Образец договор дарения квартиры с пожизненным проживанием дарителя: Договор дарения с пожизненным проживанием дарителя (образец 2023)

образец документа и условия для заключения, а также что делать в случае отказа в регистрации? Правосудие

Что такое договор дарения квартиры с правом пожизненного проживания дарителя?

Дарение недвижимости с правом пожизненного проживания представляет собой сделку, в результате которой собственник передает права на свою квартиру другому лицу, при условии, что бывший владелец — даритель сможет постоянно находиться в помещении и пользоваться им. Такое условие должно быть отражено в договоре. На законодательном уровне данная процедура регулируется статьей 421 и главой 32 ГК РФ.

Внимание! По сути такая сделка является смешанной, поскольку дарение предусматривает безвозмездность передачи. Но в случае с пожизненным проживанием новый собственник дает возможность прежнему владельцу пользоваться помещением.

Причины и условия заключения

Одной из основных причин совершения сделки такого характера является возраст человека. Старые люди дарят свою недвижимость близким родственникам, членам семьи и даже посторонним лицам, чтобы обеспечить себе уход в старости. Хотя обязанностью одариваемого это не является. Узнать об основных нюансах оформления дарственной на квартиру между близкими родственниками можно здесь.

Не редко дарения происходит потому, что человек не может нести финансовые расходы по содержанию жилья. Передача прав и обязанностей другому лицу позволяет значительно снизить расходы.

Договор оформляется по правилам гражданского законодательства. Основным условием сделки такого характера является право дарителя проживать в квартире пожизненно после её передачи другому лицу.

Права и обязанности сторон

В рамках такого договора даритель передает свои права на недвижимость другому лицу. Передача должна быть безвозмездной. То есть бывший собственник никакого материального вознаграждения не получает. Но он сохраняет за собой право пользоваться помещением.

В свою очередь получатель принимает недвижимость, получает право распоряжаться ею. Но при этом он должен обеспечить возможность бывшему владельцу проживать в помещении.

Кроме этого, новый владелец обязан обеспечить беспрепятственный доступ жильцу в квартиру. То есть бывший собственник должен иметь возможность прийти и уйти из квартиры в любое удобное для него время. В противном случае будет иметь место нарушение договорных обязательств, что может привести к аннулированию сделки.

Одариваемый может в последствии даже продать квартиру, но бывший владелец все равно сохранит свое право на проживание. Фактически сделка такого характера устанавливает обременение на квартиру.

Порядок пользования недвижимостью

Право пожизненного проживания подразумевает возможность бывшего владельца постоянно находиться в квартире. Кроме этого, он может пользоваться не только отдельной комнатой, но также и местами общего пользования – кухней, санузлом, ванной, прихожей. Это касается бытовых потребностей. Такое право подразумевает только пользование помещением. Распоряжаться недвижимостью бывший владелец не сможет.

Справка! Дарение квартиры не освобождает жильца от его обязанностей. Например, он должен будет нести расходы по оплате коммунальных услуг.

Как оформить дарственную?

Процедура дарения недвижимости с условием пожизненного проживания состоит из следующих этапов:

1. Поиск одариваемого.
2. Обсуждение условий сделки.
3. Осмотр помещения.
4. Заключение договора дарения.
5. Оформление акта приема-передачи квартиры.
6. Регистрация права собственности нового владельца в Росреестре. Право пожизненного проживания регистрировать не нужно.

Сделка является добровольной. Одариваемого нельзя принудить к её совершению.

Больше о том, где и как оформлять дарственную на квартиру, мы рассказывали в отдельной статье.

Составление договора

По правилам статьи 574 ГК РФ договор дарения может совершаться и в устной форме. Но в отношении недвижимости правильным будет оформить договор в письменном виде. В части 3 статьи 574 КГ РФ указано, что договор дарения недвижимого имущества подлежит государственной регистрации. То есть потребуется представить документ. Поэтому совершить сделку нужно в письменной форме.

В тексте договора должно быть указано следующее:

1. Дата и место подписания.
2. Сведения о сторонах сделки – фамилия имя, отчество каждого, данные паспортов.
3. Предмет договора. Здесь указывается адрес и общая площадь квартиры. Если дариться только часть имущества, то указывается как комната переходит другому лицу.
4. Ссылка на документ, подтверждающий право собственности бывшего владельца, например, дата и номер договора купли-продажи.
5. Иные условия. Здесь необходимо указать, что бывший собственники имеет право пожизненно проживать в квартире. При этом такое право сохраняется за ним даже, если новый владелец продаст, завещает или подарит жилье третьим лицам.

   Формулировка данного условия может быть такой – «Даритель имеет право пожизненно проживать в квартире, иметь свободный доступ в помещение и пользоваться всеми коммунальными услугами. Данное право не утрачивается при передаче недвижимости третьим лицам».

6. Права, обязанности и ответственность сторон.
7. Порядок урегулирования споров. Любые разногласия должны разрешаться путем проведения переговоров, либо в суде.
8. Реквизиты и подписи сторон.

Важно! Договор оформляется в трех экземплярах, по одному для каждого из участников и Росреестра.

Основания для отказа и пути решения

Запрет на совершение сделки такого характера установлен статьей 575 ГК РФ. Дарить имущество нельзя в следующих случаях:

• от имени малолетних и недееспособных;
• работникам образовательных, медицинских учреждений, организаций, оказывающих социальные услуги, в том числе для детей-сирот и оставшихся без попечения родителей, гражданами, находящимися в них на лечении, содержании или воспитании, супругами и родственниками таких лиц;
• лицам, замещающим государственные и муниципальные должности;
• в отношениях между коммерческими организациями.

Сделка будет признана ничтожной, если в договоре будет указано, что даритель получает материальное вознаграждение, либо услугу. Для преодоления препятствий необходимо их исключить. Например, признать человека дееспособным через суд.

