущем. Сделать это удастся в случаях:

• Когда семейное, имущественное положение дарителя или состояние его здоровья изменились настолько, что исполнение договора приведет к существенному снижению уровня жизни.
• Когда одаряемый покушался на жизнь дарителя или членов его семьи либо умышленно нанес ему телесные повреждения.

Одаряемый также может отказаться от подарка в любое время до его передачи — ст. 573 ГК РФ. В этом случае сделка считается расторгнутой. Форма отказа должна соответствовать форме договора дарения. Даритель вправе требовать от одаряемого возмещения реального ущерба, причиненного отказом, если сделка была письменной.

Как отменить дарение, если одаряемый покушался на жизнь или здоровье дарителя

Законодательство не закрепляет обязанности дарителя обращаться в суд для отзыва дарственной по этому основанию. Сделать это можно путем уведомления одаряемого об аннулировании дарения.

Но как показывает практика, для отмены договора дарения дарителю все же придется обратиться в суд. Просто указать на факт покушения или нанесения телесных повреждений недостаточно. Необходимо подготовить соответствующие доказательства:

• Обвинительный приговор или решение суда, в соответствии с которым одаряемый привлечен к уголовной или административной ответственности за совершение противоправных действий в отношении дарителя.
• Документы из правоохранительных органов, свидетельствующие об обращении в полицию.
• Справки из медицинских учреждений.
• Показания свидетелей.

Право отменить дарственную есть также в случае, когда одаряемый покушался на жизнь членов семьи или близких родственников дарителя — мужа/жены, родителей, сына или дочери.

Образец искового заявления об отмене дарения (DOC, 44 КВ)

Как отменить дарственную, если даритель был убит одаряемым

Отменить дарение можно только при наличии вступившего в законную силу обвинительного приговора суда. При отсутствии такого документа вина одаряемого не считается доказанной.

Право отозвать дарственную в судебном порядке принадлежит наследникам покойного.

Можно ли отменить дарственную, если одаряемый плохо обращается с подарком

Для отмены дарения по этому основанию важную роль играет одновременное наличие следующих обстоятельств:

• Большая неимущественная ценность подаренной вещи для дарителя.
• Угроза безвозвратно потерять предмет дара вследствие плохого с ним обращения со стороны одаряемого.

В суде потребуется представить доказательства, подтверждающие что вышеуказанные факты имели место. Ими могут быть:

• Заключение эксперта.
• Показания свидетелей.
• Результаты проверок соответствующих государственных органов. Например, заключение Государственной противопожарной службы РФ о нарушении правил пожарной безопасности.

Можно ли отменить дарственную в случае банкротства дарителя

Отменить дарственную по этому основанию можно в случае, когда дарителем является индивидуальный предприниматель или юридическое лицо. При этом важно, чтобы дарение было совершено именно за счет средств, связанных с предпринимательской деятельностью.

А также учитывается и дата заключения договора дарения. Отмене подлежат сделки, которые были совершены в течение шести месяцев до объявления дарителя банкротом.

Можно ли отменить договор, если даритель пережил одаряемого

Аннулировать дарственную по причине смерти одаряемого можно только в том случае, если такое условие содержится в договоре дарения. Законодательство не закрепляет обязанности дарителя обращаться в суд для отмены дарения по этому основанию.

Однако, в случае отказа или уклонения преемников одаряемого от возвращения подаренной вещи придется решать вопрос в судебном порядке. В качестве доказательств достаточно предоставить текст договора и документ, подтверждающий факт смерти получателя дара — справка или свидетельство.

При отсутствии в тексте документа условия о праве на отмену, если одаряемый скончается раньше, подаренное имущество наследуют преемники умершего.

Образец искового заявления об отмене дарения после смерти одаряемого (DOC, 120 КВ)

Можно ли отменить дарственную с условием дарения в будущем

Отменить дарственную, в которой содержалось условие об обещании дарения в будущем, можно по тем же основаниям, предусмотренным в ст. 578 ГК РФ.

За исключением условия о плохом обращении одаряемого с подаренной вещью, которое создает угрозу ее утраты. Поскольку одаряемый еще не получил предмет дара, соответственно не мог обращаться с ним ненадлежащим образом.

Если одаряемый умер раньше дарителя, то права первого на получение предмета дара по такой сделке не переходят к его наследникам — ст. 581 ГК РФ. Соответственно даритель освобождается от обязанности исполнить договор. Исключением будут случаи, когда по условиям сделки преемник одаряемого вправе выступать в качестве получателя дара.

После смерти дарителя отменить сделку с условием дарения в будущем его преемники смогут, если смерть произошла по вине одаряемого и есть вступивший в силу обвинительный приговор суда.

Если в договоре предусмотрено положение о том, что наследники умершего не обязаны исполнить такую сделку, то и отменять ее преемникам дарителя не придется. В этом случае предмет дара войдет в наследственную массу и будет распределяться вместе с остальным имуществом между наследниками той очереди, которая призывается к наследству.

См. также:

Как делится наследство между наследниками по закону в 2021 году

Какая очередность наследования в 2021 году

Можно ли отменить дарственную, если она была совершена устно

Отменить дарение, которое было совершено в устной форме, сложнее, чем письменный договор. Сложность обусловлена тем, что дарителю или другим лицам, являющимся инициаторами отмены, необходимо доказать:

1. Что факт дарения состоялся.
2. Наличие оснований для отмены.
3. Что имущество, которое хотят получить обратно, ранее принадлежало дарителю, но он его подарил.

Для этого потребуются свидетельские показания, аудио и видеозаписи и иные доказательства передачи одаряемому предмета дара.

Невозможно отменить совершенную в устной форме дарственную на том основании, что даритель пережил одаряемого. Поскольку такое условие должно быть закреплено в тексте договора дарения.

Какие подарки можно вернуть путем отмены дарственной

Вернуть можно практически любое подаренное имущество, но при наличии оснований для отмены дарения.

Можно ли отозвать дарственную на квартиру

Отмена договора дарения квартиры возможна:

1. При жизни дарителя — по причине умышленного нанесения телесных повреждений, ненадлежащего обращения с подарком, банкротства дарителя, смерти одаряемого раньше дарителя, если это предусмотрено условиями договора дарения.
2. После его смерти — только в случае умышленного убийства дарителя одаряемым.

Можно ли отменить дарение после госрегистрации

Можно вернуть и подаренную квартиру, право собственности на которую одаряемый уже зарегистрировал на себя. Для этого в исковом заявлении об отмене дарения необходимо помимо законных оснований и доказательств указать еще требование об аннулировании регистрации.

Сложнее дело будет обстоять в случае, когда одаряемый уже продал квартиру третьим лицам. Аннулировать дарение при таких обстоятельствах практически невозможно. Поскольку новые владельцы признаются добросовестными приобретателями, если отсутствуют доказательства их сговора с одаряемым или мошеннических действий.

Можно ли отменить дарение на квартиру между близкими родственниками

Дарственная, заключенная между близкими родственниками, отменяется по тем же основаниям, которые перечислены в ст. 578 ГК РФ. Наиболее частыми причинами для аннулирования дарения в таких случаях являются:

• Умышленное причинение вреда здоровью дарителя.
• Небрежное отношение к подарку, в результате которого он может быть утрачен.

Можно ли отозвать дарственную на дом и земельный участок

Отменить дарственную на дом и земельный участок можно практически по любому из приведенных выше оснований для отмены.

При этом необходимо учитывать, что преемники дарителя не вправе, например, отозвать дарственную на землю при жизни последнего. Только он сам может это сделать и исключительно при наличии соответствующих оснований.

Если на момент совершения сделки имели место нарушения законодательства, дарственная на дом или земельный участок может быть оспорена как при жизни, так и после смерти дарителя. Например, если он был недееспособен, когда подписывал договор дарения дома с земельным участком.

Как можно отменить дарственную на автомобиль

Договор дарения автомобиля отменяется только по основаниям, перечисленным в ст. 578 ГК РФ. При наличии нарушений законодательства при заключении сделки, либо ее совершении по угрозой или в результате обмана, дарственную на машину можно оспорить.

Можно ли отменить дарение имущественных прав

Рассматривая содержащиеся в законодательстве России положения об отмене дарения можно ошибочно прийти к выводу, что такая возможность существует лишь для подарков в виде имущества.

Но аннулировать дарение можно и в том случае, когда в качестве дара передается имущественное право. Лишить одаряемого переданного права путем отмены дарения возможно, когда это требование носит длящийся характер и является актуальным на момент его отзыва.

Например, дарителем было передано право требования по сделке, по условиям которой одаряемый будет получать ежемесячно определенную сумму в течение 5 лет. В этом случае дарение может быть отменено до истечения указанного срока и при наличии соответствующих оснований.

Отменить дарение можно, если его предметом являлись освобождение одаряемого от обязанности перед дарителем или исполнение дарителем обязанности одаряемого перед третьими лицами.

Что касается дарения, совершенного посредством прощения долга, то оно едва ли может быть отменено. Поскольку прощение долга прекращает обязательство, которое существовало ранее.

Можно ли отменить договор дарения денег

Соблюдение письменной формы для такого договора дарения не является обязательным условием его заключения.

При отмене дарения, которое произошло устно, будет проблематично доказать точную сумму, переданную по договору в качестве подарка. Для этого потребуется предоставить в суд доказательства, подтверждающие тот факт, что передача денег имела место:

• Видео и аудиозаписи.
• Свидетельские показания.
• Банковские и иные финансовые документы.

Но отменить дарственную, когда ее предметом были деньги можно не по всем основаниям, указанным в законе. Например, нельзя использовать в качестве основания небрежное отношение с подарком, влекущее риск его безвозвратной утраты. Поскольку одаряемый вправе самостоятельно решать, как распорядиться полученными деньгами.

Если одаряемый избил дарителя после получения от него денег — шансы аннулировать дарение повышаются.

Когда нельзя отменить дарственную

Невозможно отменить дарение, когда стоимость подаренной вещи не превышает 3 тыс. р. — ст. 579 ГК РФ.

Например. Женщина подарила своему мужчине часы стоимостью 2 500 р. Но после расставания, она решила забрать подарок. Мужчина отказался возвращать часы. В этом случае отсутствуют основания для обращения в суд — вернуть подарок можно только по обоюдному согласию сторон.

Кто может отменить дарственную

Отменить дарение могут:

• Даритель.
• Преемники дарителя в некоторых случаях.
• Третьи лица — кредиторы, представители государственных органов и др.

Может ли даритель отменить дарственную

Сделка может быть аннулирована по инициативе дарителя практически по любому из оснований, перечисленных в разделе “Какие основания предусмотрены для отмены дарения”. За исключением следующих случаев:

• Когда он был умышленно лишен жизни одаряемым.
• Когда в договоре дарения отсутствовало условие об отмене дарения после смерти одаряемого — в этом случае сделка может быть оспорена.

Могут ли родственники дарителя отменить дарственную

Право аннулировать дарение принадлежит наследникам дарителя в случае его смерти по вине одаряемого. Поэтому отменить дарственную на дом при жизни дарителя они не смогут.

Может ли банк требовать отмены дарения

Банк может инициировать процедуру отмены дарения для того чтобы имущество, переданное по договору дарения, было включено в состав конкурсной массы. Сделать это он вправе, если:

• Являлся кредитором дарителя.
• В отношении дарителя была начата процедура банкротства.
• Даритель является индивидуальным предпринимателем или юрлицом.
• Сделка была совершена за полгода до объявления дарителя несостоятельным.

Какие третьи лица могут отменить дарственную

Чаще всего в качестве третьих лиц по таким спорам выступают представители органов опеки, прокуратуры, законные представители, которые действуют в интересах граждан-дарителей и их правопреемников.

