Какие нужны документы при вступлении в наследство: Какие документы нужны, чтобы вступить в наследство перечень, список — Оренбург

Во всех вышеперечисленных случаях принятие наследства возможно только после получения решения суда об удовлетворении иска.

Какие нужны документы?

Если спорных ситуаций нет, принятие наследства осуществляется у нотариуса в течение 6 месяцев после смерти наследодателя. Полный перечень документов зависит от количества наследников и наследуемого имущества.

Какие документы предоставляются в обязательном порядке:

Документы для наследования недвижимости

Если наследники получают недвижимое имущество (дом, дачу, земельный участок, гараж и т.

Документы для наследования движимых объектов имущества

Такими объектами являются автомобили, техника и иные перемещаемые вещи. Чтобы их получить, нужно предоставить нотариусу:

• ПТС, свидетельства и иные правоустанавливающие документы на предмет наследования.
• Справки об инвалидности. Нужны наследникам, которым должна выделяться обязательная доля в связи с инвалидностью или нахождением на иждивении у наследодателя при жизни.

Комментарий специалиста

Киреев Максим

Юрист

Задать вопрос эксперту

Нотариус может запросить и дополнительные сведения – все зависит от конкретной ситуации.

Документы для наследования банковских вкладов

Каждый гражданин, имеющий вклад в банке, может оформить договор с ним, согласно которому после его смерти все деньги на вкладе перейдут конкретному человеку. В соответствии со ст. 1128 ГК РФ, такой документ будет иметь силу нотариально заверенного завещания. Если у наследодателя были вклады, но он не составлял завещание и соглашение с финансовым учреждением, деньги будут делиться в равных долях между наследниками по закону.

Какие документы понадобятся в банке после получения свидетельства о вступлении в наследство:

• паспорт и само свидетельство;
• свидетельство о смерти вкладчика;
• договор наследодателя с банком (желательно).

Если вклад был указан в завещании с распределением долей для каждого из наследников, все они должны явиться лично в банк с документом от нотариуса, в котором будут описаны наследуемые части.

Как получить наследство: пошаговая инструкция

Если нет наследственных споров и все наследники согласны с выделенными им долями, получение имущества производится через нотариат:

• Нотариусу, у которого было составлено завещание, подается заявление о принятии наследства. Если наследование происходит по закону, нужно обращаться в нотариальную контору по месту регистрации наследодателя. Срок обращения – в течение полугода после смерти завещателя, в противном случае оформление возможно только через суд.
• Получить у нотариуса полный перечень документов, требующихся ему для ведения дела.
• По истечении 6 месяцев снова прийти в контору и передать окончательный пакет справок. Нотариусом будет назначена дата, когда можно получить свидетельство.

Если были пропущены сроки принятия наследства, восстановить их можно лишь в судебном порядке, предоставив доказательства уважительных причин, по которым наследник вовремя не смог обратиться к нотариусу:

• Незнание о смерти завещателя и о причитающемся ему наследстве.
• Пребывание в заграничной командировке длительное время.
• Длительное лечение в больнице или санатории.

Также восстановление сроков принятия наследства возможно, если наследник является недееспособным или ограниченно дееспособным, и в силу психологических или физиологических возможностей не мог адекватно оценивать ситуацию и вовремя обратиться к нотариусу для получения свидетельства.Это бывает, когда опекуном недееспособного является сам наследодатель, если в течение полугода не было назначено опекунство, и представлять интересы наследника не мог другой человек по объективным причинам.

Что необходимо сделать для возобновления сроков принятия наследства:

• Подать исковое заявление в суд, приложив к нему перечень документов, подтверждающих уважительные причины.
• Лицо, принявшее документы, регистрирует их. Впоследствии заявителю назначается дата судебного заседания. Оповещение чаще всего приходит посредством СМС.
• Судья рассматривает представленные документы и доказательства, выносит решение о восстановлении сроков.
• С решением и заявлением наследник является в нотариальную палату и производит действия, как при своевременном вступлении в наследство.