Преимущества и недостатки

Преимуществом для дарителя является его право проживать в квартире на протяжении всей жизни. Он не утрачивает такой возможности даже, если квартира в последующем будет передана другим лицам. Фактически даритель снимает с себя все обязанности по содержанию жилья и передает их новому владельцу.

В процессе исполнения договора можно инициировать его изменение, либо совсем аннулировать сделку, если одариваемый не выполняет свои обязательства.

К недостаткам можно отнести тот факт, что даритель утрачивает право собственности на жилье. Новый владелец, распоряжаясь имуществом не должен согласовывать с жильцом свои действия. То есть придется терпеть любое соседство. Даритель не может требовать материального вознаграждения или оказания услуги.

Преимуществом для нового владельца является право собственности. Он может самостоятельно распоряжаться свои имуществом и требовать от прежнего хозяина соблюдения правил проживания и санитарных норм. Недвижимость новый владелец получает безвозмездно.

Недостатком является то, что квартира будет иметь обременение в лице проживающего в ней человека. Совершать сделки, например, куплю-продажу, в таких случаях затруднительно. Люди неохотно принимают жилье с обременением.

Узнать об особенностях договора дарения, плюсах, минусах, а также как минимизировать риски при оформлении этой сделки можно здесь.

Подарить квартиру с условием пожизненного проживания несложно. Достаточно заключить с одариваемым соответствующий договор. Следует учитывать, что это будет являться обременением и впоследствии создаст определенные трудности при совершении сделок с недвижимостью.

Полезное видео

Здесь можно посмотреть полезное видео по теме статьи:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
 
8 (800) 302-76-94

Это быстро и бесплатно!

Дарственная с правом пожизненного проживания в квартире: образец договора

Время чтения: 8 минут

---

Дарственная с правом пожизненного проживания с иждивением – это безвозмездное соглашение. По положениям ст. 572, в сделке принимают участие две стороны. Это даритель и одаряемый. Первый передает в собственность второму квартиру или частный дом, то есть жилье. Взамен никакого имущественного представления со второй стороны не подразумевается. Этим обеспечивается безвозмездность сделки, то есть основное положение договора дарения.

Особенности договора

Договор заключается в письменной форме и регистрируется в Росреестре. Предметом сделки выступает квартира или частный дом. Недвижимость должна быть идентифицирована, что подразумевает наличие ее характеристик:

• площади;
• количества комнат;
• местонахождения.

Условие о предмете соглашения – существенное, что означает обязательность его включения в текст. Если оно отсутствует, это приводит к тому, что соглашение не может быть признано действительным.

Дарение не подлежит обязательному удостоверению у нотариуса. Исключение составляет дарение доли в квартире.

Особенности дарения с правом пожизненного проживания в квартире дарителя

При заключении дарственной, в нее вписываются пункты, которые оговаривают право человека (дарителя) проживать в квартире до смерти и иметь регистрацию в жилом помещении. Иными словами, человек дарит квартиру. Согласно реальной сделке, имущество переходит в собственность одаряемому, но в случае, если он согласен на подарок. В качестве собственника он может свободно распоряжаться купленной квартирой. Например, продать ее, сдать в аренду. Даритель освобождается от обязанности по уплате за жилье коммунальных платежей, это также прописывается в договоре. Этот договор используется как один из вариантов передачи имущества при жизни дарителя. Это упрощает процедуру вступления в наследство, а также уменьшает вероятность возникновения споров между возможными претендентами на имущество. Сделка может быть заключена между гражданами, как состоящими в кровном родстве, так и с отсутствием такового.

Дарение с пожизненным проживанием гражданина в квартире достаточно интересный договор. По закону, даритель, оставшийся в квартире, не считается обременением. В качестве ограничений в пользовании правом собственности выступает аренда, сервитут, ипотека, арест. Поэтому закон не требует государственной регистрации ограничения и не предусматривает его отдельного оформления. Логично, что оповещение о том, что в квартире прописан человек, не попадает в выписку из ЕГРН. Соблюдая интересы дарителя, закон позволяет вписать в договор положение о том, что человек вправе пожизненно проживать в квартире. Это право сохраняется за ним и после продажи жилья при возникновении нового собственника.

Ситуация, в которую попадает потенциальный приобретатель жилья, интересная. Он просматривает выписку из домовой книги и обнаруживает там гражданина, прописанного на жилплощади и не собирающегося никуда уезжать. Таким образом, возникает обременение на квартиру, договорного типа. Такое жилье продается с большими скидками, либо не реализуется вообще. Если одаряемый решил все-таки продать жилье в обход закона, пренебрег нормами, по которым он обязан обеспечить дарителя всем необходимым для его дальнейшего проживания в квартире, последний вправе обратиться в суд и отменить дарение. Об этом говорит статья 450 ГК РФ. Решение суда в этом случае будет обоснованным, так как стороны обязаны соблюдать условия договора. В частности, после оформления договорных отношений, даритель не может создавать помехи одаряемому, связанными с распоряжением жильем. Об этом говорит ст. 209 ГК РФ.

Скачать: Договор дарения с пожизненным проживанием дарителя (образец)

Таким образом, продать квартиру, где прописан другой человек, непросто. Единственный выход, который повысит ликвидность жилья – это снятие с учета гражданина, но только при условии, что он сам этого захочет.

Отличие дарения с пожизненным проживанием от ренты

Предметом обоих договоров, по статье 129 ГК РФ, выступает любое имущество. Это может быть недвижимость или движимые вещи. В ренте принимает участие две стороны. Одна – получатель, передает второй стороне, плательщику квартиру. Но в обмен на то, что плательщик ренты обязан выплачивать ему денежную сумму в периодическом порядке, либо содержать его в другой форме. Рента может быть пожизненной, основанная по содержании ее получателя.