Как отменить договор дарения — подробная инструкция

Не для всех случаев отмены дарения предусмотрен судебный порядок

Исходя из смысла ст. 578 ГК РФ отмена дарственной возможна:

1. Путем одностороннего волеизъявления дарителя — не обращаясь в суд.
2. Путем обращения в суд.

Как отменить дарение в одностороннем порядке без обращения в суд

Отмена дарения является,по сути, односторонней сделкой, в которой выражается волеизъявление дарителя. Обращение в суд, как форма изъявления такой воли гражданина, предусмотрена не для всех оснований отмены дарения, перечисленных в ст. 578 ГК РФ. Отозвать дарственную, не обращаясь в судебные органы, можно:

• Если одаряемый умрет раньше дарителя — когда договором дарения предусмотрено такое право.
• В случае умышленного нанесения одаряемым телесных повреждений дарителю или покушение на его жизнь или жизнь членов его семьи и близких родственников.

При этом указанная правовая норма не содержит определенных условий о том, в какой форме должно быть совершено волеизъявление гражданина. Рекомендую оформлять отказ в письменной форме. Алгоритм действий дарителя может выглядеть следующим образом:

• Составление решения об отмене дарения — содержащиеся в нем формулировки должны быть четкими и однозначными, а из текста ясно следовать намерение дарителя возвратить подаренную вещь по установленным законом основаниям.
• Нотариальное удостоверение решения об отмене дарственной — данное требование не является обязательным, но послужит дополнительным фактом, подтверждающим твердое намерение дарителя и его дееспособность.
• Уведомление одаряемого о принятом решении — после его получения владение одаряемого подарком утрачивает законный и добросовестный характер.
• Обращение в суд — когда одаряемый продолжает незаконно удерживать у себя предмет дара и отказывается его возвращать.

Как отменить дарение в судебном порядке

Хотя судебный порядок предусмотрен не для всех оснований отмены дарения, как показывает практика — практически во всех случаях приходится обращаться в суд. Это также обусловлено тем, что результатом отмены дарения является обязанность получателя дара его возвратить. Но если одаряемый отказывается сделать это добровольно, обязать его может только суд.

Для отмены дарения заинтересованной стороне желательно придерживаться следующего алгоритма действий:

1. Подготовка доказательной базы — сбор документов.
2. Составление искового заявления.
3. Оплата государственной пошлины.
4. Направление копий искового заявления и приложенных документов сторонам, участвующим в деле.
5. Подача искового заявления и имеющихся материалов в суд.
6. Участие в судебных разбирательствах.
7. Получение вступившего в законную силу решения суда.
8. Предъявление одаряемому требование добровольно исполнить решение суда или обращение в ФССП.

А теперь рассмотрим подробнее каждый из вышеуказанных этапов.

Какие потребуются доказательства

К процессу подготовки доказательной базы нужно подойти ответственно. Поскольку именно от их полноты будет зависеть, какое решение примет суд по вашему делу. Предоставление тех или иных доказательств напрямую зависит от основания, по которому истец желает отменить дарственную.

Такими документами могут быть:

• Обвинительный приговор или решение суда о привлечении одаряемого к уголовной или административной ответственности за совершение противоправных действий в отношении дарителя или его родственников.
• Документы из правоохранительных органов, свидетельствующие об обращении в полицию.
• Выписки из медицинских учреждений.
• Результаты медицинского обследования или врачебное заключение.
• Заключения экспертов относительно ценности подаренного имущества или о том, что оно может быть утрачено.
• Заключения госорганов.
• Показания свидетелей.
• Аудио и видеозаписи.

Указанный перечень не является исчерпывающим.

Как составить исковое заявление

Исковое заявление составляется в соответствии с требованиями ст. 131 ГПК РФ. Подается оно в письменной форме и должно содержать следующую информацию:

1. Наименование суда и его местонахождение.
2. Данные сторон (Ф.И.О., персональные и паспортные данные, место жительства).
3. Дату и место заключения договора дарения.
4. Данные нотариуса, удостоверившего договор — если сделка была нотариально удостоверена.
5. Информацию о предмете дарения — местонахождение, характеристики (площадь, этажность — для недвижимости; марка, цвет, vin код, год выпуска — для транспортных средств).
6. Основания для отмены дарственной.
7. Итоговая просьба — об отмене договора и прекращении права собственности ответчика. А в случаях, когда одаряемый зарегистрировал право собственности на себя — требование об отмене госрегистрации.
8. Перечень документов, прилагаемых к иску.
9. Дата подачи.
10. Подпись заявителя.

Перед подачей искового заявления необходимо удостовериться в полноте собранных документов и доказательств. Убедиться, что исковое заявление содержит информацию по всем вышеуказанным пунктам.

А также следует проверить, приложены ли следующие документы:

• Паспорт заявителя — или доверенность представителя.
• Почтовые квитанции о направлении сторонам копии иска.
• Документ, подтверждающий оплату госпошлины.

Какой размер государственной пошлины

Перед подачей иска заявителю необходимо уплатить госпошлину. Квитанция об ее уплате обязательно прикладывается к исковому заявлению.

Поскольку такой иск носит неимущественный характер, размер госпошлины в соответствии со ст. 333.19 НК РФ составит:

• Для физических лиц — 300 р.
• Для юридических лиц — 6 тыс. р.

Нужно ли направлять копии искового заявления сторонам

В соответствии со ст. 132 ГПК РФ истец должен направить участвующим в деле сторонам копии искового заявления и имеющихся документов. Сделать это необходимо перед обращением в суд. Поскольку почтовая квитанция, подтверждающая что истцом исполнен указанный порядок, обязательно прикладывается к исковому заявлению.

Куда подавать исковое заявление

Иски, предметом которых является отмена дарственной на земельные участки, жилые и нежилые помещения, предъявляются в суд по месту нахождения таких объектов в рамках исключительной подсудности — ст. 30 ГПК РФ.

В остальных случаях исковое заявление подается в суд:

• По месту нахождения ответчика — ст. 28 ГПК РФ.
• По месту нахождения имущества ответчика, когда его местонахождение установить невозможно или он находится за границей — ст. 29 ГПК РФ.

Как долго рассматривается дело в суде

Суд должен рассмотреть дело в установленный законодательством срок

Заявление об отмене дарственной рассматривается судом в двухмесячный срок — ст. 154 ГПК РФ. В случае если производство по делу было приостановлено в соответствии с главой 17 ГПК РФ, то срок рассмотрения увеличивается на этот период. Например, в случае назначения судом соответствующей экспертизы.

Что делать после получения решения суда

Мотивированное решение суда составляется в течение 5 дней после окончания судебного разбирательства — ст. 199 ГПК РФ. Сторона, не согласная с вердиктом, вправе обжаловать его в течение месяца со дня принятия — ст. 321 ГПК РФ. Если решение не было обжаловано, то оно вступает в законную силу по истечении срока на его обжалование — ст. 209 ГПК РФ.

Когда решением суда требования истца были удовлетворены, дарственная аннулирована, одаряемый обязан вернуть полученную в дар вещь. А при невозможности возвращения ее в натуре — выплатить денежную компенсацию.

Когда отменяется дарственная на недвижимость, истцу необходимо обратиться в МФЦ или Росреестр для госрегистрации права собственности. Для этого необходимо предоставить сле*дующие документы:

• Документ, удостоверяющий личность.
• Вступившее в законную силу решение суда.
• Квитанцию об уплате госпошлины за регистрацию права собственности — 2 тыс. р. для граждан и 22 тыс. р. для юридических лиц.

Если истцом по делу выступал преемник дарителя, то судебный акт передается нотариусу для включения подаренной вещи в наследственную массу. Только после получения свидетельства о праве на наследство, наследник умершего вправе обратиться в соответствующие государственные органы для оформления права собственности на себя.

В случаях, когда одаряемый препятствует исполнению решения суда, заявитель вправе обратиться в ФССП для принудительного возврата подаренной вещи.

Какой срок предусмотрен для отмены дарственной

Общий срок для отмены дарственной составляет 3 года — ст. 196 ГК РФ. Указанный срок исчисляется с момента, когда лицо узнало или должно было узнать о том, что его право нарушено.

Фактически, право истца в случаях отмены дарственной не нарушается. Но большинство правоведов сходятся на том, что вышеуказанный 3х летний период должен исчисляться с момента наступления оснований, служащих для отмены дарения.

Например. Через 5 лет после получения в дар квартиры, одаряемый сильно избил дарителя. В этом случае, указанный 3 летний период начинает течь с момента совершения одаряемым противоправных действий в отношении дарителя.

При этом важно учитывать, что срок исковой давности может быть восстановлен при наличии уважительных причин его пропуска — ст. 205 ГК РФ. Например, тяжелая болезнь. Заявить о том, что указанный срок пропущен, могут только стороны спора. Суд не вправе сделать это по собственной инициативе — ст. 199 ГК РФ.

Максимальный срок, предоставленный законодательством для защиты нарушенного права, составляет 10 лет со дня, когда оно было нарушено. Исходя из смысла указанной нормы права, даритель может отменить дарение даже через 12 лет после заключения договора, если основания для этого возникли только сейчас.

Если речь идет о признании договора дарения недействительным, то законодательством предусмотрены следующие сроки давности — ст. 181 ГК РФ:

• 1 год — для оспоримых сделок.
• 3 года — для ничтожных сделок.

Что говорит судебная практика по делам об отмене дарения

Судебная практика по таким делам неоднозначна. Решение суда напрямую зависит от наличия оснований для отмены дарственной, указанных в законе, и полноты представленных доказательств.

Например. Женщина обратилась в суд с требованием отменить договор дарения на квартиру. В качестве основания указала ненадлежащее обращение одаряемого с подарком, которое может повлечь его утрату.

Суд в удовлетворении ее требования отказал. Обосновал решение тем, что истицей не были предоставлены доказательства неимущественной ценности подаренной квартиры. А также она не смогла пояснить суду, в чем заключалось ненадлежащее обращение одаряемого с подаренной вещью.

Рассмотрим примеры из судебной практики, где сторонами сделки, которую хотели отменить, были близкие родственники.

Пример 1. Мать подарила сыну квартиру. Через год после заключения сделки он начал систематически ее избивать. Она обратилась в полицию, была проведена медицинская экспертиза и получено заключение о нанесении тяжкого вреда здоровью.

В отношении сына вынесен обвинительный приговор. На основании полученного судебного акта мать обратилась в суд, чтобы отменить дарственную. Судом ее требование было удовлетворено.

Пример 2. Отец подарил дочери автомобиль. Через некоторое время между ними произошла крупная ссора. Даритель решил отменить сделку и вернуть себе транспортное средство. Но суд ему отказал. Поскольку ссора, какой бы сильной она ни была, не является причиной для отмены дарственной.

Возмещается ли вред, причиненный дарением

Обязанность дарителя возместить вред получателю дара возникает, когда он был причинен вследствие недостатков подаренной вещи, если доказано, что эти недостатки — ст. 580 ГК РФ:

• Возникли до передачи дара одаряемому.
• Не являются явными.
• Были известны дарителю, но он не предупредил о них получателя дара.

Для наступления ответственности собственника подарка необходимо одновременное наличие всех вышеуказанных условий.

Причиненный вред подлежит возмещению по установленным главой 59 ГК РФ правилам и одним из следующих способов — ст. 1082 ГК РФ:

1. Возмещение вреда в натуре — предполагает передачу одаряемому вещи такого же рода и качества или исправление поврежденной вещи.
2. Возмещение причиненных убытков — если невозможно возместить вред в натуре, то предполагается выплата определенной денежной суммы одаряемому. Например, когда он был причинен здоровью получателя дара.

Частые вопросы

В: Можно ли аннулировать дарственную на недвижимость?

О: Можно, при наличии предусмотренных ст. 578 ГК РФ оснований для ее отмены либо по предусмотренным для ее оспаривания основаниям. Например, если сделка была мнимой или притворной. Либо даритель был недееспособным или не было получено согласие других собственников на заключение договора.