Комментарий специалиста

Потапова Светлана

Юрист

Задать вопрос эксперту

Также в судебном порядке рассматриваются дела о распределении наследства, если граждане не были включены в завещание или не получили имущество по закону, хотя имеют на это право. Для инициирования процедуры необходимо подать в суд заявление и документы, подтверждающие право на наследуемые предметы.

После рассмотрения дела судья выносит решение об удовлетворении или об отказе в удовлетворении иска с указанием всех оснований по закону. Вердикт можно обжаловать в суде высшей инстанции до его вступления в законную силу.

Ваш путеводитель по планированию недвижимости

Зачем заниматься планированием недвижимости?

Планирование наследства включает в себя создание плана, показывающего, как будет управляться ваше имущество и медицинское обслуживание в случае инвалидности, как будет распоряжаться вашим имуществом в случае смерти через траст, который вы создаете при жизни, или путем утверждения завещания, в котором ваше имущество пойдет после смерти и как избежать налога на смерть, если это применимо. Вот некоторые вопросы планирования недвижимости, которые следует учитывать:

• Кому я могу доверить управление моей собственностью и активами и оплату счетов, если я стану инвалидом?
• Кто будет принимать за меня решения о медицинском обслуживании, если я жив, но не могу принимать эти решения самостоятельно, включая прекращение жизнеобеспечения?
• Какими полномочиями должен обладать мой агент в соответствии с полномочиями на назначение, которые не охватываются полномочиями, предоставленными законом?
• Должен ли я иметь договор купли-продажи с моим деловым партнером и/или план преемственности для семейного бизнеса?
• Кому достанутся мои деньги и имущество, когда я умру?
• Могу ли я помешать моему несовершеннолетнему ребенку получить все наследство в возрасте 18 лет? Можно ли отложить или вообще предотвратить?
• Что делать, если у моего ребенка проблемы со здоровьем, зависимость или склонность к расточительству, которые затрудняют распространение?
• Может ли наследство моего несовершеннолетнего ребенка выплачиваться постепенно, по мере взросления ребенка?
• Кто должен управлять моим имуществом после моей смерти?
• Должен ли я обеспечить управление активами после моей смерти для несовершеннолетних детей, детей-инвалидов или взрослых-инвалидов, или лучше немедленно распределить?
• Как мне относиться к своим детям от предыдущего брака и пережившему супругу?
• Как мое соглашение об урегулировании споров или брачный договор с моим бывшим супругом влияет на мое имущество?
• Как следует управлять моим бизнесом или фермой и как передавать право собственности или контроль?
• Будет ли мое имущество облагаться налогом на смерть? Целесообразно ли налоговое планирование? Как будут уплачиваться налоги на смерть с моего имущества?

Когда цели определены, готовятся документы и осуществляется передача имущества для реализации плана.

Важные соображения при планировании недвижимости

Документы по планированию недвижимости

Документы по планированию недвижимости включают завещания, соглашения о доверительном управлении, назначение бенефициаров по страхованию жизни, планы 401 (K) и IRA, доверенности на здравоохранение и имущество, договоры купли-продажи и завещания о проживании. Они также могут включать акты о передаче недвижимости в живой траст и переход права собственности на финансовые активы к доверительному управляющему. Некоторые могут также предпочесть использовать перевод в случае смерти для банковских или инвестиционных счетов и перевод акта смерти для недвижимости. Иногда базовая структура бизнеса будет изменена посредством корпоративной рекапитализации, создания товариществ или создания пенсионного плана или плана участия в прибылях, а также документов, влияющих на изменение контроля и собственности.

Завещания

За важными исключениями завещание является документом, контролирующим распоряжение имуществом человека после смерти. В Иллинойсе:

• Составителю завещания должно быть 18 лет, он должен быть в здравом уме и памяти.
• Завещание должно быть в письменной форме.
• Завещание должно быть подписано составителем и засвидетельствовано двумя свидетелями в порядке, предусмотренном законом. Свидетелями не могут быть лица, являющиеся выгодоприобретателями по завещанию.
• После смерти завещание представляется в суд и, после подтверждения его действительности, приводится в действие, и его положения выполняются. Доказательство завещания может быть сделано должным образом признанным письменным показанием под присягой как часть завещания, поэтому свидетелям фактически не нужно давать показания в суде.