Процедура по отчуждению жилья в собственность плательщика ренты может осуществляться безвозмездно, а также платно. Если говорить о платности ренты, то ее плательщик не только передает в пользу получателя платежи согласно договору, но и оплачивает полностью квартиру. Соответственно, к ренте в этой ситуации применяются нормы договора по купле-продаже.

Рента подлежит регистрации в Росреестре, а также удостоверяется нотариально. Дарение не удостоверяется в обязательном порядке, хотя также регистрируется в Росреестре, если речь идет о недвижимости.

Дарение, в котором заключено право человека пожизненно проживать в квартире и быть в ней зарегистрированным, имеет отличия от ренты. Они заключаются в следующем:

1. Дарение с условием проживания в квартире дарителя на регулярной основе, вплоть до его смерти –безвозмездная сделка. Она не может нести в себе встречного имущественного представления со стороны одаряемого. В противном случае, она не признается дарением и такой договор недействительный. Собственник, передавший свои полномочия другому лицу, одаряемому – оставляет за собой право на проживание в квартире, но не более того. Он ничего не требует с другой стороны. По ренте, ее получатель обязан передавать регулярные платежи получателю. Рента по закону считается обременением. Плательщик ренты в случае продажи имущества, передает обязанность по выплате ренты. А также несет солидарную ответственность по денежным платежам совместно с новым собственником, если последний окажется неплатежеспособным. Таким образом, безвозмездность – это основное отличие дарения от ренты.
2. При ренте отчуждение имущества, которое получено по договору, разрешено только с согласия получателя ренты, то есть бывшего собственника квартиры. Он выступает в этих отношениях залогодержателем жилого помещения. Дарение отличается тем, что отчуждение квартиры происходит по воле дарителя, он ничего не требует взамен. Если одаряемый решит продать недвижимость, не требуется согласия третьих лиц.
3. Налогообложение. Дарение среди российского населения достаточно популярно. И это объясняется просто: дело в том, что между близкими родственниками налог на доходы отсутствует. Кровная связь подтверждается документами, например, свидетельством о рождении. Если дарение оформляется между посторонними людьми, то ставка налога на доходы продавца составляет 13%. Эта цифра актуальна для резидентов. Что касается граждан, имеющих статус нерезидентов, для них налог взимается в размере 30%.
   Рента с пожизненным иждивением не облагается налогом.

Рассчитать налог:

Преимущества договора для одаряемого

Главные преимущества, которые предлагаются дарственной на квартиру с пожизненным содержанием с иждивением для одаряемого, состоят в следующем:

• получение квартиры на бесплатной основе;
• возможность дальнейшего распоряжения ею;
• прекращения имущественных разногласий между родственниками;
• получение в собственность квартиры, которая не делится между супругами в процессе развода.

Основной минус для одаряемого состоит в том, что он ограничен в распоряжении квартирой. По закону, он имеет полное право распоряжаться ею. Это означает продажу жилья, сдачу его в аренду. Но на практике никто не захочет брать жилье, которое ограничено правами третьих лиц. Если сдать в аренду комнату в жилом помещении еще можно, во второй, например, останется проживать даритель, то продать квартиру очень сложно.

Преимущества договора для дарителя

После заключения рассматриваемого договора, даритель имеет право:

• пожизненного проживания в квартире;
• сохранения права на регистрацию в жилом помещении;
• внесения изменений и поправок в договор дарения;
• требования отмены договора, если одаряемый нарушает его права, интересы.

Выгода для дарителя очевидна. Он сохраняет за собой право на бессрочное проживание в жилом помещении, неоплату коммунальных платежей. Это связано с тем, что расходы берет на себя новый собственник. Кроме того, он обязан следить за квартирой, делать в ней ремонт.

Этапы заключения договора

Если стороны достигли договоренности по заключению договора, они обязаны составить соглашение, в которой будут учтены все нюансы. Это первый этап дарения квартиры с правом пожизненного проживания в ней. Далее, собираются необходимые документы. Их перечень довольно внушительный.

Условно документы делят на два вида:

• личные, которые касаются вопросов идентификации сторон в правоотношении;
• технические (правоустанавливающие, дающие информацию по характеристике жилого помещения).

Вместе с комплектом бумаг стороны отправляются регистрировать переход права собственности. Это можно сделать в МФЦ или Росреестре. От их имени пишется совместное заявление на процедуру регистрации. На бумаге одаряемый должен подчеркнуть факт согласия на принятие подарка.

Поделиться статьей:

---

16 креативных способов поблагодарить доноров

Сбор средств

Автор Роберт Карнес

Запросить демонстрацию

Узнайте, как ведущие некоммерческие организации используют Classy для сбора средств.

Запланировать демонстрацию

Опубликовано 21 июля 2022 г. • Время чтения: 7 минут

Само собой разумеется, что доноры играют самую большую роль в успехе и устойчивости вашей некоммерческой организации. Но понимают ли ваши доноры, как сильно вы их цените? Не просто предполагайте, что они это делают — убедитесь, что они услышат это от вас напрямую.

Чтобы отблагодарить своих сторонников так, чтобы это нашло отклик, требуется тщательное планирование. Следуйте этому подробному руководству, чтобы получить вдохновение и выразить соответствующую признательность вашему сообществу.

Ознакомьтесь с нашим новым отчетом о лояльности доноров

3 основные причины поблагодарить своих доноров

1. Это показывает, что вы тоже заботитесь о них

Ключом к эффективному управлению донорами является обеспечение того, чтобы каждый поддерживающий находил ценность в своих отношениях с вашей организацией. Доказательство того, что вы заботитесь о каждом доноре на личном уровне, может помочь укрепить чувство доверия и связи.

