Что нужно знать, если вы получаете доход по социальному или дополнительному обеспечениюВопросы социального обеспечения
8 февраля 2022 г. • Дарлинда Богл, исполняющая обязанности заместителя комиссара по коммуникациям
Снова налоговый сезон. Важно читать этот блог, даже если ваши доходы или льготы не требуют подачи федеральной налоговой декларации. Вы можете иметь право на специальные налоговые льготы, которые могут означать дополнительные деньги, чтобы помочь вам с расходами. Эти налоговые льготы доступны, даже если вы получаете дополнительный доход (SSI) и обычно не подаете налоговую декларацию.
Налоговый кредит на детей
Что такое Налоговый кредит на детей (CTC)?
CTC — это налоговая льгота, расширенная в марте 2021 года, которая помогает семьям, воспитывающим детей. Вы можете претендовать на CTC для любого ребенка, отвечающего требованиям, даже если вы обычно не подаете федеральную налоговую декларацию. Вы можете получить до 3600 долларов США на ребенка в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов США на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет.
Этот возраст определен по состоянию на 31 декабря 2021 года. или ССИ?
Да, если вы соответствуете квалификационным правилам CTC. Вы можете запросить этот кредит в Налоговой службе (IRS) на основании каждого из ваших детей, соответствующих требованиям, даже если вы получаете социальное обеспечение или SSI и обычно не подаете налоговую декларацию. Вы также могли получить до половины своего кредита за счет авансовых ежемесячных платежей CTC, сделанных IRS с июля по декабрь 2021 года. Для получения дополнительной информации об авансовых ежемесячных платежах CTC вы можете посетить ChildTaxCredit.gov и IRS 2021 CTC и авансовые платежи CTC. Часто задаваемые вопросы.
Будут ли авансовые ежемесячные платежи CTC или любые CTC, указанные в моей налоговой декларации, уменьшать мои пособия Social Security или SSI?
Ежемесячные авансовые платежи CTC, а также любые CTC, указанные вами в налоговой декларации за 2021 год, не уменьшат ваши пособия по социальному обеспечению.
Если вы получаете SSI, мы не будем учитывать CTC (или любые авансовые ежемесячные платежи, которые вы могли получить в течение 2021 года) в качестве дохода или ресурсов в течение 12 месяцев после их получения при рассмотрении вашего права на получение SSI и суммы ежемесячного платежа SSI.
Если вы получали какие-либо авансовые ежемесячные платежи CTC, помните, когда вы их получили. Вы можете получить эту информацию на портале IRS Revenue Tax Credit Update.
Как получить CTC?
Вы можете запросить CTC при подаче федеральной налоговой декларации за 2021 год. Вы можете посетить сайт ChildTaxCredit.gov, чтобы узнать о вариантах бесплатной подачи федеральной налоговой декларации.
Что делать, если у меня есть вопросы о CTC?
Если у вас есть вопросы, посетите сайт ChildTaxCredit.gov и ознакомьтесь с вопросами и ответами CTC за сезон подачи налоговой декларации 2021 года. Служба социального обеспечения не может отвечать на вопросы CTC.
Налоговый кредит на заработанный доход
Что такое налоговый кредит на заработанный доход (EITC)?
EITC предоставляет работникам и семьям с низким и средним доходом налоговые льготы. Если вы соответствуете требованиям, вы можете использовать кредит, чтобы уменьшить налоги, которые вы должны, и, возможно, увеличить возмещение.
Сумма EITC, которую вы можете получить, обычно зависит от вашего заработанного дохода и количества ваших детей, отвечающих требованиям.
Имею ли я право на получение EITC, если я получаю социальное обеспечение или SSI?
Да, если вы соответствуете квалификационным правилам EITC. Получение Social Security или SSI не влияет на ваше право на получение EITC.
Учитываются ли мои выплаты по социальному страхованию на случай инвалидности (SSDI) или SSI в качестве трудового дохода для EITC?
Узнайте, считаются ли ваши выплаты по инвалидности заработанным доходом для EITC, на веб-странице Налогового кредита по инвалидности и заработанному доходу IRS.
Как получить EITC?