Завещание может быть отозвано или изменено в любое время до смерти, если составитель является дееспособным. Для изменения завещания также требуются два свидетеля.

Какие важные моменты следует учитывать при составлении или пересмотре завещания?

• Кто должен получить ваше имущество, и если дети, то в каком возрасте?
• Кого назначить исполнителем?
• Кого следует назначать опекунами несовершеннолетних детей и каковы их обязанности?
• Должен ли быть создан траст для вашего супруга, детей или других лиц? Если создан траст, вы должны назначить компетентное лицо или трастовую компанию для управления трастом.
• Нужно ли делать благотворительные подарки?
• Должны ли поступления по страхованию жизни выплачиваться доверенному лицу или душеприказчику, указанному в вашем завещании, или непосредственно физическим лицам?
• Можно ли сэкономить на налогах?
• Изменилось ли ваше семейное положение с тех пор, как вы составили завещание?
• Умерли ли какие-либо бенефициары вашего имущества или у вас произошли важные изменения в обстоятельствах или активах?

Какое имущество обычно не контролируется завещанием?

A, как правило, , а не контролирует распоряжение следующим имуществом:

• Имущество, находящееся в совместной аренде.
• Имущество, подлежащее оплате назначенному бенефициару.
• Имущество, подлежащее передаче в связи со смертью или подлежащее оплате в случае смерти на банковский или другой инвестиционный счет.
• Имущество, находящееся в доверительном управлении.

Приводит ли завещание к дополнительным судебным расходам?

Нет. На самом деле, завещание может сэкономить расходы, устраняя необходимость в поручительстве по облигациям, ускоряя продажу имущества, избегая опеки над несовершеннолетними, когда это не действительно необходимо, и иным образом предоставляя душеприказчику четкие указания по обращению с усадьба.

Если завещания нет, суд назначает администратора для урегулирования имущества и его распределения в соответствии с законом после уплаты всех долгов и расходов.

Человек без завещания не имеет права голоса при выборе администратора. При наличии завещания душеприказчик, назначенный составителем завещания, занимает место администратора и является тем, кто распоряжается имуществом. Лицо, составившее завещание, может назначить душеприказчиком любое лицо, которому оно доверяет, при условии, что душеприказчик отвечает установленным законом требованиям. В качестве исполнителя также может быть указан банк или трастовая компания.

Зачем писать завещание?

Завещание позволяет вам указать, кому будет передано имущество после вашей смерти. Но если завещания нет, имущество переходит к вашим наследникам в соответствии с законом штата. Например, если есть переживший супруг и один или несколько детей, оставшийся в живых супруг получает половину, а дети поровну делят другую половину. Это так, даже если дети являются младенцами, и родитель или опекун должен управлять активами за них, пока они не достигнут совершеннолетия, когда они должны получить полный контроль над активами, независимо от уровня зрелости или других факторов. Завещание позволяет вам передать вашу собственность людям по вашему выбору.

Завещание также дает вам возможность назначить лицо или лиц, которых вы хотели бы, чтобы суд назначил опекунами ваших детей.

Отсрочка составления завещания

Завещание должно быть составлено, пока вы здоровы и в состоянии внимательно рассмотреть его положения. Отсрочка составления завещания может иметь катастрофические последствия, если вы не хотите, чтобы ваша собственность была передана вашим наследникам в соответствии с законом штата.

Профессиональная помощь

Вам следует обратиться за юридической помощью при составлении наследственного плана, включая завещание. Опытный юрист умеет составлять точные и четкие документы по планированию недвижимости.
Помимо адвоката, многие другие люди могут быть вовлечены в процесс планирования имущества, в том числе бухгалтеры, агенты по страхованию жизни, трастовые управляющие и специалисты по финансовому планированию. Ваши консультанты должны поддерживать связь с семьей и время от времени пересматривать план наследства.