В: Можно ли отменить дарственную на землю?

О: Можно, если одаряемый покушался на жизнь дарителя, лишил его жизни, либо умышленно нанес ему или членам его семьи тяжкие увечья. А также в случае банкротства дарителя-предпринимателя или когда одаряемый умер раньше (это условие должно быть закреплено в договоре дарения).

Шпаргалка

1. Отменить дарственную можно только по основаниям, указанным в ст. 578 ГК РФ.
2. Если дарение было в форме пожертвования, то аннулировать его можно в случаях, предусмотренных ст. 582 ГК РФ.
3. По некоторым основаниям законодательство не предусматривает необходимость обращения в суд для отзыва дарения. Например, когда одаряемый покушался на жизнь дарителя.
4. Отмена дарения в таких случаях происходит путем уведомления одаряемого о намерении дарителя вернуть подарок по соответствующему основанию.
5. Как показывает практика для аннулирования дарения практически всегда приходится обращаться в суд.
6. Правом отменить дарение обладают даритель, третьи лица (банк, кредиторы, органы прокуратуры, опеки и попечительства) и наследники дарителя (если он умер по вине одаряемого).
7. Перед обращением в суд необходимо подготовить доказательства, подтверждающие наличие оснований для отмены договора.
8. Если суд удовлетворит требования истца, одаряемый должен вернуть полученную в дар вещь или компенсировать ее стоимость.

Решите ли отменить дарственную по причине ненадлежащего обращения получателя дара с подаренной вещью? Постараетесь ли отменить дарственную в одностороннем порядке или сразу обратитесь в судебные органы?

Можно ли расторгнуть договор дарения квартиры в 2021 году: расторжение дарственной

Оформление дарственной является обычной процедурой, при которой одно лицо передает во владение другому лицу определенный вид имущества. В большинстве случаев, заключение дарственного договора практикуется между гражданами, состоящими в близких родственных связях.

Однако подписание подобного документа возможно и для посторонних лиц. Однако случаются моменты, когда изменяются обстоятельства и возникает вопрос: можно ли расторгнуть договор дарения квартиры и иного имущества?

Важно знать: основные правила расторжения дарственной прописаны в Гражданском Кодексе РФ во главе 32. Для грамотного решения данного вопроса необходимо внимательно ознакомиться с основными положениями этой главы.

Что такое дарственный договор?

Согласно Гражданскому Кодексу РФ в статье 572 на 2021 год говорится, что заключаемый договор дарения подразумевает процедуру передачи в законное владение движимого или недвижимого имущества. В документе может быть прописаны дополнительные пункты, в которых даритель может указать после какого события или условия предмет дарения перейдет в собственность другому лицу.

При подписании дарственного документа даритель или получатель не может выдвигать встречные материальные или моральные требования.

Договор дарения оформляется согласно типовому образцу, который можно потребовать у нотариуса. После письменного написания документа его следует зарегистрировать в таких инстанциях:

• Подпись и удостоверение у нотариуса.
• Регистрационный отдел согласно территориальному распределению.
• БТИ.

Если документ не прошел все необходимые инстанции, то этот факт может быть весомым аргументом для расторжения договора дарения.

Следует знать: После официальной регистрации дарственной ее нельзя отозвать. Также невозможно изменить содержание или условия договора.

Дарственная может быть признана ничтожной в нижеследующих ситуациях:

1. При двухсторонней договоренности.
2. В судебном порядке.
3. После смерти одаряемого (это условие должно быть заранее прописано в договоре).

Исходя из судебной практики, договор дарения расторгается по взаимной договоренности достаточно редко. В большинстве случаев одаряемое лицо не желает отдавать обратно получение в дар имущество. Однако, даже если расторжение договора происходит в одностороннем порядке, то добиться успеха возможно. Для этого необходимо будет хорошо потрудиться и грамотно подойти к решению непростой задачи.

Основания для расторжения дарственной

Расторгнуть договор дарения можно в судебном разбирательстве. Однако необходимо быть готовым к тому, что такой процесс может затянуться. Часто заинтересованная сторона может предпринимать различные действия, чтобы оттягивать решение дела, рассчитывая, что даритель устанет и оставит расторжение договора.

В свою очередь, дарителю необходимо будет приложить много усилий, чтобы суду предоставить достаточное количество доказательств для аннулирования договора.

На заметку: Если одаряемое лицо не нарушает закона, то расторгнуть с ним договор практически невозможно.

Согласно Гражданскому Кодексу РФ в статье 578 представлены такие основания для признания дарственного договора недействительным:

• Если одаряемое лицо намерено причинило физический или эмоциональный вред дарителю или его родным. Возбудить судебное дело могут родственники, если даритель скоропостижно умер.
• Если одариваемый не смотрит или не оказывает надлежащего технического обслуживания подаренному имуществу, что в конечном счете может привести к его значительному ухудшению или полному разрушению.
• Если даритель потерпел разорение компании, владельцем которой он является. При этом даром является часть финансовой деятельности этой компании.
• Смерть нового владельца имущества. Данное основание может вступить в силу, только если оно прописано в документе. Если такого предписания нет, то подаренная квартира перейдет в наследственную массу.

Первых два пункта должны быть серьезно аргументированы с помощью документов и справок из вышестоящих органов.

Важно знать: Даритель имеет право отказаться выполнять условия дарственной и подать заявление в суд на расторжение договора в одностороннем порядке.

Подобные действия правомерны и для них существуют дополнительные основания, которые прописаны в Гражданском Кодексе, статья 577:

• Потеря основного источника для материального обеспечения.
• Тяжелое заболевание или серьезное травмирование, для которого необходимы большие материальные затраты.
• Утрата личного имущества в особо крупных размерах из-за несчастного случая.

Из этого следует сделать вывод, что ухудшение материального положения дарителя может быть причиной для расторжения договора дарения недвижимости. Стоит отметить, что при таких условиях расторгнуть договор крайне сложно, но возможно, если существует достаточное количество подтверждающих документов.

Как расторгнуть дарственную?

Рассмотрим ситуации, когда лицо, которое получило в собственность квартиру или дом, безупречно выполняет все предписания, ухаживает и своевременно ремонтирует его. Кроме этого, документ был подписан и зарегистрирован в Реестре. Что можно сделать в таком случае, чтобы расторгнуть дарственную?

Необходимо обратить внимание, были ли допущены ошибки при оформлении дарственного договора. Расторгнуть договоренность можно таким же способ, как и другие законно оформленные сделки, связанные с передачей во владение имуществом.

На основании закона сделка может быть признана недействительной при выявлении следующих факторов:

• Одариваемый является работником медицинского или другого учреждения, где пребывает собственник имущества. В таком случае владелец не может дарить свое имущество работникам административных и государственных организаций.
• Для подписания документа была применена сила или владельцу угрожали. Если в суде будет доказана правдивость таких действий, то договор будет признан ничтожным.
• Владелец имущества был осознано обманут с целью получения его имущества. Даритель не был осведомлен обо всех последствиях для него после подписания соглашения.
• Одна из сторон не имеет законного права подписывать подобного типа документы. В большинстве случаев к такой группе людей относятся граждане, которые являются заядлыми алкоголиками или наркоманами и состоят на учете в правоохранительных органах. Для такого лица необходимо найти официального представителя. Также при условии, что на момент подписания документа лицо было недееспособным, то договор можно расторгнуть.
• Одариваемый имеет психические отклонения, в связи с которыми может быть признан недееспособным. Такую справку необходимо взять в медицинском учреждении. Если психиатрический диспансер, в котором получал лечение гражданин выдаст соответствующий сертификат, то это является законным основанием для расторжения соглашения.
• Во время подписания дарственной участником соглашения был несовершеннолетний гражданин, который не имел с собой официального представителя.
• Исковое заявление подается, если договор был притворным. С помощью дарственной была осуществлена продажа квартиры или дома. Близкие родственники готовы провести подобную манипуляцию, так как в таком случае нет необходимости платить налог в размере 13% от общей стоимости продаваемого имущества.

Важно учесть, что дарственную очень сложно расторгнуть, поэтому перед ее подписанием необходимо хорошенько взвесить все за и против.

Нужно помнить, что сроки по исковым заявлениям и рассмотрению подобных спорных вопросов в суде составляет от одного до трех лет.

Поэтому важно не затягивать с подачей заявления в суд и сбором соответствующих документов.

После расторжения договора дарственной возвращаются средства, уплаченные в НДЛФ. Для возвращения денежных средств нужно обратиться в налоговый отдел.

Видео: Когда можно расторгнуть договор дарения?

Читайте также:

Возможные последствия: недооценить и стать бездомным?

Возможные последствия: недооценить и стать бездомным?

29.07.2019

Самая настоящая семейная драма из-за жилищного вопроса развернулась в Ханты-Мансийском автономном округе-Югре: 80-летняя пенсионерка сделала щедрый подарок дочери, а теперь может оказаться на улице.

Один из самых популярных и вместе с тем самых коварных способов отчуждения имущества — договор дарения. И сколько бы не призывали нотариусы граждан к осмотрительности, сколько бы не рассказывали о том, во что может вылиться такая сделка, дарители отмахиваются: ну не чужим же людям дарим, родная же кровь. Так же, вероятно, рассуждала югорская пенсионерка, когда подписывала договор дарения своего единственного жилья — дома и прилагающегося к нему жилого участка. Собственницей недвижимого имущества стала дочь пожилой женщины — самый близкий и родной человек.

На словах договорились: мать дарит дом и землю, а дочь обещает матери жить с ней, ухаживать, оплачивать коммунальные платежи, обеспечивать всем необходимым: продуктами питания, одеждой, медикаментами, оказывать постоянную поддержку. Отдельный договор пожизненного содержания с иждивением решили не заключать — чего зря бумагу переводить.

Нотариусы всегда предупреждают: с такими решениями спешить нельзя. Дарителю необходимо помнить, что он передает квартиру безвозмездно, то есть без права требовать исполнения каких-либо встречных обязательств одаряемым, так как у последнего в силу закона и договора нет таких обязательств. Например, даритель не вправе требовать, чтобы новый собственник квартиры ухаживал за ним, помогал ему. Даже если между собой стороны об этом поговорили. Договоренности «на словах» — материя хрупкая. А вот договор дарения — серьезный документ, который подобных условий в себе содержать не может. Последствием его заключения является прекращение права собственности на жилое помещение у дарителя и возникновение права собственности у одаряемого. Одаряемый, став собственником квартиры, сможет владеть, пользоваться и распоряжаться недвижимым имуществом по своему усмотрению без разрешения дарителя.

«В случае, когда даритель решает передать, например, родственнику имеющуюся в его собственности квартиру, в которой он проживает, стоит помнить о том, что вместе с правом собственности он теряет и право пользования квартирой, и дальнейшее проживание в квартире может осуществляется с согласия нового собственника квартиры, например в качестве члена семьи. Собственник и определяет дальнейшую юридическую судьбу принадлежащего ему имущества, т.е. решать продавать квартиру или нет будет только собственник квартиры. Соответственно новый собственник может выселить вас из квартиры в любой момент, и закон будет на его стороне», — комментирует ситуацию вице-президент Нотариальной палаты Югры, нотариус Сургута Елена Соловьева.

К сожалению, часто бывает, что, заключая договор дарения в простой письменной форме люди попросту не знают об этих нюансах. А случается, что знают, но больше верят не в предостережения специалиста, например, нотариуса, который обязательно рассказывает о том, какими могут быть последствия, а в порядочность одаряемого.

В случае с пенсионеркой из Югры это привело к печальным последствиям. Через три года совместного проживания отношения дочери с пожилой матерью полностью разладились. Пенсионерка стала просить дочь о продаже дома: жить вместе невыносимо, лучше купить две небольшие квартиры и разъехаться. Однако дочери такой вариант пришелся не по нраву. К компромиссу прийти не удалось и дочь, напомнив, что является единоличной собственницей дома и земли, потребовала от престарелой матери освободить жилплощадь.