Чтобы получить EITC, вы должны соответствовать требованиям и подать федеральную налоговую декларацию. Вы можете посетить сайт ChildTaxCredit.gov, чтобы узнать о вариантах бесплатной подачи федеральной налоговой декларации.
Что делать, если у меня есть вопросы о EITC?
Узнайте больше о EITC, в том числе о базовых квалификациях, на веб-странице налогового кредита за заработанный доход IRS.
Служба социального обеспечения не может отвечать на вопросы EITC.
Ваше ежегодное заявление о пособиях по социальному обеспечению
Что такое заявление о пособиях и что мне с ним делать?
Your Benefit Statement — это налоговая форма от Social Security, в которой указана общая сумма пособий Social Security, которые вы получили в предыдущем году. Его также называют SSA-1099. Неграждане, проживающие за пределами США, получают форму SSA-1042S вместо SSA-109.9. Вы должны сообщать о сумме полученного вами дохода по социальному обеспечению в IRS в своей федеральной налоговой декларации.
Отчет о льготах недоступен для людей, которые получают только выплаты SSI, поскольку выплаты SSI не облагаются налогом.
Как я могу получить справку о годовом пособии?
Если вы получаете пособия по социальному обеспечению, мы отправили ваше Заявление о пособиях по почте на ваш адрес, указанный в нашем файле. Если вы его не получили или потеряли, вы можете мгновенно получить SSA-1099 или SSA-1042S онлайн с помощью мой счет социального обеспечения .
Не забудьте проверить историю своих доходов
Если вы не получаете пособия по социальному обеспечению, сейчас самое время просмотреть историю своих доходов, просмотрев свое Заявление о социальном обеспечении (выписку) . Это важно, потому что ваши будущие пособия по социальному обеспечению будут основываться на истории ваших доходов, которую мы получили от IRS. Занижение доходов будет означать более низкие ежемесячные выплаты пособий, когда вы будете готовы начать их получать.
Используйте выписку , чтобы просмотреть историю своих доходов и увидеть персонализированные оценки пособий, чтобы вы могли планировать свое будущее.
Налоговый сезон не должен быть напряженным временем года. А для многих это возможность получить дополнительные деньги. Благодаря Американскому плану спасения больше американцев могут претендовать на более крупные налоговые льготы на детей и налоговые льготы на заработанный доход на 2021 год.
Теги: Общая информация, мое социальное обеспечение, моя учетная запись социального обеспечения, Пособия по социальному обеспечению
См.
комментарии
Включите социальное обеспечение в 62 года, и ваши несовершеннолетние дети смогут получать пособие на иждивенцев
Мало кто понимает, что если вам 62 года или больше и у вас есть дети в возрасте до 18 лет, ваши дети имеют право на получение выплат по социальному обеспечению в зависимости от ваших доходов, а это большие деньги. Тем не менее, социальное обеспечение не рекламирует эту малоизвестную выгоду, поэтому вам нужно знать, как подать заявку, правила и налоговые последствия. В этой статье я расскажу вам следующее:
Предельный возраст для ваших детей, чтобы иметь право на получение пособия по программе SS
Сумма выплат вашим детям
Расчет максимального семейного пособия
Как ваши дети облагаются налогом
Как подать заявление на получение пособия по социальному обеспечению
Ловушка: возможно, вам придется вернуть деньги в фонд социального обеспечения….
.
.Квалификационные требования для получения пособий для иждивенцев
Три требования дают вашим детям право на получение выплат по социальному обеспечению на основании вашей истории доходов:
Вам должно быть не менее 62 лет
Вы должны включить социальное пособие выплаты
Ваш ребенок не должен состоять в браке и соответствовать одному из следующих квалификационных требований:
Сколько получает ваш ребенок?
Если вам 62 года или больше, вы включили свои пособия по социальному обеспечению, и ваш ребенок соответствует указанным выше критериям, ваш ребенок будет иметь право на получение 50% от вашего полного пенсионного возраста (FRA) пособия по социальному обеспечению КАЖДЫЙ ГОД до они достигают 18-летнего возраста. Иногда это может изменить решение родителей включить свое пособие по социальному обеспечению в возрасте 62 лет вместо того, чтобы дожидаться полного пенсионного возраста в 67 лет (для лиц, родившихся в 1960 году или позже).