Изменения в вашей жизни могут стать поводом для изменения вашего плана недвижимости. Изменения в законе также могут создать необходимость в обновлении вашего плана недвижимости.

Различные сборы и расходы на план наследства следует обсудить с вашим адвокатом.

Самопомощь

Существует множество источников информации о планировании имущества, предлагаемых в Интернете или различными организациями, и стремление избежать оплаты услуг адвоката часто является мотивирующим фактором. Тем не менее, невозможно переоценить преимущества того, чтобы заранее потратить немного денег, чтобы иметь хорошо продуманный и составленный план, который должным образом выполняется, чтобы его можно было привести в исполнение после смерти. Некоторые проблемы, часто встречающиеся в самодельных документах, которые, по крайней мере, не были рассмотрены адвокатом, включают:

• Отсутствие достаточного количества свидетелей, ненадлежащее оформление документов свидетелями, неспособность должным образом удостоверить подлинность подписей и отсутствие необходимых подтверждений свидетелей, таких как признание подписавшего в здравом уме.
• Непринятие наилучшего закона для управления управлением завещанием или доверием и неиспользование формы, требуемой государством, в котором осуществляется управление завещанием или доверием.
• Неотказ от поручительства по требуемому залогу для душеприказчика, в результате чего доверенный супруг или ребенок должен получить ненужную дорогую страховку.
• Отсутствие необходимых положений, требующих от душеприказчика/доверенного лица получения судебного приказа с сопутствующими гонорарами и расходами на адвокатов.

Несколько слов о налогах

Налог на наследство

Житель штата Иллинойс, который умирает с собственностью, расположенной в штате Иллинойс, может облагаться подоходным налогом, федеральным налогом на наследство и дарение, а также налогом на имущество штата Иллинойс.

В 2020 году сумма освобождения от федерального налога на недвижимость составляет 11 580 000 долларов США, но срок действия освобождения истекает в 2025 году, если Конгресс не продлит его. Также возможно, что она будет изменена в результате смены администрации в 2020 году. Пороговая сумма налога на недвижимость в Иллинойсе составляет 4 000 000 долларов США, а имущество, превышающее эту сумму даже на 1 доллар США, облагается налогом на всю сумму. Человеку, чье имущество превышает эти уровни освобождения или пороговые уровни, необходимо провести дополнительное планирование имущества, чтобы минимизировать или отменить налоги на смерть.

Применимое федеральное освобождение теперь является «переносимым», что означает, что сумма освобождения, не использованная первым супругом после смерти, может быть использована оставшимся в живых супругом, если будут предприняты определенные необходимые шаги. Однако порог налога на недвижимость в Иллинойсе не является переносимым.

Налог на дарение

Как правило, дарение имущества от лица его или ее супругу, который является гражданином США, не облагается налогом на дарение или налогом на наследство. Подарки кому-либо еще облагаются налогом, но подлежат ежегодному исключению (обсуждается ниже) и такому же пожизненному освобождению, как и федеральный налог на наследство. Иллинойс не облагает налогом подарки.

Подарки в течение жизни

Некоторые программы недвижимости могут включать пожизненные подарки. В 2020 году человек может дарить до 15 000 долларов в год любому человеку без налога на дарение. Кроме того, при определенных обстоятельствах человек может делать подарки на медицинские расходы и расходы на обучение, превышающие лимит в 15 000 долларов в год, если медицинские платежи и оплата обучения были сделаны непосредственно поставщику медицинских услуг или поставщику образовательных услуг.

Совместная аренда

Что такое совместная аренда?

Совместная аренда является распространенной формой собственности на имущество. Мужья и жены часто имеют дома и банковские счета в совместной аренде. Он используется реже с лицами, не являющимися супругами, по разным причинам.

Каждый совместный арендатор, независимо от того, кто из них приобрел или первоначально владел имуществом, имеет право на пользование совместным имуществом. Когда два человека владеют имуществом, находящимся в совместной аренде, и один из них умирает, оставшийся в живых становится 100-процентным владельцем этого имущества, а интересы умершего совместного арендатора прекращаются. Выживший совместитель затем владеет имуществом без каких-либо претензий со стороны наследников умершего совместителя, если не применяются определенные ограниченные исключения.