Конфликт достиг апогея: выяснение отношений переросло в ругань, ругань — в драку… В итоге дело дошло до суда — пенсионерка потребовала расторгнуть договор дарения.

Согласно статье 578 Гражданского кодекса РФ такого рода договоры в исключительных случаях, при умышленном причинении дарителю телесных повреждений или покушение на жизнь дарителя, дарение может быть отменено. Однако на данный момент суд принял решение отказать в удовлетворении иска о расторжении договора дарения.

«Даже если в законе прописана возможность отменить договор дарения, это может быть достаточно сложно сделать. К тому же нужно нести судебные расходы, что тоже может быть обременительно, тем более для пенсионера, — подчеркивает Елена Соловьева. — Конечно же, многие из тех, кто передает единственную свою квартиру родственникам, уверены в их порядочности. Но огромное количество трагических историй об оказавшихся на улице стариках доказывает, что выраженное доверие, зачастую, оказывается напрасным. Часто безоблачные отношения между родственниками резко портятся именно после подписания договора дарения».

Как отметила нотариус, собираясь распорядиться своим имуществом, лучше несколько раз подумать. Кроме договора дарения много других вариантов передачи недвижимости, которые, возможно, подойдут наилучшим образом и не будут нести в себе рисков. Ими могут быть и завещание, когда право собственности может перейти родственнику только после смерти завещателя, а также договор ренты, договор пожизненного содержания с иждивением и т.п.

Можно ли отменить дарение? | Юридическая фирма De Facto

Расторгнуть договор дарения по соглашению сторон можно в любой момент. Но можно ли отменить дарение помимо воли одаряемого?

В силу требований закона без обоснования причин, «просто потому что передумал» даритель не вправе потребовать возврата подаренного имущества. Этим договор дарения отличается от завещания, которое завещатель может отменить в любое время без объяснения причин. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) в статье 512 предусматривает ряд специальных оснований, по которым даритель вправе отменить дарение.

Покушение на жизнь дарителя или причинение ему телесных повреждений или лишение жизни

Даритель вправе отменить дарение, если одаряемый совершил покушение на его жизнь, жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников либо умышленно причинил дарителю телесные повреждения. В случае умышленного лишения жизни дарителя одаряемым право требовать в суде отмены дарения принадлежит наследникам дарителя (пункт 1 статьи 512 Гражданского кодекса).

Ненадлежащее обращение с подаренным имуществом

Даритель вправе потребовать в судебном порядке отмены дарения, если обращение одаряемого с подаренной вещью, представляющей для дарителя большую неимущественную ценность, создает угрозу ее безвозвратной утраты (пункт 2 статьи 512 Гражданского кодекса)

Отмена дарения в случае, если даритель переживет одаряемого

В договоре дарения может быть обусловлено право дарителя отменить дарение в случае, если он переживет одаряемого (пункт 4 статьи 512 Гражданского кодекса). Это условие применимо, только если оно заранее оговорено в договоре дарения.

Признание договора дарения недействительным

Договор дарения может быть признан недействительным в силу общих правил, касающихся недействительности сделок (статья 159 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть). Например, если сделка совершена недееспособным гражданином, либо дееспособным, но находившимся в момент ее совершения в таком состоянии, когда он не мог понимать значения своих действий или руководить ими (по состоянию здоровья, в силу алкогольного или иного опьянения). Сюда же относятся сделки, совершенные вследствие заблуждения, обмана, насилия, угрозы.

Является ли ухудшение состояния здоровья или имущественного положения основанием для отмены дарения?

Согласно пункту 1 статьи 512 Гражданского кодекса даритель вправе отказаться от исполнения договора, содержащего обещание дарения в будущем, если после заключения договора имущественное или семейное положение либо состояние здоровья дарителя изменилось настолько, что исполнение договора в новых условиях приведет к существенному снижению уровня его жизни.

Данное условие распространяется только на случаи обещания дарения в будущем и не может быть применено к дарению, которое уже состоялось. То есть возникновение указанных обстоятельств даритель не может положить в основу своих требований об отмене дарения.

Таким образом, для отмены дарения или признания его недействительным требуется наличие серьезных оснований, указанных в законе, которые придется доказывать в суде. Без таких оснований даритель свой дар потребовать назад не вправе.

Часто задаваемые вопросы о подарочных сертификатах — США

Что такое подарок?

Дарственная грамота — это юридический документ, который позволяет вам передать право собственности на собственность другому лицу, например, родственнику или близкому другу, без денежного вознаграждения или «из любви и привязанности». Если вы дарите недвижимость, акции или облигации, вам нужно будет зарегистрировать свой Дарственный акт в соответствующем органе. Помните, что Дарственная грамота — это , а не как способ избежать налога на наследство.При расчете налогов на наследство будут приняты во внимание все предыдущие дары.

Кто донор?

Даритель — это человек, раздающий подарок.

Что такое агент?

Агент — это человек, которого вы можете выбрать, который будет следовать вашим указаниям и действовать от вашего имени для управления вашим подарком. В большинстве случаев агент не требуется. Если вам не нужен агент, то Подарочная карта LawDepot может вам не подойти.

Кто такой получатель?

Получатель — это человек, который получит ваш подарок.

В чем разница между отзывным и безотзывным?

В Отзывной версии донор хранит юридический документ до тех пор, пока он или она не решит передать документ получателю. Даритель может в любой момент отозвать документ Дарственной грамоты и не обязан делать подарок по закону. В случае безотзывного подарка лицо, получившее подарок, становится его законным владельцем, как только Даритель физически доставит документ Дарственного акта получателю.Подарок не может быть отозван, и вы не можете позже попросить финансовую компенсацию.

Недостатки подарочной карты?

Обычно дарение используется для передачи собственности между членами семьи. В результате транзакция может быть предметом принуждения или мошенничества. Таким образом, Дарственная грамота может быть обжалована в суде. По этой причине ваши свидетели должны быть незаинтересованными сторонами — теми, кто не получит подарка и не будет заинтересован в передаче собственности. Например, жена человека, получившего имущество по делу, может не засвидетельствовать его.

Имеются ли юридические силы в отношении благотворительных взносов? — Inside Philanthropy

Прежде чем мы углубимся в способность благотворительной организации обеспечить выполнение обещания, давайте обсудим, что же такое благотворительное обязательство. С юридической точки зрения благотворительный залог — это договор между жертвователем и благотворительной организацией, в котором жертвователь обещает сделать взнос в будущем. Такое обещание может быть устным или письменным. Очевидно, что письменное обещание предпочтительнее, и благотворительным организациям, а также донорам рекомендуется как можно скорее сократить все устные обещания до письменных.В разногласиях ничто не может быть важнее написанного слова.

Хотя вы можете думать о залоге как об обещании, на самом деле это договор. Таким образом, его исковая сила регулируется общим договорным правом, а точнее применимым законодательством штата. Часто жертвователь является резидентом одного государства, а благотворительная организация, которой они обещают, находится в другом государстве. В такой ситуации может быть довольно сложно определить, какие законы штата применяются. Некоторые штаты относятся к благотворительным обещаниям иначе, чем к другим контрактам.

Связано: Сбор благотворительных взносов: еще одна туманная правовая зона в благотворительности

В большинстве случаев степень формальности залога и намерения сторон влияют на исход спора. В недавнем прошлом суды проявляли большую готовность обеспечить исполнение взятых на себя обязательств, чем обычно. В этом посте я рассмотрю этот вопрос в соответствии с общими принципами договорного права.

Благотворительный залог подлежит исполнению, если это юридически обязывающий договор.Юридически обязывающий договор существует, когда существует соглашение между сторонами и было «вознаграждение», предоставленное в обмен на залог. Они известны как три основных элемента контракта. Если один из трех отсутствует, контракт недействителен и не подлежит исполнению.

Соглашение между сторонами содержит первые два элемента: оферту и акцепт. Обещание донора внести средства составляет предложение. Обещание должно быть безусловным или, если оплата обусловлена ​​наступлением определенного события, это событие должно быть четко указано.Принятие происходит, когда благотворительная организация принимает залог. Обычно это достигается выраженным согласием в какой-либо форме, например письмом-подтверждением или даже вручением карточки-залога, подписанной благотворительной организацией и жертвователем. Для благотворительной организации важно документально подтвердить принятие залога.

Третий элемент действующего контракта — возмещение — является элементом, который, скорее всего, будет проблематичным в контексте благотворительных взносов, хотя закон сдвигается в пользу благотворительных организаций.Что благотворительность дает жертвователю в качестве вознаграждения? Это может быть письменное свидетельство, необходимое донору для вычета благотворительного взноса (хотя благотворительная организация не должна выдавать его до тех пор, пока обязательство не будет выполнено). Но переписка, указывающая на то, что скоро появится такой ценный документ, может быть полезна. Соглашение о публичном признании донора может быть рассмотрением; Согласие назвать здание в честь дарителя, безусловно, является ценным соображением.

Гражданский кодекс Калифорнии (параграф 1614) предусматривает, что «письменный документ является предполагаемым доказательством рассмотрения.«Калифорнийские (и другие) суды также сочли обоснованным соображение, когда в обещании говорится, что внесенные средства должны« использоваться для обеспечения подарков от других », даже если дар жертвователя не был обусловлен внесением средств другими лицами, и даже несмотря на то, что предполагаемое вознаграждение было предоставлено после внесения залога.

Пересмотр (второй) Закона о договорах — это юридический трактат, который призван информировать судей и юристов об общих принципах договорного общего права.Это один из наиболее признанных юридических трактатов в американской юриспруденции, часто цитируемый необязательный авторитет во всем общем праве США в области контрактов. В параграфе 90 этого документа указывается, что обещание — которое должен разумно ожидать от обещателя побудить к действию или снисходительности со стороны обещающего, и которое действительно побуждает к такому действию или снисходительности — является обязательным, если несправедливости можно избежать только путем исполнения обещания. . Это означает, что «рассмотрение» в обычном понимании этого термина не требуется.И в трактате говорится, что благотворительное обещание является обязательным в соответствии с этой теорией без доказательства того, что обещание действительно вызвало какое-либо действие или терпение. Это мощное заявление, которое приносит пользу благотворительным организациям.

Эта концепция вызвала современную тенденцию, когда суды приходят к заключению, что залог является юридически обязательным, независимо от того, предприняла ли благотворительная организация какие-либо действия, полагаясь на залог, и что с точки зрения государственной политики, несправедливости можно избежать только путем исполнения обещания. . Суд Огайо постановил, что благотворительный залог эквивалентен простому векселю, действительному на его лице, и, следовательно, подлежит принудительному исполнению в отношении лица, сделавшего залог, без какого-либо «рассмотрения».Суды других штатов также пришли к выводу, что в рассмотрении дела нет необходимости и что благотворительный залог является юридически обязательным после того, как он был сделан.

Это выходит за рамки общепринятого в договорном праве принципа, известного как простой эстоппель, или доктрины отрицательного отношения к ответственности. Когда благотворительная организация предпринимает какие-либо действия — например, строительство здания или запуск программы в соответствии с обещанием дарителя сделать подарок, — благотворительная организация полагается на обещание в ущерб себе.Есть также случаи, когда суды штатов постановили, что обещания других доноров сделать подарки организации являются возмещением залога, исполнение которого требует благотворительная организация.

Понятие эстоппеля векселя или возмещения убытков можно легко продемонстрировать. Предположим, я обещаю племяннику, что заплачу ему за новый мотоцикл. Если я откажусь, сможет ли мой племянник подать на меня в суд? Возможно нет. Но если мой племянник пойдет в дилерский центр и заключает договор на покупку нового мотоцикла, то он полагается на мое обещание в ущерб себе, будучи обязанным заплатить за мотоцикл.Если он подаст на меня в суд, суд, скорее всего, примет решение в его пользу.