Отвечайте взаимностью на поддержку, которую они вам предлагают, постоянно связываясь с ними. Это не только улучшит их взаимопонимание с вашей командой, но и укрепит их связь с вашими своевременными целями и долгосрочной миссией.

2. Это держит вашу миссию в центре внимания

Чем чаще вы можете общаться со своими донорами, тем более заметными вы для них. Поблагодарив доноров рано и часто, вы можете оставаться в авангарде их мыслей. Постоянство вашей благодарности помогает напомнить вашим жертвователям, что они все еще заботятся о вашем деле.

Это общение также универсально позитивно. Это не просто еще одна просьба о пожертвовании, этот знак признательности демонстрирует важность роли каждого сторонника в выполнении вашей миссии.

3. Это увеличивает шансы на то, что доноры вернутся, чтобы снова пожертвовать

То, что вознаграждается, повторяется, поэтому награждайте своих сторонников искренней благодарностью, чтобы они продолжали возвращаться.

«Некоммерческие организации, которые собирают много денег, очень хорошо умеют благодарить и отчитываться», — сказал эксперт по сбору средств Отис Фултон в недавнем разговоре о психологии пожертвований. «Они очень благодарят людей. Но слишком многие организации пренебрегают этими двумя шагами».

Вы понимаете — благодарить жертвователей важно. Это ценный способ поддерживать связь и вовлекать их в ваше дело до, во время и после каждой кампании. Но, возможно, понимание причины благодарности никогда не было вашей задачей, и вас больше интересует практическая сторона. Что ж, мы вас прикрыли.

Что делает хорошее спасибо?

Благодаря жертвователей, вы хотите убедиться, что ваша благодарственная записка вызывает и усиливает страсть и эмоции, которые в первую очередь побудили кого-то пожертвовать вам, а также поблагодарить их за их преданность. Вот некоторые составляющие качества «спасибо», которое побуждает доноров продолжать поддерживать вас в будущем.

1. Сроки

Один из самых важных моментов в том, чтобы сказать «спасибо», — это время: это должно быть сделано сразу после того, как даритель сделал подарок. Не заставляйте спонсоров ждать, чтобы услышать от вас, иначе они могут списать вас еще до того, как ваше сообщение дойдет.

2. Содержание

Когда приходит время писать письмо, вы должны сказать нечто большее, чем просто «спасибо». Это возможность позиционировать ваших доноров как героев истории, а не вашу некоммерческую организацию.

Прежде всего, отметьте то, что сделал этот человек и то, что он помогает вам достичь. Подчеркнув влияние их дара, все мгновенно становится более ощутимым: они могут увидеть и почувствовать реальный смысл поддержки вас.

Укажите кампанию или проект по сбору средств, которым они пожертвовали, и, если возможно, укажите конкретное сообщество, место или человека, которому они помогли.

3. Тон

Это только то, что вы говорите; это как ты говоришь. В то время как ваши призывы могут выиграть от тона сочувствия или безотлагательности, благодарственное письмо должно иметь совсем другое чувство.

Благодарственные письма в значительной степени предназначены для того, чтобы благотворитель был доволен своим решением и чтобы показать, что его щедрый подарок имеет значение. Вот почему благодарственные письма должны иметь позитивный, деловой тон.

Хотя вы все еще можете осознавать безотлагательность или серьезность своего дела, это сообщение должно быть надеждой и действием. Конечно, многое еще предстоит сделать, но это письмо об их даре и о том, как он помогает.

16 идей, как отблагодарить некоммерческих спонсоров

1. Покажите благодарность на своем веб-сайте

Веб-сайт вашей некоммерческой организации — это не только цифровой центр для общения и сбора средств, но и ценная платформа для благодарности доноров.

Создайте страницу поддержки на своем сайте. Хотя это чаще всего используется для выделения корпоративных спонсоров и фондов, это также простой способ выделить индивидуальных спонсоров. Вы также можете использовать свой веб-сайт для пожертвований, блог или информационный бюллетень по электронной почте, чтобы поделиться несколькими историями ваших доноров и причинами, по которым они жертвуют.

Make-A-Wish Южная Флорида создала замечательную целевую страницу благодарности донорам, чтобы публично поблагодарить своих спонсоров и напомнить им об их значительном влиянии.

2. Выделите доноров в социальных сетях

Посты с благодарностью — это отличный контент, который можно добавить в сезонный календарь социальных сетей. Даже если вы не называете конкретных доноров, вы можете выразить общую благодарность с некоторыми важными статистическими данными.

Charity:water приводит свежий пример этого в своем недавнем посте в Instagram. Фотография и подпись посвящены местному начальному классу, который отдает дань организации чистой воды через ежегодный стенд с лимонадом.

3. Создайте персонализированное электронное письмо с благодарностью

Приветствуйте жертвователей своевременным, персонализированным электронным письмом с благодарностью, чтобы убедиться, что они чувствуют себя ценными. Сегментируйте жертвователей по размеру подарка и приведите несколько примеров того, какое ощутимое влияние окажет их пожертвование.

Красный Крест делает большую работу по рассылке персонализированных электронных писем тем, кто поддерживает их дело посредством денежных пожертвований или донорства крови. В этих письмах рассказывается история реального человека, который извлек выгоду из спасительных пожертвований доноров.

4. Воспользуйтесь силой видео

Видео — один из самых мощных маркетинговых инструментов, оказывающих эмоциональное воздействие. Воспользуйтесь его эффективным форматом, чтобы произвести неизгладимое впечатление на ваше сообщество лояльных доноров.

В Доме Рональда Макдональда есть целая библиотека видео на YouTube, в которых признается вклад их спонсоров. В нем есть несколько благодарственных сообщений, которые подчеркивают решающую роль их сообщества в достижении их целей.