На совместную аренду нельзя полагаться вместо завещания. Он не охватывает непредвиденные обстоятельства и не предоставляет всеобъемлющего плана распоряжения всем своим имуществом, как завещание.

Является ли совместная аренда единственным способом сохранить право собственности на имущество с другим лицом?

Нет. Два или более лиц могут также владеть имуществом в качестве совладельцев или арендаторов целиком. Совместные арендаторы, как и совместные арендаторы, имеют право на использование и долю в доходах от собственности. Но права выжидания с жильцами-недольщиками нет. Когда общий арендатор умирает, его или ее доля переходит к его или ее имуществу, а не к оставшемуся в живых соарендатору. Вместо этого имущество переходит как часть имущества к наследникам или бенефициарам по завещанию.

Полная аренда позволяет супругам сохранять свое основное место жительства без претензий только к одному из супругов. Кредиторы обоих супругов, например держатель ипотечного кредита, могут предъявить иск к собственности. Как и в случае совместной аренды с правом наследования, в случае полной аренды после смерти первого супруга/владельца оставшийся в живых супруг/владелец автоматически становится единственным владельцем.

Подлежит оплате в случае смерти

Если актив зарегистрирован на «А, подлежащий оплате в случае смерти (‘POD’) в пользу Б», этот актив не находится в совместной аренде. Скорее, актив подлежит выплате Б в случае смерти А, но Б не имеет прав в течение жизни А.

Иллинойс принял закон, который позволяет регистрировать финансовые счета, например, в брокерской фирме, в качестве передачи в случае смерти («TOD»). Это похоже на задолженность по смерти. В случае смерти владельца активы на счете передаются назначенному бенефициару.

Передача по акту о смерти

Недавно штат Иллинойс принял закон, разрешающий передачу определенной недвижимости в случае смерти посредством передачи по акту о смерти. Это похоже на обозначение POD, описанное выше. Бенефициар передачи по акту смерти не имеет права собственности на недвижимость до смерти владельца.

Какие еще особенности совместной аренды следует учитывать?

• Все совладельцы должны дать согласие на продажу или залог имущества.
• Любой совместный арендатор может снимать все средства или их часть с общего банковского счета.
• Создание совместной собственности имеет важные правовые последствия. Могут быть затронуты налоги на имущество, подарки или подоходный налог.

Совместная аренда может иметь и другие последствия. Например: (1) если собственность любого вида находится в совместной аренде с родственником, который получает пособие или другие льготы (например, пособия по социальному обеспечению), право родственника на эти пособия может быть поставлено под угрозу; (2) если вы сдаете свое жилье в совместную аренду, вы можете потерять право на льготный режим налогообложения недвижимости для пожилых людей; и (3) если вы создаете совместную аренду с ребенком (или кем-либо еще), кредиторы ребенка могут потребовать взыскания долга вашего ребенка с имущества или из выручки от судебной продажи.

Совместная аренда — хорошая или плохая идея?

Совместная аренда полезна в определенных случаях. Однако совместная аренда не является простым решением проблем с недвижимостью, а может фактически создать проблемы там, где их не было. Затраты на подготовку завещания, налоговое планирование и завещание могут иметь небольшое значение по сравнению с непреднамеренными проблемами, которые могут возникнуть в результате неизбирательного использования совместной аренды. Для полного разъяснения преимуществ и недостатков совместного проживания в вашей конкретной ситуации вам следует обратиться к юристу. С его или ее советом вы сможете сделать осознанный выбор наилучшего способа достижения ваших целей.

Завещание/отказ от завещания

Что такое завещание?

В большинстве случаев наследство лица, умершего во владении имуществом, подлежит завещанию. Это контролируемый судом процесс, посредством которого имущество наследодателя передается тем, кто должен его получить. Процесс обычно начинается с того, что суд назначает «личного представителя», который берет на себя ответственность и отчитывается перед судом по мере выполнения желания умершего.