Я пришел к выводу, что благотворительные обязательства, если они задокументированы должным образом, подлежат исполнению.

Как вы составляете обязательство, которое должно быть исполнено в отношении донора? Учитывая то, что мы обсуждали в первом посте по этой теме, более важным может быть вопрос о том, хотите ли вы, чтобы обязательство было исполнено. Очевидное преимущество принудительного залога состоит в том, что, если жертвователь решает не выполнять обещание, благотворительная организация имеет возможность требовать исполнения в суде.Это преимущество следует рассматривать в свете готовности благотворительной организации подать в суд на донора в случае невыполнения обязательств. В большинстве случаев благотворительные организации не хотят подавать в суд на жертвователей, которые не выполняют свои обещания.

Если благотворительная организация не намеревается подавать в суд на жертвователя, почему залог подлежит исполнению? Часто благотворительная организация считает, что обеспечение принудительного исполнения залога не причинит вреда и, возможно, это может облегчить сбор средств, даже если благотворительная организация никогда не намеревается подавать в суд на жертвователя.Эти благотворительные организации не читали мой первый пост на эту тему.

Кодекс этических принципов и стандартов профессиональной практики Ассоциации профессионалов по сбору средств не упоминает конкретно обязательства. Изучение кодекса дает понять, что этические принципы сбора средств ориентированы на донора. Однако теперь сборщики средств должны также пересмотреть свои обязательства перед благотворительной организацией. Вероятно, существует этическое обязательство по поддержанию финансирования благотворительной организации наравне с обязательством по оказанию помощи дарителю.

Последнее, что необходимо учитывать благотворительной организации при погашении невыплаченных взносов, — это то, что платежи от частных фондов или благотворительных фондов и средств, рекомендованных донорами, не могут удовлетворить личные обещания. В правилах IRS прямо указано, что выполнение частным фондом подлежащего исполнению обязательства дисквалифицированного лица является самоуправлением. Соответственно, донор не может использовать частные фонды или фонды, рекомендованные донором, для выполнения благотворительных обязательств, если донор не учтет эту возможность во время составления обязательства, т.е.д., указав, что на самом деле это залог от этой организации, а не от лично донора.

Что происходит в реальном мире? Еврейская федерация Южного Нью-Джерси давно изменила свою политику и начала подавать иски о взыскании залога. Организация чувствовала, что этим обязана другим донорам, которые добросовестно выполняли свои обещания. Фил Найт, основатель Nike, однажды объявил, что отзовет 30 миллионов долларов своей альма-матер, Университету Орегона. Когда президент Орегона Дэвид Фронмайер объединил школу с группой по защите прав рабочих, критикующей деятельность Nike в Азии, Найт сунул кошелек обратно в карман.Обязательство по расширению стадиона Отзен в размере 30 миллионов долларов было приостановлено. Вуз не подал в суд. Год спустя Орегон прекратил свое участие, и Найт снова начал давать.

Что будет, если вы откажетесь от своего обещания? Что делать, если ваш донор нарушает свое обещание? Это зависит.

Прекращение выплаты подарочной ренты, пока аннуитет еще жив

В подавляющем большинстве случаев подарочная рента не прекращается до смерти единственного или оставшегося в живых получателя платежей.Аннуитенты обычно рады, что они будут продолжать получать выплаты пожизненно, и у них не было бы другого выхода. Тем не менее, в определенных случаях ренту может быть приятно узнать, что существуют некоторые варианты.

Назначение аннуитета благотворительной организации

Аннуитент, который приходит к выводу, что он или она больше не нуждается в аннуитетных выплатах — и не будет нуждаться в них в будущем, — может передать благотворительной организации право на все будущие выплаты.Если это безотзывно, переуступка (которая может быть названа «отказом») фактически прекращает аннуитет. Напротив, если аннуитет просто дает указание благотворительной организации не производить никаких платежей «до дальнейшего уведомления», аннуитет остается в силе. В этом случае считается, что получатель ренты получил платежи для целей налогообложения, хотя он или она имеет право на благотворительные вычеты подоходного налога для платежей, удерживаемых благотворительной организацией, при условии, что благотворительная организация должным образом признает каждый такой взнос.

Допустимо ли постоянное назначение в благотворительную организацию, зависит от формулировки договора дарения аннуитета. Многие соглашения, например те, которые содержатся в PG Calc’s Planned Giving Manager, содержат формулировки вроде: «Этот аннуитет не подлежит переуступке, за исключением того, что он может быть передан благотворительной организации». Однако в других соглашениях указывается, что аннуитет не может быть назначен на период. Тем не менее, такой язык не может исключать уступку. Например, юрисконсульт благотворительной организации и аннуитента может решить, что предотвращение переуступки благотворительной организации будет противоречить государственной политике государства, закон которого регулирует соглашение.В конце концов, язык, ограничивающий назначение аннуитета, обычно включается в договор дарения аннуитета для целей федерального налогового законодательства. В частности, это делается для того, чтобы прирост капитала (в случае внесения оцененного имущества и дарителя является аннуитетом) можно было достоверно отразить в течение ожидаемой продолжительности жизни дарителя. См. Раздел 1.1011-2 (a) (4) (ii) Постановления о казначействе.

Назначение получателя ренты дает право на вычет из подоходного налога на благотворительность. Однако сумма удержания может оказаться скромной, возможно, даже нулевой.Это связано с тем, что вычет будет ограничен наименьшей из приведенной стоимости аннуитетных процентов и той части первоначальных инвестиций в контракт, которая, как считается, еще не была выплачена в качестве возврата капитала (не облагаемого налогом или в качестве капитала). прирост). (Примечание: некоторые юрисконсульты считают, что в любом случае вычетом будет приведенная стоимость аннуитетных процентов.) Соответственно, вычеты вообще не могут производиться, если переуступка осуществляется в тот момент, когда аннуитетные платежи полностью облагаются налогом как обычный доход.

Хотя подарочный аннуитет — это, по сути, просто серия денежных выплат, сделанных человеку на всю жизнь, если аннуитент передает благотворительной организации свою долю в оставшихся платежах, аннуитет не делает подарков наличными. Скорее, аннуитет дает неденежный актив, в частности право на получение наличных денег в будущем. Если благотворительный вычет, связанный с этим правом, превышает 500 долларов, аннуитент должен заполнить Раздел A формы 8283 IRS, чтобы потребовать вычет.Если вычет превышает 5000 долларов, необходимо также заполнить Раздел B формы. Завершение раздела B, в свою очередь, потребует от донора проведения квалифицированной оценки. Даже если вычет будет меньше 5000 долларов, может быть целесообразно провести оценку, если приведенная стоимость аннуитета превышает 5000 долларов, чтобы аннуитент мог продемонстрировать IRS, что часть первоначальных инвестиций в контракт еще не фактически выплаченная сумма меньше, чем приведенная стоимость аннуитета на дату уступки.

Ирония требования оценки заключается в том, что оценщику придется определять приведенную стоимость аннуитета, которая почти всегда будет больше, чем вычет. В то время как оценка действительно устанавливает стоимость того, что было внесено на благотворительность (и бухгалтерские книги благотворительной организации будут отражать дар на эту сумму), фактический вычет, который аннуитет сможет потребовать, будет функцией не только оценочной стоимости, но также и первоначальной инвестиции в контракт, как указано выше.В любом случае, если необходима квалифицированная оценка,

Обналичивание аннуитета

Аннуитант должен иметь возможность обналичить аннуитет, если расчет наличными не превышает приведенную стоимость аннуитетных платежей, определенную на дату расчета. Аннуитент обменивает одно право собственности (гарантированные пожизненные выплаты) на другое право собственности (денежную сумму) эквивалентной или меньшей стоимости. Здесь, как и в случае продажи дохода благотворительного фонда остатка, рекомендуется получить письменное показание от врача, удостоверяющее, что у получателя ренты нет известного состояния здоровья, которое могло бы привести к более короткой, чем обычно, продолжительности жизни. .

В некоторых частных постановлениях, касающихся так называемой «студенческой аннуитета» (например, PLR 200233023), IRS действительно одобряло договор аннуитета, по которому аннуитет мог «продать или переуступить» свои аннуитетные проценты благотворительной организации ». или третьей стороне в обмен на единовременную выплату или рассрочку платежей в течение нескольких лет ». Однако в Частном письме № 200152018, касающемся обмена процентов дохода в оставшемся трасте на подарочную аннуитет, IRS потребовало, чтобы любая замена была запрещена в соглашении о подарочной аннуитете.По-видимому, IRS было особенно обеспокоено косвенным преобразованием процентов дохода траста либо в единовременную выплату, либо в выплаты в течение ограниченного периода времени, поскольку в более позднем постановлении частного письма, касающемся аннуитета колледжа, было положение о замене. одобренный. Выдача аннуитета будет соответствовать этой позиции.

Если бы аннуитет финансировался наличными, сумма единовременной выплаты сверх невозвращенных инвестиций по контракту облагалась бы налогом как обычный доход.Если бы аннуитет финансировался за счет оцененного имущества и прибыль сообщалась с достаточной степенью достоверности, поскольку жертвователь являлся аннуитетом, то единовременная выплата была бы частично приростом капитала, частично не облагаемым налогом возвратом капитала и частично обычным доходом. Доля прироста капитала будет равна приросту капитала, который еще не был выплачен. Безналоговый возврат капитала будет равен капиталу, который еще не был выплачен, то есть части стоимости, отнесенной к приведенной стоимости аннуитета, которая еще не была выплачена.

Мойка кухонная

Аннуитант может все еще быть живым, когда аннуитет дарения прекращается, если таков был план все это время (хотя само по себе невозможно установить годовой аннуитет на дарение). Наиболее распространенным примером этого может быть аннуитет на колледж, в котором аннуитет — или, что более вероятно, его родитель или опекун — предпочел бы много лет назад преобразовать поток пожизненных выплат в фиксированное количество выплат, произведенных в течение ограниченного периода времени. промежуток времени.Когда этот период заканчивается, заканчивается и рента, несмотря на то, что аннуитет может прожить еще 60 или 70 лет.

Другая ситуация, в которой решение о прекращении аннуитета принимается кем-то, кроме аннуитента, связана с осуществлением дарителем права на отзыв. Часто для целей налога на дарение — хотя, возможно, и по другим причинам — даритель устанавливает годовую аннуитету на дарение в пользу одного или двух других лиц, но сохраняет возможность аннулировать право аннуитента на получение дальнейших платежей. .В зависимости от того, как формулируется дарственная рента, даритель может воспользоваться этим правом не только после его смерти, но и в течение жизни. Если право реализовано и нет второго аннуитета, следующего в очереди на получение платежей, аннуитет прекращается. Если подарочная рента была установлена ​​двумя дарителями, то использование одним дарителем своего права на отзыв аннуитета приведет к прекращению только той части ренты, которая относится к взносу активов этого дарителя на благотворительность.

Аннуитет может даже прекратить выплату только части подарочной аннуитета. Это было бы так, если бы аннуитет назначил эмитирующей благотворительной организации лишь частичную неразделенную долю от общего аннуитета. Теоретически возможна также частичная выдача наличных, как и договоренность о частичной передаче / частичной выплате.

В последнем сценарии аннуитет назначает благотворительному фонду аннуитетный процент, связанный с одним подарочным аннуитетом, для финансирования нового подарочного аннуитета.Например, это может быть реалистично в случае отсроченного аннуитета, который приближается к концу периода отсрочки. В этот момент приведенная стоимость аннуитета, связанного с существующим аннуитетом, будет относительно высокой (возможно, превышающей стоимость активов, первоначально внесенных в благотворительность), и благотворительная организация может приветствовать перспективу заключения нового соглашения, особенно если это привело к несколько более низкому платежному обязательству в будущем.