Но это становится лучше, потому что 50% вашего пособия по социальному обеспечению FRA составляют 9 лет.0085 КАЖДЫЙ ребенок.
Например, Джим на пенсии, 62 года, и у него двое детей: Эмма, 16 лет, и Джош, 12 лет. он ждет, пока его FRA 67, он будет получать 1700 долларов в месяц. Несмотря на то, что Джим будет получать меньшее пособие по социальному обеспечению в возрасте 62 лет, если он включит свое пособие в возрасте 62 лет, Джим и его дети будут получать следующие ежемесячные выплаты от социального обеспечения:
Джим: 1200 долларов (14 400 долларов в год)
Эмма: 850 долларов (10 200 долларов в год)
Джош: 850 долларов (10 200 долларов в год)
% пособия на детей-иждивенцев по-прежнему рассчитывается на основе пособия Джима по полному пенсионному возрасту в размере 1700 долларов. И Джош, и Эмма будут иметь право продолжать получать ежемесячные выплаты от социального обеспечения до месяца, в котором им исполнится 18 лет. Это большие деньги, которые можно было бы потратить на сбережения в колледже, покупку автомобиля или первоначальный взнос за их первый дом.
Максимальный лимит семейного пособия
Если у вас 10 детей, у меня плохие новости; Социальное обеспечение налагает «максимальный предел семейного пособия» для всех иждивенцев, имеющих право на получение из вашей истории доходов. Семейные пособия ограничены от 150% до 188% от полного пенсионного пособия родителя.
Поясню на примере. Предположим, что все то же самое, что и в предыдущем примере с Джимом, но теперь у Джима четверо детей, всем младше 18 лет. Давайте также предположим, что максимальное семейное пособие Джима составляет 150 % от его пособия FRA, что равняется максимальному семейному пособию в размере 2 550 долларов США. в месяц (1700 долларов x 150%). Теперь у нас есть следующее:
Джим: 1200 долларов
Ребенок 1: 850 долларов
Ребенок 2: 850 долларов
Ребенок 3: 850 долларов
Ребенок 4: 850 долларов
Ребенок 4: 850 долларов
. составляет 850 долларов США сверх максимального семейного предела пособия в размере 2550 долларов США.
Социальное обеспечение будет сокращать пособия на детей на равную сумму до тех пор, пока их общая сумма пособий не уменьшится до максимального семейного предела.
Джим: 1200 долларов
Ребенок 1: 637,50 долларов
Ребенок 2: 637,50 долл. США
Ребенок 3: 637,50 долл. США
Ребенок 4: 637,50 долл. США
Как видно из приведенного выше расчета, пособие по социальному обеспечению Джима не учитывается при расчете лимита семейного пособия. Семейный лимит распространяется только на выплаты по социальному обеспечению, получаемые иждивенцами Джима.
Примечание о бывших супругах: если кто-то был женат более 10 лет, а затем развелся, бывший супруг может по-прежнему иметь право на 50% супружеского пособия, но это не учитывается в максимальном расчете семьи, а также уменьшается ли он для любой семьи, превышающей максимальное пособие.
Налоги на социальное обеспечение
Выплаты по социальному обеспечению, получаемые вашими детьми, считаются облагаемым налогом доходом, но это не обязательно означает, что они будут платить налог с полученных сумм.
Позвольте мне объяснить, что доход вашего ребенка должен превышать определенный порог, прежде чем он будет платить какие-либо федеральные налоги на пособия по социальному обеспечению, которые они получают.
Вы должны сложить все их обычные налогооблагаемые доходы и доходы, не облагаемые налогом, а затем добавить 50% получаемых ими пособий по социальному обеспечению. Если у вашего ребенка нет другого дохода, кроме пособий по социальному обеспечению, ему выплачивается только 50% пособий по социальному обеспечению. Если эта сумма меньше 25 000 долларов, они не должны платить федеральный налог на свое пособие по социальному обеспечению. Если она превышает эту сумму, то часть полученных пособий по социальному обеспечению будет облагаться налогом на федеральном уровне.
В штатах действуют разные правила получения пособий по социальному обеспечению. Большинство штатов не облагают налогом пособия по социальному обеспечению, но около 13 штатов взимают налоги штата на пособия по социальному обеспечению в той или иной форме, но, к счастью, наш штат Нью-Йорк не входит в их число.