Преимущества завещания          

Основным преимуществом является то, что кредиторы и налоговые органы должны заявить требование о том, что они считают причитающимся, в течение шести месяцев после публикации сообщения о смерти и требования в газете и уведомления любых известных кредиторов или тех, кого разумно считать кредиторами, или иск будет аннулирован. Без завещания иск может быть предъявлен в течение tw o года s со дня смерти. Это включает в себя подачу иска для определения ответственности за претензию. Он также предоставляет форум для разрешения споров, толкования завещания или принудительного исполнения исполнителем/администратором.

Значительных расходов на наследство можно избежать, используя независимое управление имуществом. Контролируемое администрирование может быть введено по запросу любой заинтересованной стороны, что затем требует одобрения суда для многих вещей, таких как разрешение на продажу актива, которые не требуются при независимом управлении, что увеличивает гонорары адвокатов и требует присутствия на слушаниях по обычным делам. действия и функции.

Что такое личный представитель?

Личный представитель управляет имуществом наследодателя. Исполнители и администраторы являются личными представителями.

Если умерший оставил завещание (называемое умирающим «завещанием»), лицо, управляющее имуществом, называется душеприказчиком. Если у умершего не было завещания (так называемая смерть «без завещания»), лицо, управляющее имуществом, называется администратором.

Кто выступает в качестве личного представителя?

Душеприказчик назначается наследодателем в завещании. Если завещания нет, администратор назначается, как правило, семьей умершего. Физические лица, банки и трастовые компании могут выступать в качестве исполнителей или администраторов. Администратор должен быть резидентом штата Иллинойс. Исполнитель должен быть резидентом Соединенных Штатов, но не должен быть резидентом Иллинойса. Каждый исполнитель или администратор должен быть утвержден и назначен судом.

Каковы обязанности личного представителя?

Обязанности и ответственность личного представителя, душеприказчика или администратора, в целом могут быть описаны как сбор и защита активов, выплата законным кредиторам и распределение оставшихся активов в соответствии с условиями завещания или, если есть нет завещания, наследникам в соответствии с законом штата.

Открытие наследственного имущества

После смерти лицо, владеющее завещанием, по закону обязано подать завещание окружному секретарю в течение 30 дней с даты смерти. Затем лицо, назначенное душеприказчиком, несет ответственность за обращение в суд с просьбой утвердить завещание.

Обязанности перед судом

Судебные исполнители и администраторы имеют определенные обязанности перед судом:

• Рассылать юридические уведомления.
• Для инвентаризации имущества поместья.
• Для разрешения требований кредиторов.
• Обращаться в суд по мере необходимости в управлении активами поместья.
• Предоставить отчеты и квитанции по мере необходимости.
• Для выплаты и распределения.

Обязанности в отношении имущества

Исполнители и администраторы имеют определенные обязанности в отношении недвижимости:

• Сбор и инвентаризация всех активов недвижимости (включая активы в банковской ячейке).
• Сохранение, управление и страхование активов во время администрирования завещания.
• Управляйте делами умершего по мере необходимости.
• Получить оценки и оценки активов.
• Продавать или иным образом распоряжаться имуществом, которое не распределяется в натуре.
• Собирайте пособия по страхованию жизни по мере необходимости.
• Подать иск в пользу поместья.
• Защитить иски против поместья.
• Перемещайте активы по мере необходимости (например, акции, облигации и банковские счета).
• Распределить имущество в соответствии с условиями завещания или, если завещания нет, распределить между наследниками в соответствии с законом штата.
• Защитить завещание, если оно оспорено как не подлежащее исполнению из-за неправильного исполнения, созданного под неправомерным влиянием или не в здравом уме или других недостатков.

Финансовые обязанности

• Вести учет входящих и исходящих денег.
• Подать итоговую налоговую декларацию умершего.
• Подать необходимые декларации по подоходному налогу в качестве доверенного лица в отношении доходов и расходов, полученных в ходе администрирования.
• Подать декларацию о налогах на подарки по мере необходимости.
• Подайте налоговую декларацию штата Иллинойс, если требуется.
• Подайте федеральную налоговую декларацию по наследству, если требуется.
• Обеспечить уплату всех налогов.
• Предоставлять бенефициарам соответствующую налоговую информацию.