Передовой опыт прекращения договоренностей о пожизненном доходе

Когда даритель устанавливает пожизненный доход, такой как благотворительный остаток траста, подарочная рента или взнос в фонд объединенного дохода, договоренность обычно остается в силе в течение периода, указанного в подарочный инструмент.Однако иногда даритель или другой получатель дохода от подарка решает досрочно расторгнуть договоренность. Это должно быть приемлемо с юридической точки зрения при условии, что будут предприняты определенные шаги.

Благотворительные организации обычно приветствуют такие увольнения. Обычно увольнение происходит в результате того, что получатель дохода пожизненно делает благотворительный подарок в виде своей доли в оставшихся платежах. Тем не менее, если получатель дохода от жизни вместо этого хочет «обналичить» свои проценты, благотворительная организация часто удовлетворяет желание получателя, чтобы получить свою долю в соглашении сейчас, вместо того, чтобы ждать, чтобы получить то, что могло бы быть меньшим преимуществом в будущее.Существующий подарок с доходом от жизни может быть даже преобразован или «преобразован» в подарок с новым доходом от жизни.

Учитесь на чужих ошибках.

Признавая, таким образом, что прекращение отношений как на благотворительной, так и на благотворительной основе возможно, данная статья фокусируется на первом, а именно на прямых вкладах в интересы дохода жизни, а не на конверсиях. Более того, в нем отражен опыт нескольких консультантов PG Calc, которые на протяжении многих лет работали с многочисленными донорами и благотворительными организациями в связи с прекращением благотворительных остатков трастов, пожертвований и пожертвований объединенного фонда дохода.

Действительно, много раз нас просят предоставить формальную оценку приведенной стоимости процентов на пожизненный доход. Слишком часто мы замечаем постфактум вещи, которые действительно следовало делать по-другому. Стремясь способствовать более плавному увольнению (и оценке!), Мы предлагаем ряд наблюдений.

Убедитесь, что предполагаемое прекращение действия разрешено законом.

Часто доверительное соглашение или другой применимый инструмент дарения ничего не говорит о досрочном прекращении соглашения.Молчание, вероятно, является признаком того, что можно продолжать, если все стороны подарка согласны, но более безопасный вариант — это иметь юриста для дарителя, и благотворительная организация (и, если применимо, попечитель) подтвердит это в соответствии с законодательством штата. Естественно, если в подарочном документе указано, как следует прекратить договор, стороны должны сделать все, что может потребоваться.

Иногда, однако, может быть оговорка о расточительстве или другое положение, которое имеет целью воспрепятствовать получателю дохода распоряжаться своими интересами.Некоторые из таких положений более «герметичны», чем другие, поэтому юристы всех заинтересованных сторон должны сначала взвесить, нужно ли прислушиваться к формулировкам. В некоторых штатах, например, положения о расточительстве могут обычно игнорироваться, если получателем дохода является то же лицо, которое сделало подарок, или если никто, кроме рассматриваемой благотворительной организации, не получит выгоду от досрочного расторжения.

Аналогичным образом, в то время как многие соглашения о дарении аннуитета (в том числе разработанные PG Calc) указывают, что аннуитет не может передавать свои проценты кому-либо, кроме благотворительной организации, в других просто говорится что-то вроде: «Этот аннуитет не может быть назначен.Последний жаргон с большей вероятностью будет проблемой, если аннуитет финансировался за счет оцененного имущества, а донор был первоначальным аннуитетом, поскольку уступка может поставить под угрозу благоприятный режим прироста капитала, доступный в соответствии с разделом 1.1011-2 (a) Постановления о казначействе (4 ) (ii). Здесь снова юрисконсульт аннуитента, в частности, должен определить, может ли расторжение договора продолжаться.

Наконец, в случае благотворительного фонда остатка или фонда объединенного дохода, благотворительная организация захочет быть уверенной, что прекращение благотворительной деятельности оставит ее в качестве бесспорного владельца всех оставшихся активов, относящихся к первоначальному подарку.В основном это будет вопрос подтверждения того, что действующее законодательство штата признает доктрину «слияния». Слияние — это юридическая концепция, согласно которой, если благотворительная организация становится единственным бенефициаром всех интересов в трасте, траст считается расторгнутым, и благотворительная организация полностью владеет доверительной собственностью.

Заранее определите, какими будут налоговые последствия расторжения договора.

Несмотря на то, что определение налоговых последствий в конечном итоге является обязанностью получателя дохода, благотворительная организация, которая ценит счастливых жертвователей, должна проявлять инициативу, направляя его или ее к компетентному, независимому налоговому консультанту.Главный вопрос заключается в том, будет ли получатель дохода иметь право на налоговый вычет, и если да, то каков — хотя бы приблизительно — размер удержания.

Получатель дохода благотворительного фонда остатка или объединенного доходного фонда должен быть осведомлен о том, что, если он или она держали процентный доход в течение года или меньше, вклад этих процентов в благотворительность не приведет к вычету из благотворительного налога на прибыль. . Это связано с тем, что процентная доля дохода в трасте (с учетом того, что фонды объединенного дохода структурированы как трасты) является капитальным активом с нулевой базой затрат.Таким образом, вычет производится только в том случае, если актив удерживается более одного года, исходя из справедливой рыночной стоимости актива (которая будет его приведенной стоимостью, рассчитанной на основе нескольких факторов).

Кроме того, если благотворительный остаток unitrust подлежит ограничению чистой прибыли на момент прекращения действия, донор должен знать, что при расчете вычета ставка выплаты будет считаться наименьшей из установленных ставок. в трастовом инструменте или ставку дисконтирования, применимую к месяцу расторжения.Это основано на Частном письме 200725044.

Что касается подарочных аннуитетов, PG Calc разделяет со многими знающими комментаторами позицию, согласно которой вычет в результате дарения аннуитетных процентов благотворительной организации будет меньше приведенной стоимости аннуитетных платежей или части первоначальных инвестиций. в контракте, который остается невозвращенным в виде платежей. Если аннуитет прожил сверх того, что было на момент установления аннуитета, его или ее ожидаемая продолжительность жизни (как рассчитано в соответствии с применимыми таблицами ожидаемой доходности IRS), дар аннуитета не приведет к налоговому вычету.

Кроме того, если, возможно, рассматриваемая аннуитета является гибкой отсроченной аннуитетом и аннуитет еще не выбрал дату начала выплат, ему или ей следует сделать такой выбор до прекращения аннуитета. Отсутствие уверенности в том, когда начнутся выплаты, может привести к двусмысленности, когда наступит время для расчета приведенной стоимости платежей, ситуация, которая может привести к тому, что аннуитент займет одну позицию, а IRS — другую.

Обращайте особое внимание на подарки с участием более чем одного получателя дохода.

В случаях, когда получателей дохода несколько, наиболее вероятно, что их будет только двое, и они будут супругами. При условии, что они подают совместную налоговую декларацию, они часто будут действовать сообща как единое налогоплательщик при расторжении соглашения о пожизненном доходе. Однако даже если это действительно так, документ о прекращении действия должен указывать это прямо. Конечно, у супругов также могут быть разные интересы, особенно если один из них (или какое-либо третье лицо) сохранил за собой право на отзыв.Точно так же, если муж является единственным первоначальным аннуитетом подарочной ренты, а его жена — правопреемником, у них определенно будут разные интересы, независимо от того, было ли сохранено право на отзыв. Кроме того, в случае определенных благотворительных остатков паевых инвестиционных фондов, подлежащих ограничению по чистому доходу, получателям дохода, которые являются супругами, может потребоваться отказаться от своих прав на наследство до расторжения траста, чтобы избежать ущерба для каждого из налоговых вычетов налога на дарение каждого из них.

Таким образом, при любой комбинации бенефициаров необходимо учитывать два основных фактора: сохранило ли кто-либо право на отзыв и есть ли у одних бенефициаров текущий процент дохода, а у других — будущий доход. Возможности безграничны, особенно с благотворительными фондами остатка. Перед любым прекращением действия обстоятельства могут потребовать реализации одного или нескольких прав на отзыв, чтобы один или несколько получателей дохода отказались от своих интересов (в том числе способами, которые могут привести к тому, что не все из них получат благотворительный вычет из подоходного налога), и / или что некоторые бенефициары действуют согласованно.

Договоритесь о подходящей дате расторжения.

Первое соображение — исключить любую дату в прошлом. Задним числом расторжение договора — это приглашение IRS заявить, что получатель дохода пытается зафиксировать налоговые аспекты, которые в ретроспективе кажутся более благоприятными. Напротив, не должно возникнуть проблем с прекращением дара немедленно или в определенный день в будущем.

Поскольку пожизненные пожертвования действительно включают выплаты, произведенные одному или нескольким получателям дохода, целесообразно, чтобы в документе о расторжении соглашения было четко указано, какой платеж будет считаться последним причитающимся.Даже если расторжение происходит в обычную дату платежа, желательно, чтобы в документе о расторжении было четко указано, имеет ли получатель дохода право на получение платежа, причитающегося на эту дату. В некоторых случаях любой окончательный платеж может — или должен — быть пропорционально распределен до даты расторжения. Для получателя дохода, желающего прекратить свое участие в объединенном доходном фонде, другим соображением будут баллы в течение года, когда проводится оценка активов фонда.

Помните о проблемах, присущих только благотворительным фондам остатка.

В то время как подарочные аннуитеты и фонды объединенного дохода имеют одного, безвозвратно назначенного благотворительного бенефициара, благотворительный фонд остатка может иметь любое количество благотворительных бенефициаров. Более того, некоторые или все из этих организаций могут пользоваться этим статусом только в предварительном порядке.

Если на самом деле донор сохранил за собой право время от времени называть различных благотворительных получателей остатка, он или она должен сначала подтвердить — в письменной форме — какие из них будут бенефициарами после прекращения действия, а затем добровольно отказаться от права делать какие-либо дальнейшие действия. изменения.Это эффективно защищает любую благотворительность, которая в противном случае могла бы остаться под угрозой исчезновения.

Кроме того, поскольку само существование благотворительного остатка траста может быть неизвестно благотворительной организации, которая является остаточным бенефициаром (даже если это правовая оставшаяся бенефициарная организация), благотворительная организация может пожелать сообщить своим сторонникам, что если кто-либо из них думая о прекращении благотворительных остатков трастов, которые могут быть неизвестны благотворительной организации, возможно, стоит рассказать об их планах организации до их реализации.Этот тип коммуникации может быть чем-то вроде долгого шанса с точки зрения гарантии того, что те, кто должен получить этот совет, действительно получат его (и прислушаются к нему!), Но если хотя бы одно доверие можно спасти от ненадлежащего прекращения, усилия могут хорошо быть оправданным.

Проблема, которую следует избегать, — это донор, который действует в одностороннем порядке, а затем информирует благотворительную организацию только постфактум. Конечно, тот же сценарий может развернуться в отношении подарочного аннуитета или фонда объединенного дохода, но благотворительная организация находится в лучшем положении, чтобы действовать на опережение с бенефициарами таких соглашений, которые могут когда-нибудь захотеть их прекратить.Это связано с тем, что благотворительная организация знает, кто такие бенефициары и как связаться с каждым из них напрямую, чтобы сообщить им о возможности расторжения и побудить их связаться с благотворительной организацией, как только они сочтут, что могут захотеть предпринять какие-то действия.

Когда доноры выступают в качестве попечителей собственных трастов, они обычно не заостряют внимания на важных деталях. Это случается слишком часто в отношении рутинного управления благотворительным остатком траста, не говоря уже о менее распространенной ситуации, когда траст прекращает свое действие досрочно.