5. Поднимите трубку или отправьте текстовое сообщение

Когда вы берете трубку или отправляете короткое текстовое сообщение, чтобы поблагодарить жертвователя за его подарок, это дает возможность общаться с этим человеком более непринужденно и органично. Кроме того, трехминутный телефонный звонок может увеличить удержание новых доноров на 30%. Если все сделано правильно, это небольшое взаимодействие может сделать день донора и помочь установить прочную связь с вашей организацией.

6. Отправить благодарственное письмо о пожертвовании

Возможно, вы отправляете автоматическое электронное письмо, чтобы уведомить жертвователя о том, что вы получили его подарок. Но что, если к этому добавить еще и старомодное рукописное письмо?

Поскольку ваше письмо придет через некоторое время после того, как было сделано пожертвование, оно может послужить идеальной отправной точкой для повторного вовлечения вашего сторонника с напоминанием об их влиянии.

7. Отдайте предпочтение рукописным благодарственным письмам

Рукописное письмо от сотрудника или волонтера добавит значимости и индивидуальности вашей стратегии управления. Эти заметки настолько эффективны, потому что донор может сразу увидеть, сколько времени и усилий потребовалось кому-то, чтобы написать сообщение.

Придумайте свободную структуру для каждой буквы, чтобы гарантировать неизменность настроения. Держите его относительно кратким, чтобы не потерять интерес донора до того, как он доберется до конца, но не забудьте добавить любые детали, которые касаются этого человека на индивидуальном уровне. Даже такая простая вещь, как добавление имени донора, может сделать его более личным.

8. Отправьте поздравительные открытки

Наряду с именем и контактной информацией, дата первого подарка донора — отличная информация, которую нужно держать под рукой. Отправка спонсорам ежегодной юбилейной открытки — это интересный способ отпраздновать их лояльность и приверженность вашему делу.

9. Отмечайте доноров в годовом отчете

Некоммерческие организации обычно включают в свои годовые отчеты текущий список доноров и спонсоров. Подумайте, как вы можете воплотить этот список в жизнь, чтобы подчеркнуть решающую роль каждого донора в выполнении вашей миссии.

Отправьте им распечатанную или цифровую копию отчета, когда он будет готов, чтобы они знали, что они являются частью чего-то большего, и подумайте, как вы можете продвигать отчет в своем более широком сообществе, чтобы поднять каждого донора в еще большем масштабе.

10. Отправьте приветственный пакет подарков

Подарите донорам пакет с благодарностью, чтобы приветствовать их стильно. Этот пакет может включать футболку, бутылку с водой или холщовую сумку, а также инструменты и ресурсы, чтобы узнать больше о вашей организации.

11. Благодарите доноров во время мероприятий

Назовите основных доноров по именам на следующем мероприятии по сбору средств. Пригласите их встать и получить признание всех участников или, возможно, высказаться от имени своего опыта работы в вашей организации.

Прежде чем публично чествовать доноров на следующем мероприятии, спросите, не против ли они, чтобы их чествовали перед публикой. Если они вежливо отказываются, убедитесь, что ваши сотрудники поблагодарят их лично на мероприятии в более конфиденциальной форме. Вы также можете отправить бесплатный входной билет в качестве еще одной формы признательности.

12. Проведите экскурсию по офису

Пригласите некоторых из ваших доноров на эксклюзивную экскурсию по вашему некоммерческому офису. Это шанс построить отношения лицом к лицу с вашими сторонниками и показать им, что их дары делают возможным для вашей работы и операций.

13. Делитесь некоторыми эксклюзивными поощрениями

Некоммерческие доноры не просто жертвуют, чтобы получить что-то взамен. Тем не менее, предоставление некоторых стимулов не помешает. Создавайте уровни пожертвований, чтобы отблагодарить доноров конкретными предметами или возможностями в соответствии с размером их подарка. Это еще один хороший шанс поделиться с вашим сообществом чем-то полезным, чтобы они могли публично заявить о своей поддержке вашего дела.

14. Предоставление обновленной информации о внутренних пожертвованиях

Не всем вашим сотрудникам поручено заниматься сбором средств или они работают напрямую с донорами. Тем не менее, все они могут быть частью благодарности сторонников.

На собраниях персонала поделитесь краткими новостями о том, кто жертвует и как они получают признание. Благодаря этому сбор средств всегда будет на первом месте, а все сотрудники будут знать имена и лица ваших сторонников.

Вот примеры некоммерческих организаций, которые выражают искреннюю благодарность своим постоянным жертвователям.

15. Спасибо и вашим сотрудникам

Недостаточно просто поблагодарить ваших спонсоров. Ваши сотрудники и волонтеры играют равную роль в воплощении вашей миссии в жизнь. Обязательно используйте аналогичные творческие методы, которые вы используете с донорами, чтобы признать свою внутреннюю команду. Предотвращение текучести кадров имеет решающее значение для устойчивости вашей работы.

16. Сделайте так, чтобы это считалось

Следите за качеством благодарственных писем или записок. Убедитесь, что каждое сообщение, которое вы отправляете, действительно демонстрирует это настроение и имеет желаемый эффект.

Не просто благодарите жертвователей за то, что они поставили галочку, — покажите свою благодарность, потому что вы действительно имеете это в виду. Убедитесь, что они чувствуют вашу искренность и постоянно слышат ее от вас. Подумайте о том, чтобы изменить формат, стиль или содержание вашего благодарственного сообщения, чтобы оно продолжало казаться свежим и искренним.

Как вы будете благодарить доноров?

Пренебрежение благодарностью жертвователя сродни забыванию о нем или неблагодарности. Напомните им, что без их поддержки ваша организация не сможет выполнить свои обязательства перед вашим сообществом. Хотя одного слова благодарности недостаточно, чтобы превратить доноров в постоянных сторонников, это важный шаг на пути к более широкому управлению.