Вы по-прежнему можете указать своего ребенка в качестве иждивенца в налоговой декларации
Еще одна хорошая новость: даже несмотря на то, что ваш ребенок показывает доход в виде выплат по социальному обеспечению, вы все равно можете указать его в качестве иждивенца в налоговой декларации, если он продолжают соответствовать зависимым критериям.
Как подать заявление на получение пособия по социальному обеспечению
Вы не можете подать заявление на получение пособия на иждивенца вашего ребенка через Интернет; вы должны подать заявление, позвонив в Администрацию социального обеспечения по телефону 800-772-1213 или назначив встречу в местном отделении социального обеспечения.
Позаботьтесь об этой ловушке
Существует одна ловушка в выплатах по социальному обеспечению, получаемых вашим ребенком или детьми, это не ловушка, связанная с полученными деньгами, но проблема вращается вокруг названия счета, в котором пособия по социальному обеспечению депонируются, когда они получены от имени ребенка.
Предпосылка социального обеспечения, предоставляющая эти пособия несовершеннолетним детям пенсионеров, заключается в том, что если кто-то выходит на пенсию в возрасте 62 лет и все еще имеет несовершеннолетних детей на иждивении, ему может потребоваться дополнительный доход для покрытия расходов на домашнее хозяйство. Верно это или нет, это не мешает вам пользоваться этими выплатами на иждивенцев своим детям, но поднимает вопрос о письме о «сохраненных пособиях», которое многие люди получают, когда ребенку исполняется 18 лет.
Вы можете получить письмо от службы социального обеспечения, когда вашему ребенку исполнится 18 лет, с указанием вернуть любые выплаты, зависящие от социального обеспечения, полученные от имени вашего ребенка и сохраненные. Так что подождите, если вы отложите эти деньги для нашего ребенка, чтобы заплатить за колледж, вы должны будете вернуть их в фонд социального обеспечения, но если вы их потратите, они останутся у вас? На первый взгляд, ответ «да», но все зависит от того, кто указан в качестве владельца счета, на который перечисляются платежи по социальному обеспечению от имени вашего ребенка.
Если родитель указан как владелец или совладелец учетной записи, ожидается, что вы вернете сохраненный или «сохраненный» платеж в Управление социального обеспечения. Однако, если счет, на который зачисляются платежи по социальному обеспечению, на 100% принадлежит вашему ребенку, вам не нужно возвращать сэкономленные деньги в фонд социального обеспечения.
Тогда я получу вопрос: «Ну, какой тип счета вы можете создать для 12-летнего ребенка, который им принадлежит на 100%?» Некоторые банки разрешают вам создавать сберегательные счета на имя ребенка в возрасте 14 лет, счета UTMA могут быть созданы в любом возрасте, и они считаются счетами, на 100% принадлежащими ребенку, даже если родитель указан в качестве хранителя. .
Остерегайтесь ловушки 529 аккаунта. Для родителей, которые хотят использовать эти выплаты социального обеспечения для субсидирования сбережений в колледже, они иногда создают учетную запись 529 и вносят платежи на этот счет, чтобы воспользоваться налоговыми льготами.
Несмотря на то, что эти 529 учетных записей настроены с ребенком, указанным в качестве бенефициара, они часто считаются активами родителей, поскольку родитель имеет контроль над распределениями со счета. Однако вы можете настроить 529учетных записей как UTMA 529, что позволяет избежать этой проблемы, поскольку ребенок теперь технически является владельцем и имеет полный контроль над активами в возрасте совершеннолетия.
Соображения FAFSA
Имейте в виду, что если ваш ребенок учится в колледже, и вы ожидаете, что сможете претендовать на финансовую помощь, основанную на потребностях, активы, принадлежащие ребенку, учитываются при расчете FAFSA. Способ расчета заключается в том, что около 20% любых активов, принадлежащих ребенку, засчитываются в счет присуждаемой финансовой помощи, основанной на потребностях. Обойти эту проблему невозможно, но это не конец света, потому что это означает, что 80% баланса не учитываются в расчетах FAFSA, и это были бесплатные деньги от социального обеспечения, которые можно использовать для оплаты обучения в колледже.