Независимо от того, кем является доверительный управляющий, есть смысл в ликвидации трастовых активов до прекращения действия, в идеале за несколько недель. Это исключает возможность того, что стоимость активов траста снизится в последнюю минуту, и не должно приводить к каким-либо значительным негативным налоговым последствиям. Это также облегчает расчет чистой стоимости активов траста на дату прекращения действия, поскольку к этому времени существует большая вероятность того, что будет получен любой последующий доход.Кроме того, нет никакой хитрости в оценке наличных денег.

Конечно, еще одним аспектом определения чистой стоимости является учет окончательных трастовых расходов. Сюда могут входить любые последние выплаты получателям дохода, оплата доверительного управления и стоимость окончательной налоговой декларации.

Когда все звезды выровняются, празднуйте!

Несмотря на ряд вопросов, требующих внимания при прекращении получения дохода, конечный эффект может быть поистине замечательным. Предполагая, что получатель пожизненного дохода может позволить себе отказаться от всех будущих выплат (или, в случае частичного расторжения, от некоторой части этих выплат), он или она может получить удовлетворение, зная, что акт щедрости, на который благотворительная организация не рассчитывала, будет превратить отложенное благотворительное воздействие в немедленное.

подарочных договоров | УрГУ

6.a. Шаблоны подарочных соглашений

Соглашения о подарках составляются в соответствии с последним шаблоном договоров. Шаблоны одобрены Управлением главного юрисконсульта и доступны здесь.

1. Форма подарка и залога

   Форма дарения и залога фиксирует намерение и подпись дарителя и считается подписанным залогом по соглашению.Полная сумма взноса засчитывается в итоговые суммы сбора средств Университета на момент подписания. (Однако взносы в фонд, рекомендованные донорами, учитываются в момент получения средств.) Если донор планирует рекомендовать грант от DAF / CF для создания указанного фонда, вместо Подарочное соглашение.

2. Форма о намерении пожертвования

   Если запланированный подарок (эл.g., завещание, завещание, назначение бенефициара), донор заполняет и подписывает форму о планируемом намерении пожертвовать. Этот документ является авторитетной ссылкой на непосредственное управление подарками и увековечивает намерения дарителя. Ориентировочная стоимость подарка, учитываемая при подсчете суммы пожертвований Университета, определяется Руководством по подсчету планируемых пожертвований.

3. Соглашение о пожертвовании

   Эндаумент может быть учрежден с помощью минимального подарка в размере 25 000 долларов, либо напрямую, либо в залог на срок не более пяти лет.Соглашение о подарке должно быть подписано до того, как можно будет создать индекс Banner для хранения пожертвований. Денежные средства, полученные до подписания договора дарения, зачисляются на текущий счет University Advancement. Управление по продвижению услуг перемещает удерживаемые средства (посредством журнального перевода) после того, как Баннерный индекс создан.

4. Договор о расходном подарке

   Минимальный подарок в размере 10 000 долларов США, прямой или обязательный на срок не более пяти лет, необходим для заключения указанного соглашения о расходных материалах.Прежде чем можно будет создать баннерный указатель для размещения пожертвованных средств, необходимо заключить договор о подарке на одноразовые предметы. Денежные средства, полученные до подписания договора дарения, зачисляются на текущий счет University Advancement. Управление по продвижению услуг перемещает удерживаемые средства (посредством журнального перевода) после того, как Баннерный индекс создан.

5. Поправка к Соглашению о подарке

   Если даритель желает внести одно или два простых изменения в свой существующий договор дарения, то вносится поправка к договору дарения.Если ожидается несколько изменений, то подписывается измененное и пересмотренное соглашение о дарении, чтобы гарантировать, что итоговое соглашение является самостоятельным и содержит полную историю фонда.

6. Фонд, консультируемый донорами — Меморандум о намерениях по пожертвованию

   Если обязательство по пожертвованию должно быть выполнено за счет благотворительных взносов из фонда, рекомендованного донорами, составляется Меморандум о намерениях по пожертвованию.Физические лица не могут юридически обязать фонд, рекомендованный донорами, выполнить обещание. Хотя обязательства по финансированию, рекомендованные донорами, не учитываются в общем объеме сбора средств Университетом, объявленные платежи учитываются при получении средств.

7. Меморандум для мультидонорского фонда

   Случаи, когда группа жертвователей решает скоординировать усилия по сбору подарков для создания «Истинного фонда» с определенной целью, названного в честь профессора, консультативного совета, умершего одноклассника и т. Д., подписан Меморандум о мультидонорском фонде. Сотрудник отдела развития должен быть контактным лицом для облегчения процесса. Рекомендуется, чтобы до создания фонда для мемориала или в честь человека было получено разрешение от семьи или почетного лица. Минимальная сумма финансирования для пожертвования составляет 25 000 долларов США и должна быть выплачена в течение пяти лет. В случае несоблюдения дар будет считаться расходуемым для достижения заявленной цели.

8. Меморандум для расходных материалов с несколькими донорами

   Случаи, когда группа жертвователей решает скоординировать усилия по сбору подарков для создания расходуемого фонда для определенной цели, который будет назван в честь профессора, консультативного совета, умершего одноклассника и т. Д., подписан Меморандум о многосторонних донорских расходных материалах. Сотрудник отдела развития должен быть контактным лицом для облегчения процесса. Рекомендуется, чтобы до создания фонда для мемориала или чествования человека было получено разрешение от семьи или лауреата. Минимальная сумма финансирования для расходуемого фонда составляет 10 000 долларов США и должна быть выплачена в течение пяти лет. В случае несоблюдения дар будет переведен в общий фонд с аналогичной целью.

6.б. Расходуемая стипендия без соглашения

Если стипендия в размере 10 000 долларов и более будет полностью израсходована в течение года с момента получения, договор дарения заключать не нужно. Однако критерии стипендии должны быть одобрены Управлением по развитию.

Стипендии на сумму менее 10 000 долларов должны быть депонированы в существующий общий стипендиальный фонд (обычно общие стипендиальные счета департамента), как определено в консультации с жертвователем.

6.c. Схема процесса предоставления подарочного соглашения

Процесс дарения договора, от предложения дарителя до окончательного подписания, изложен в блок-схеме договора дарения. Формальные процедуры проверки, соответствия и регистрации гарантируют, что документ составлен правильно и юридически обоснован, а даритель и Университет после окончательной подписи удовлетворены заключенным соглашением о дарении.

6.d. Форма обзора соглашения (ARF)

ARF сопровождает договор дарения через процесс утверждения, чтобы гарантировать, что все стороны Университета (например, сотрудник по развитию, декан / руководитель подразделения, президент Фонда, главный юрисконсульт) согласны.

6.e. Использование офиса главного юрисконсульта по подарочным соглашениям

Если соглашение о подарке требует информации или мер, не включенных в утвержденный образец, следует проконсультироваться со старшим директором по продвижению услуг и / или вице-президентом по продвижению для получения рекомендаций.При необходимости можно проконсультироваться с Комитетом по принятию подарков и попросить Офис главного юрисконсульта заключить новое соглашение о подарке.

6.f. Подписи на подарочных соглашениях

В соответствии с политикой 528 USU: «Полномочия по подписанию контрактов и делегирование полномочий» соглашения о дарении представляют собой контракты, связывающие Университет с юридическими обязательствами. В таблице ниже указаны подписи, необходимые для трех типов пожертвований:

Расходный	Эндаумент	Меморандум о намерениях
Донор	Донор	Донор
Администратор подразделения	Администратор подразделения	Администратор подразделения
VP по продвижению	Президент Совета Фонда	Президент Совета Фонда
Вице-президент по бизнесу и финансам	Президент УрГУ	Президент УрГУ
Президент УрГУ

6.г. Критерии отбора и ограничения стипендии

Как государственное высшее учебное заведение, финансируемое из федерального бюджета, Университет должен соблюдать федеральный закон, регулирующий допустимость ограничений, указанных донорами, в соглашении о дарении. Эти законы включают, помимо прочего, Раздел VI Закона о гражданских правах 1964 года, Раздел IX Поправок об образовании 1972 года и Положение о равной защите Конституции США. Законодательство штата и институциональная политика могут также ограничивать возможность Университета принимать средства на стипендии, которые ограничиваются определенными защищенными классами лиц.

1. Недопустимые сроки получения стипендии

   • Раса / этническая принадлежность,
   • Семейное положение и родительский статус,
   • Религия,
   • Гражданство,
   • национального происхождения,
   • Пол,
   • Возраст, или
   • Потомки семьи.

   Университет штата Юта принял административное решение не разрешать добавлять «Предпочтение для» к любому недопустимому термину.

2. Устаревшие критерии

   В 2017 году Университет штата Юта принял административное решение, позволяющее сохранить критерии стипендии, которые могут быть проблематичными, в подарочных соглашениях, заключенных до 2017 года. Согласовано, что из любого соглашения, в которое будут внесены поправки после 2017 года, включая проблемные критерии стипендии, критерии будут удалены. или пересчитано во время внесения поправок.

3. Благотворительный класс

   Число потенциальных лиц, которые могут получить стипендию, должно быть достаточно большим, чтобы считаться благотворительным классом. Публикация IRS 3833 (Rev. 9-2005) содержит следующее описание благотворительного класса :

   Группа людей, которые могут должным образом получать помощь от благотворительной организации, называется благотворительным классом.Благотворительный класс должен быть большим или достаточно неопределенным , чтобы предоставление помощи членам класса приносило пользу сообществу в целом. Из-за этого требования освобожденная от налогов организация по оказанию помощи при стихийных бедствиях или организациях, оказывающих чрезвычайную помощь, не может нацелить и ограничить свою помощь конкретным лицам, например, нескольким лицам, пострадавшим в конкретном пожаре. Точно так же доноры не могут направлять взносы в благотворительную организацию для конкретного человека или семьи. Когда происходит стихийное бедствие или чрезвычайная ситуация, благотворительная организация может помочь нуждающимся или иным людям, находящимся в бедственном положении, потому что они являются частью общего класса благотворительных бенефициаров, при условии, что организация выбирает, кому будет оказана помощь.

4. Донор, не входящий в Отборочную комиссию

   Университет штата Юта принял административное решение не разрешать донору или его семье быть частью отборочной комиссии, которая выбирает получателя.

   Постановление IRS о доходах 68-484, 1968-2 CB 105, гласит, что для целей определения того, что взнос был сделан в пользу или для использования организации, описанной в разделе 170 Кодекса (а не конкретному лицу, которое в конечном итоге получает выгоду от взноса) организация должна иметь полный контроль над использованием пожертвованных средств; и намерение плательщика при осуществлении платежа должно было заключаться в том, чтобы принести пользу самой организации, а не отдельному получателю.

5. Студенты без документов

   Начиная с 14 мая 2019 года, Кодекс штата Юта 63G-12-402 гласит, что студенты без документов могут получать стипендии, финансируемые из частных источников, только если они окончили среднюю школу, расположенную в штате Юта, и стипендия администрируется высшим учебным заведением. Учащиеся других средних школ без документов не имеют права на получение стипендий, финансируемых из частных источников.Донор не может делать оговорок в своем подарочном соглашении, отличных от этого.