О подарочных аннуитетах

Содержание

• Что такое подарочный аннуитет
• Типы подарочных аннуитетов
• Философия договоров дарения аннуитета
• Рассмотрение программы CGA
• Обязаны ли благотворительные организации перестраховывать договоры дарственной ренты?
• Может ли ACGA помочь в администрировании нашей программы подарочного аннуитета и/или управлении активами CGA или предоставить список рекомендованных фирм, которые этим занимаются?
• Основы успешной благотворительной аннуитетной программы
• Рекомендуемая практика благотворительного аннуитета
• Образец заявления/письма о раскрытии информации о подарочном аннуитете

Что такое подарочный аннуитет?

Аннуитет с благотворительным даром представляет собой договор между донором и благотворительной организацией (не «трастом»), согласно которому благотворительная организация в обмен на передачу денежных средств, рыночных ценных бумаг или других активов соглашается выплатить фиксированную сумму денег. каждый год одному или двум людям на всю жизнь.

Лицо, получающее платежи, называется «аннуитантом» или «бенефициаром». Часть каждого платежа считается необлагаемым налогом возвратом подарка дарителя в течение ожидаемой продолжительности жизни получателя ренты. После этого платежи считаются полностью налогооблагаемым доходом.

Внесенное имущество (подарок), переданное безвозвратно, становится частью имущества благотворительной организации, а платежи являются общим обязательством благотворительной организации. Аннуитет обеспечивается всеми активами благотворительной организации, а не только внесенным имуществом. Аннуитетные платежи продолжаются в течение жизни / жизней получателя аннуитета (ов), независимо от инвестиционного опыта подарочного аннуитетного фонда.

Благотворительные организации, предлагающие аннуитеты в виде благотворительных подарков, должны знать, что многие штаты регулируют выпуск аннуитетов в виде подарков. Обычно регулирование осуществляется в соответствии с законами штата о страховании (или ценных бумагах).

Благотворительные организации могут быть обязаны соблюдать правила не только штата, в котором благотворительная организация ведет свою деятельность, но и штата проживания жертвователя.

Многие штаты, которые регулируют аннуитеты благотворительных подарков, требуют, чтобы благотворительная организация предоставила штату опубликованную диаграмму ставок аннуитета благотворительной организации с максимальными ставками аннуитета, предлагаемыми благотворительной организацией, с указанием «актуарного возраста» (возраст на день рождения, ближайший к дате дарения).

Если благотворительная организация использует предлагаемые в настоящее время максимальные ставки аннуитета в виде подарков, опубликованные Американским советом по аннуитетам в виде подарков (ACGA), регулирующие штаты не будут требовать, чтобы благотворительная организация доказывала с помощью актуария, что их таблица ставок аннуитета находится в пределах этого штата. регулирующее право. Если благотворительная организация связана с регулирующим государством и решает предложить ставки аннуитета в подарок, которые выше, чем те, которые предложены ACGA, регулирующий штат может потребовать, чтобы благотворительная организация наняла актуария, чтобы доказать, что допущения, используемые при установлении ставок аннуитета, находятся в пределах регулирующие законы этого штата.

Это будет включать в себя использование фактической ставки дохода благотворительного аннуитетного фонда, а не консервативных предположений, используемых ACGA.

Ставки аннуитета в связи с подарком, предложенные ACGA, предполагают, что весь подарок будет инвестирован, и только 1% (100 базисных пунктов) остатка средств будет расходоваться ежегодно для покрытия расходов на инвестирование и управление фондом. Хотя благотворительная организация может потратить часть взноса немедленно, она должна поддерживать достаточные резервы (как это определено законами штата) для выполнения обязательств по выплате ренты и соблюдения нормативных требований каждого штата, в котором благотворительная организация выпускает подарочные аннуитеты.

Предложенные ACGA максимальные ставки предполагают, что весь дар находится в резерве до расторжения договора в связи со смертью единственного или оставшегося в живых получателя аннуитета. Оставшаяся часть вклада в это время называется «остатком». Предложенные ACGA максимальные ставки устанавливаются для достижения целевого остатка в размере не менее 50 % от суммы финансирования, если получатели аннуитета доживают до ожидаемой продолжительности жизни, а инвестиционная эффективность фонда подарочного аннуитета соответствует предполагаемому доходу от инвестиций ACGA. Предложение ставок аннуитета, нацеленных на остаточный доход не менее 50% , является требованием многих законов штата о аннуитете дарения.

Благотворительная организация должна создать средства для отслеживания текущей стоимости каждого подарка в рамках своего фонда аннуитета подарков, чтобы она могла снять правильную сумму остатка (на основе «рыночной стоимости», а не «балансовой стоимости» остатка каждого подарка).

Типы подарочных аннуитетов

Существуют различные типы благотворительных аннуитетов, и не все штаты разрешают использование каждого типа. В регулирующих штатах благотворительная организация обычно должна представить образец каждого типа соглашения, которое она хочет предложить жителям этого штата, прежде чем выдавать какие-либо такие соглашения.

Варианты соглашений

Как правило, существует три «версии» каждого «типа» соглашения. «Версии»:

• Пожизненное соглашение (аннуитет, выплачиваемый только одному человеку в течение всей жизни),
• Соглашение о «двух жизнях подряд» (рента, выплачиваемая лицу «А», а затем, если лицо «Б» переживет лицо «А», выплачивается лицу «Б»), и
• Соглашение о совместном проживании (рента выплачивается двум лицам одновременно, а при смерти первого получателя ренты оставшемуся в живых выплачивается полная сумма ренты). Эта версия используется для супружеских пар, которые подают совместные налоговые декларации и/или проживают в штатах с общей собственностью.