6.ч. Изменение Соглашения о подарке

Если присуждение стипендии затруднено, специалист по развитию будет работать с донором (если он выживет), чтобы снять или изменить ограничения на дары. Все изменения в соглашении о дарении регистрируются как поправки к соглашению. Если ожидается несколько изменений, то подписывается измененное и пересмотренное соглашение о дарении, чтобы гарантировать, что итоговое соглашение является самостоятельным и содержит полную историю фонда.
В случаях, когда лицо, подписавшее соглашение, больше не живет, сотрудник по развитию должен связаться со старшим директором отдела усовершенствования для получения инструкций по процессу. Насколько это возможно, Университет должен соблюдать первоначальное намерение. Если это невозможно, передача или изменение цели подарка регулируется Кодексом штата Юта 51-8-501 (Закон о едином разумном управлении институциональными фондами) . https://le.utah.gov/xcode/Title51/Chapter8/C51-8_1800010118000101.pdf и может потребоваться одобрение генерального прокурора (AG) для получения разрешения на использование средств для других целей.
Процесс должен включать идентификацию и документирование:

• Имя счёта, индекс
• Текущая цель на основании договора дарения
• Даритель, подписавший договор дарения, имя и статус (умерший / жив)
• Почему университет просит изменить первоначальную цель (т.е., программы больше нет)
• Описание предлагаемой цели / модификации — насколько она соответствует первоначальным намерениям донора или схожа с ними (т. Е. Существуют ли другие цели отдела, которые аналогичны первоначальным намерениям донора?)
• Утверждение деканом или вице-президентом
• Утверждение Службой внутреннего аудита и Генеральным советом, если применимо
• Утверждение Advancement VP

Должен быть создан меморандум о взаимопонимании, в котором будет указана следующая информация, которая будет служить документацией для управления учетной записью в будущем:

• Имя и индекс счета,
• Текущая цель на основе формы запроса индекса, запросов и / или другой документации,
• Имя дарителя (ов), подписавших договор дарения,
• История использования средств,
• Почему университет просит изменить первоначальную цель,
• Описание утвержденной цели / модификации и того, как она соответствует первоначальным намерениям донора или схожа с ними,
Документация об утверждении
• AG в качестве Приложения A для поддержки будущего использования донорских средств (если применимо),
• Утверждение деканом или вице-президентом,
• Утверждение вице-президентом по развитию
• Утверждение президента университета

6.я. Использование меморандума о взаимопонимании

Когда отдел или подразделение создает квази-эндаумент с помощью донорских средств, настоятельно рекомендуется создать Меморандум о взаимопонимании, который будет сопровождать форму запроса счета и увековечить намерения подразделения. См. Раздел 5.c. Quasi Endowment для получения дополнительной информации.

6.j. Изменения ограничений для доноров без Соглашения о дарении

В отсутствие соглашений с донорами Университет будет полагаться на документацию, предоставленную на тот момент, чтобы помочь понять намерения доноров, когда доноры больше не живы или недоступны.
Университет, насколько это возможно, должен соблюдать первоначальное намерение. Если это невозможно, передача или изменение цели подарка регулируется Кодексом штата Юта 51-8-501 (Закон о едином разумном управлении институциональными фондами) . https://le.utah.gov/xcode/Title51/Chapter8/C51-8_1800010118000101.pdf и может потребоваться одобрение генерального прокурора (AG) для получения разрешения на использование средств для других целей.
Подразделения и / или департаменты, желающие внести изменения в благотворительный подарок, должны связаться с вице-президентом по продвижению или старшим директором по продвижению услуг для получения инструкций по процессу.
Процесс должен включать идентификацию и документирование:

• Имя учетной записи, индекс,
• Текущая цель на основе формы запроса индекса, запросов и / или другой документации,
• Если вы живете или предположительно живете, шаги, предпринятые Университетом для поиска / связи с донором, чтобы запросить разрешение на изменение первоначальной цели,
• Почему университет просит изменить первоначальную цель (т.э., программы больше нет),
• Описание предлагаемой цели / модификации — насколько оно соответствует первоначальным намерениям донора или похоже на них (например, существуют ли другие цели отдела, которые аналогичны первоначальным намерениям донора?),
• Утверждение деканом или вице-президентом,
• Утверждение Внутренним аудитом и Генеральным советом, если применимо, и одобрение Advancement VP

Должен быть создан меморандум о взаимопонимании, в котором будет указана следующая информация, которая будет служить документацией для управления учетной записью в будущем:

• Имя и индекс счета,
• Текущая цель на основе формы запроса индекса, запросов и / или другой документации,
• Имя дарителя (ов), подписавших договор дарения,
• История использования средств,
• Почему университет просит изменить первоначальную цель,
• Описание утвержденной цели / модификации и того, как она соответствует первоначальным намерениям донора или схожа с ними,
Документация об утверждении
• AG в качестве Приложения A для поддержки будущего использования донорских средств (если применимо),
• Утверждение деканом или вице-президентом,
• Утверждение вице-президентом по развитию и
• Утверждение президента университета

Выделить наверх

Защита намерений доноров с помощью университетских пожертвований

Доноры часто делают большие подарки своим альма-матер — это естественно; для многих успешных доноров успех начался в колледже и может быть связан с важным профессором или академическим опытом.Для других колледж или профессиональная школа были просто большой частью их жизни. Университеты занимают особое место в жизни Америки и будут продолжать получать большую часть благотворительных подарков от американцев.

Однако доноры из мира бизнеса, которые обычно взаимодействуют с руководством университета и отделом развития, могут не полностью понимать внутреннюю динамику в академических кругах сегодня. Как только средства получены, люди, ответственные за их расходование, в значительной степени отделены от донора; Вы можете даже придерживаться взглядов, противоречащих основным ценностям донора.

Доноры, делающие крупные пожертвования университетам, должны понимать этот вопрос. Если все будет сделано осторожно, донор может поддержать свою альма-матер, но также сыграть важную роль в обеспечении того, чтобы американские университеты поддерживали и знакомили студентов с американскими идеалами.

Доноры могут сделать это, сделав специально назначенные подарки. Они могут захотеть сфокусировать свой дар на финансовой или бухгалтерской программе, которая помогла донору в его первоначальных деловых усилиях. Или доноры могут пойти дальше. Они хотят жертвовать таким образом, чтобы университет-получатель предоставил студентам доступ к свободному рынку и свободе.Возможно, дарителю известно о поддержке Фондом Брэдли Института экологии человека при Католическом университете Америки, который стремится обучать предпринимательству как призванию, в конечном счете, на службе у других людей и гражданского общества. Кто-то может захотеть поддержать (или создать) аналогичную инновационную программу в своей альма-матер.

Формирование видения дарителя большого подарка, который может помочь альма-матер дарителя в соответствии с философскими ценностями дарителя, — это лишь часть задачи.Другой компонент — убедиться, что университет использует ваш дар, как и обещал. Есть много историй о том, как университеты расходуют донорские средства способами, далеко выходящими за рамки намерений доноров в отношении подарков.

Когда намерение дарителя является приоритетом, дарители должны сосредоточиться на структурировании своего подарка таким образом, чтобы можно было обеспечить его исполнение. Вот несколько стратегий, о которых следует помнить:

Подарочный договор

Подарок должен быть сделан согласно письменному договору дарения.Университеты обычно предоставляют бланк договора. Доноры могут не знать, что эти соглашения о дарении могут быть предметом переговоров, и они часто являются предметом интенсивных переговоров.

В соглашении о дарении должна быть указана не только конкретная цель подарка (для финансирования программы или стипендии), но и доноры, осознающие проблемы в академических кругах, могут захотеть включить широкое «Ограничение на использование», чтобы гарантировать, что предоставленные средства не используются для докладчиков, преподавателей и программ, прямо противоречащих ценностям донора.

Любой конкретный подарок должен учитывать концепцию взаимозаменяемости , чтобы гарантировать, что средства расходуются в соответствии с указаниями, и для защиты от перевода средств университетом из проекта или программы, которую поддерживает донор.

Механизм принуждения

Ключевой частью соглашения о дарении является механизм принуждения, создающий последствия невыполнения университетом требований. Законодательство некоторых штатов дает дарителю право требовать исполнения соглашения о дарении, даже если в соглашении о дарении об этом не говорится. Однако в некоторых штатах наследникам дарителя не предоставляется законное право обеспечивать соблюдение условий подарка, если в соглашении нет четких условий. Кроме того, если донор проходит, наследники донора могут быть несовместимы с философской точки зрения и, возможно, захотят избежать дорогостоящего и спорного спора с крупным образовательным учреждением.

Более стратегический подход состоит в том, чтобы включить в соглашение положение, согласно которому, если учреждение-получатель не выполняет или нарушает условия договора дарения, не выполнив цели или нарушив ограничительную оговорку, организация-получатель соглашается, что она должна предоставить средства. другой организации (и что эта вторичная организация-получатель может подать в суд на первую, чтобы передать средства, если условия нарушаются).

Рассмотрите возможность владения фондом третьей стороной

Если даритель делает подарок, который не будет потрачен немедленно (вместо этого, средства будут использованы для возврата инвестиций, которые можно тратить ежегодно, например, на получение должности профессора или стипендии), даритель может рассмотреть возможность создания эндаумента по адресу: третья сторона, такая как Bradley Impact Fund, с инструкциями о том, что сторонняя благотворительная организация должна делать выплаты университету только в том случае, если университет продолжает выполнять пожелания донора.Impact Fund может убедиться, что условия соглашения соблюдаются, прежде чем выпускать будущие распределения. Предоставляя Impact Fund возможность останавливать платежи до тех пор, пока проблемы не будут решены, Фонд имеет возможность обеспечить соблюдение условий ограничения подарков без необходимости прибегать к судебным разбирательствам.

Мой наставник говорил, что «раздавать деньги — тяжелая работа». Для жертвователей, делающих подарки в академическом контексте, работа труднее, чем когда-либо прежде. Доноры, которые хотят обеспечить соблюдение своего донорского намерения, должны проделать тяжелую работу, уточнив это намерение и убедившись, что оно выполняется.Фонд Bradley Impact Fund может абсолютно помочь.

Пожертвовать своей альма-матер с помощью фонда воздействия

Если ваша alma mater по-прежнему близка вашему сердцу, Bradley Impact Fund может помочь вам сделать подарки вашему колледжу или университету организованными, мощными и преднамеренными. Наши профессиональные сотрудники знакомы с динамикой университетских пожертвований. Чтобы начать разговор, позвоните нам сегодня по телефону 414-291-2500.

| Справочник политик

Подписанные соглашения:
Все обязательства в отношении подарков на сумму 100 000 долларов США или более, все названные пожертвования на любом уровне и все капитальные подарки, включающие права на имя, должны быть увековечены в письменных подписанных соглашениях о дарении, в которых изложены все условия и обязательства, как указано. в шаблоне ниже.Подарки (включая обещания), обусловленные будущим событием или обязательством (например, гранты на вызов или соответствующие подарки), или выполнение Университетом или выполнение условия или цели, желаемых дарителем, также должны быть увековечены в письменном и подписанном соглашении. Эта политика гарантирует, что условия, обязательства и ограничения подарков полностью определены, описаны, оценены и надлежащим образом утверждены. Соглашения могут быть адаптированы для отражения конкретных договоренностей и целей подарка.С помощником вице-президента по развитию следует проконсультироваться о существенных изменениях условий соглашения на раннем этапе обсуждения с донором.

Для пожертвований существуют минимальные уровни финансирования, требуемые университетом, с которыми должны консультироваться сотрудники отдела развития. Если соответствие штата является составной частью подарочного соглашения (например, Программа помощи для выпускников и бакалавров Вирджинии), управление подарком должно осуществляться Университетом, если исключение не одобрено исполнительным вице-президентом и главным операционным директором Университета, разрешающим related-foundation для управления подарком с компонентом согласования состояний.

Для подарков на капитальное строительство все капитальные проекты Университета должны быть одобрены его Советом посетителей (и штатом, если применимо) до начала строительства. Поскольку Университет будет добиваться одобрения и исполнения контрактов в зависимости от подарка, обязательство должно быть обязательным или полностью выполнено к удовлетворению Университета. Как правило, сроки залога не должны превышать пяти лет. Любые права на наименование, желаемые донором в отношении объектов или программ Университета, также должны быть должным образом утверждены Университетом.Специалисты по развитию должны быть знакомы с политикой университета, регулирующей права на имя и авторизацию проектов.

[ПРИМЕЧАНИЕ: многолетний залог получит признание подарка на основе номинальной стоимости залога. Однако для целей финансирования капитальный бюджет строительного проекта будет включать только приведенную стоимость многолетнего залога, дисконтированную до даты возникновения затрат.