Типы соглашений

Немедленный аннуитет в подарок

При немедленной аннуитетной ренте получатель(и) аннуитета начинает(ют) получать платежи в конце (или в начале) периода выплаты сразу же после внесения взноса. Платежи могут производиться ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно. Наиболее распространенная схема – ежеквартальные выплаты в конце квартала. Концом периода может быть любой день месяца, но обычно это первый день месяца, последний день месяца или годовщина подарка. Первый платеж обычно распределяется пропорционально от даты взноса до конца первого периода и, таким образом, меньше, чем последующие платежи. Однако можно оговорить, что первый платеж будет на всю сумму. Все эти факторы оказывают определенное влияние на размер благотворительного отчисления.

Годовой аннуитет определяется путем умножения внесенной суммы на ставку аннуитета. Внесенная сумма представляет собой справедливую рыночную стоимость на дату дарения, а НЕ чистую выручку от продажи, если CGA финансируется за счет активов, оцененных по достоинству.

Аннуитет с отложенным подарком

При использовании Подарочного аннуитета с отсрочкой платежа (DPGA) получатель(и) ренты начинает(ют) получать платежи в дату, выбранную дарителем во время взноса, которая должна быть более чем через год после даты взноса. Как и в случае с аннуитетами с немедленным подарком, платежи могут производиться ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно.

Гибкая рента

Гибкий (отсроченный платеж) аннуитет в виде подарка означает, что жертвователь НЕ должен выбирать начальную дату платежа во время взноса. Вместо этого донор соглашается с рядом возможных дат начала выплаты, из которых получатель аннуитета может выбрать позже. Например, получатель аннуитета (который может быть или не быть донором) может выбрать одну из этих дат начала выплаты в зависимости от даты выхода на пенсию или других соображений. Чем старше аннуитент(ы) на момент начала выплат, тем крупнее будут выплаты.

Эта концепция обеспечивает некоторую гибкость, предлагаемую коммерческими аннуитетами, продаваемыми страховыми компаниями. Благотворительная организация предлагает график выплат с разными фиксированными суммами выплат и разными датами начала. Чем позже дата начала в расписании, тем выше сумма аннуитета, которую благотворительная организация соглашается выплатить. График возможных дат начала выплат и связанных с ними сумм аннуитета устанавливается во время взноса в рамках договора дарения аннуитета. Каждый получатель аннуитета должен ежегодно определять, хотят ли они, чтобы аннуитетные платежи начинались в этом году.

Как правило, программное обеспечение для расчета налоговых пожертвований хорошо объясняет эти различные типы аннуитетных подарков, а некоторые из них даже составляют соглашение о аннуитете, которое должно соответствовать нормативным требованиям штатов, связанных с этим конкретным типом аннуитетного подарка.

Философия договоров дарения аннуитета

Любая попытка установить философию Соглашений о дарении аннуитета должна подчеркивать слово «подарок». Эти соглашения представляют собой один из методов, с помощью которого благотворительные организации запрашивают и получают пожертвования для достижения своих целей.

Лицо, заключившее Соглашение о аннуитете подарков с благотворительной организацией, делает подарок учреждению и получает фиксированные выплаты на всю жизнь. Если бы человек мог себе это позволить, он или она, вероятно, пожертвовал бы в качестве прямого подарка всю сумму, выплаченную организации; но ему или ей нужно предусмотреть некоторый доход при жизни.

Максимальные ставки дарственного аннуитета, предложенные ACGA, были рассчитаны для получения среднего «остатка» или подарка организации по истечении срока действия соглашения примерно в 50% от суммы, первоначально пожертвованной по соглашению. Следовательно, ставки ниже и не конкурируют с аннуитетными ставками, предлагаемыми на коммерческой основе.

Ставки ACGA основаны на актуарных исследованиях опыта смертности среди лиц, получающих аннуитет, и на консервативном прогнозе нормы дохода, которую можно получить на инвестированные резервные фонды. ACGA привлекает профессиональных актуариев для определения ставок.

Предложение подарочных аннуитетов по ставкам, превышающим рекомендованные ACGA максимальные ставки, может поставить под угрозу остаток от подарков для благотворительной организации. Если ставка завышена, для выполнения условий договоров могут потребоваться иные средства или общие активы организации.

В некоторых штатах договоры дарения аннуитета регулируются законами и постановлениями штатов. В тех случаях, когда такие законы действуют, их обычно применяет Уполномоченный по страхованию штата. Хотя законы каждого штата различаются, статуты обычно касаются подачи информации, содержания резервов и норм доходности пула подарочных аннуитетов. Благотворительные организации должны проконсультироваться со своим юрисконсультом относительно применимости законодательства штата к их конкретным ситуациям.

Соглашения о дарственном аннуитете используются некоторыми благотворительными организациями уже более века. Они широко используются, и эти организации благосклонно относятся к ним как к надлежащему способу получения взносов. Многие ведущие образовательные, религиозные и благотворительные учреждения получили значительные подарки по договорам дарственной ренты, тем самым принося пользу своей работе и в то же время возвращая дарителю практические блага и духовное удовлетворение.

Рассматриваете программу CGA?

Существует ряд вопросов, которые следует рассмотреть перед началом благотворительной аннуитетной программы. Важно проанализировать историю, финансы, структуру и управление вашей организации, чтобы определить, готовы ли вы взять на себя связанные с этим обязанности.

I. История, корпоративная структура

A. Долговечность организации

• Существует ли список возможных и вероятных доноров , которые могут и могут создавать аннуитеты в виде подарков с организацией?
• Уверены ли доноры в долговечности организации, так что они предполагают, что она будет производить все настоящие и будущие выплаты доходов в соответствии с обязательствами по соглашению о ренте?
• Есть ли у организации стабильная и успешная инвестиционная история, которая демонстрирует ее фидуциарную ответственность и финансовое управление?

B. Корпоративная структура

• Делает ли учредительный договор и устав организации или любые другие организационные документы ссылку на способность организации действовать в фидуциарной роли, как это требуется для предоставления подарочных аннуитетов?
• Есть ли у организации четкая, письменная стратегическая и долгосрочная миссия, которая сосредоточена на вечных проблемах, выходящих за рамки поколений доноров? Наличие пожертвований и других долгосрочных дарственных и инвестиционных инструментов будет важно для доноров, стремящихся установить пожизненную ренту с организацией.
• Есть ли у вашего совета политика принятия подарков, которая включает или может быть изменена, чтобы включить: типы принимаемых аннуитетов в виде подарков; руководящие принципы в отношении выпускаемых вариантов подарочных аннуитетов; административная и инвестиционная политика и процедуры?

II. Финансовый обзор

A. Пороговые требования

• Соответствует ли ваша организация минимальному порогу финансовых активов (обычно от 300 000 до 500 000 долларов США в неограниченных активах), требуемому во многих штатах для выдачи подарочных аннуитетов? Ваш ответ на этот вопрос может ограничить географическую область, в которой ваша организация может на законных основаниях выпускать подарочные аннуитеты.
• Является ли ваша организация финансово обеспеченной с достаточными денежными потоками, чтобы она могла реализовать программу дарения аннуитета, которая может приносить будущий доход, но, возможно, небольшой текущий доход или его отсутствие в течение многих лет?
• Может ли ваша организация нести начальные и текущие расходы по программе подарочного аннуитета, включая маркетинг подарочного аннуитета, выдачу соглашений, выплату аннуитета, судебные издержки, программное обеспечение, налоги и другие требования? Время персонала также должно быть учтено в затратах.

B. Финансовое управление

• Управляет ли ваша благотворительная организация собственными пожертвованиями, инвестициями или другими фондами? Если да, то есть ли у него инвестиционная политика, обеспечивающая безопасность, необходимую для получения разумного дохода от резервов на подарочные аннуитеты?
• Есть ли у вашей организации желание и возможность поддерживать отдельный аннуитетный резервный фонд и обеспечивать достаточный доход от инвестиций, чтобы помочь в осуществлении платежей из резервного фонда или из других источников?
• Рассмотрит ли ваша организация перестрахование своих подарочных аннуитетов как способ снижения риска? В то время как некоторые штаты могут не разрешать перестрахование, другие штаты разрешают перестрахование при соблюдении различных резервных требований.

III. Усилия по развитию

• Есть ли в организации установленная (минимум 3-5 лет) последовательная программа развития, которая успешно выявляет, культивирует, привлекает, признает и управляет отдельными донорами с помощью нескольких средств и диапазонов долларов?
• Каков штат сотрудников отдела управления развитием, сбора средств и административной поддержки? Это благотворительная организация одного штата/местного уровня, региональная благотворительная организация или благотворительная организация общенационального масштаба, требующая выездного персонала в различных регионах страны?
• Существует ли в настоящее время программа запланированных пожертвований с базовой программой завещания и возможностью надлежащего признания запланированных пожертвований?

IV. Управление программой

A. Надлежащее кадровое обеспечение

• Имеются ли сотрудники, способные не только запрашивать подарки, но и обеспечивать эффективное управление и инвестирование подарочных аннуитетов, как внутри компании, так и через стороннего поставщика?
• Имеют ли сотрудники юридическую и/или финансовую подготовку, чтобы понимать риски программы и быть в состоянии определить, какие подарки уместны?
• Есть ли штатный или внешний юрисконсульт, который может дать рекомендации по вопросам, связанным с аннуитетами в виде подарков?
• Существует ли достаточная связь между внутренними подразделениями организации (т. е. отделом развития ресурсов, финансовым и юридическим отделами) для эффективного выполнения программы?

\ B. Достаточное обучение

• Достаточно ли обучены сотрудники для продажи подарочных аннуитетов, подготовки предложений по подарочным аннуитетам и закрытия подарков?
• Доступно ли обучение для новых или существующих сотрудников, чтобы узнать о технических проблемах, связанных с предложением подарочных аннуитетов?
• Имеются ли у сотрудников возможности для непрерывного образования или обучения, чтобы быть в курсе изменений в правилах подарочного аннуитета?

C. Способность администрировать

• Располагает ли организация знаниями, персоналом и структурой для управления подарочными аннуитетами собственными силами?
• Если нет, то имеются ли финансовые ресурсы для найма внешней фирмы для административных и инвестиционных целей?
• Могут ли сотрудники или внешние консультанты оценить, какую фирму нанять, если требуется помощь в управлении?

Это лишь некоторые из многих вопросов, которые следует учитывать при запуске программы благотворительных подарков. Если вы думаете о запуске новой программы, на этом веб-сайте вы найдете дополнительную информацию, которая будет вам полезна. На веб-сайте вы также можете стать членом ACGA, что предоставит вам доступ к множеству ресурсов, которые помогут вашей организации создать эффективную и хорошо управляемую программу подарочного аннуитета.

Обязаны ли благотворительные организации перестраховывать договоры дарственной ренты?

Несмотря на то, что в некоторых штатах предусмотрены руководящие принципы инвестирования и обязательные резервные требования для активов, выплачиваемых в виде дарственной ренты, в настоящее время нет требований к благотворительным организациям по перестрахованию дарственной ренты. Решение о перестраховании подарочных аннуитетов должно быть рассмотрено и принято юридическим, финансовым и административным отделом вашей организации. ACGA не высказывает мнение о перестраховании дарственных аннуитетов.

Может ли ACGA помочь в администрировании нашей программы подарочных аннуитетов и/или управлении активами CGA или предоставить список рекомендованных фирм, которые этим занимаются?

ACGA не предоставляет административные услуги для аннуитета подарков и/или программ запланированных подарков, а также ACGA не комментирует и не рекомендует конкретных поставщиков или услуги, предлагаемые поставщиками.