Избежание завещания      

В некоторых ситуациях из-за намерения передать эти обязанности физическому или юридическому лицу, не подлежащему прямому судебному надзору, активы будут переданы в течение жизни доверительному управляющему отзывного живого траста (см. ниже) и избежать расходов на завещание.

Можно также избежать завещания, используя положения о совместной аренде или передаче в случае смерти банковских и инвестиционных счетов или недвижимости. См. предыдущее обсуждение.

Если у наследодателя на момент смерти менее 100 000 долларов США в виде финансовых и личных активов, можно использовать небольшой аффидевит, чтобы побудить необходимую сторону, например, государственного секретаря в отношении права собственности на транспортное средство, выдать новое право собственности получателю в соответствии с завещание, траст или действие закона без процедуры завещания.

Живые трасты

Траст, как правило, представляет собой соглашение, по которому одно или несколько лиц (доверительный управляющий или доверительные управляющие) владеют имуществом бенефициаров траста и управляют им. Лицо, создающее траст, известно как «доверитель», «учредитель» или «доверитель». Если вы создаете траст, пока вы живы, он называется живым или прижизненным трастом. Если такой траст предусматривает, что вы сохраняете за собой право изменить или отозвать его, пока вы живы, он является отзывным живым трастом. Безотзывный траст, напротив, является трастом, который не может быть изменен или отозван. Траст, созданный по вашему завещанию, называется завещательным трастом и не существует до тех пор, пока ваше завещание не будет утверждено.

Отзывной живой траст — это, прежде всего, средство для управления вашей собственностью в течение вашей жизни, даже если вы станете недееспособным, и может также позволить вам передать вашу собственность вашим бенефициарам после смерти без завещания. Пока вы (как доверитель  отзывного живого траста) живы, доход от собственности в отзывном живом доверительном управлении указывается в декларации о подоходном налоге доверителя. (Если вы не являетесь доверительным управляющим, доверительный управляющий должен подавать ежегодную налоговую декларацию о фидуциарном подоходном налоге в качестве информационной декларации.) Напротив, безотзывный траст требует подачи отдельных налоговых деклараций о фидуциарном подоходном налоге на основе дохода, полученного от имущества, находящегося в таком доверительном управлении. траст каждый год после создания безотзывного траста до его прекращения. Кроме того, имущество, переданное в безотзывный траст, если оно сделано надлежащим образом, больше не считается частью имущества лица, предоставившего право, и не подлежит обложению налогом на наследство после смерти лица, предоставившего право.

Чтобы создать живой траст, сначала ваш юрист подготавливает трастовый договор, в котором указывается доверительный управляющий и бенефициары, а также определяются права и обязанности каждого. В соглашении обычно говорится, что вы сохраняете за собой право изменить или отозвать его, когда захотите (что делает его отзывным). Доверительным управляющим или доверительными управляющими могут быть одно или несколько лиц, которым вы доверяете вести свои финансовые дела (или это можете быть вы сами при жизни), банк или трастовая компания. Вы передаете имущество (недвижимость, ценные бумаги, денежные средства и т. д.) в траст, размещая его на имя доверительного управляющего в качестве доверительного управляющего траста. Доверительный управляющий несет ответственность за управление трастовым имуществом.

Соглашение о доверительном управлении для живого траста обычно предусматривает, что вы должны получать весь доход от траста и столько основного долга, сколько попросите. После вашей смерти доверительное имущество может быть передано вашим бенефициарам без завещания. Или же соглашение о доверительном управлении может вместо этого предусматривать, что ваш доверительный управляющий продолжает держать доверительное имущество в доверительном управлении и управлять им для бенефициаров после вашей смерти, особенно если они несовершеннолетние, инвалиды или нуждаются в помощи в управлении средствами (например, расточители).

Основными преимуществами живого траста являются следующие:

• Если вы хотите или нуждаетесь в том, чтобы кто-то другой управлял вашей собственностью и оплачивал ваши счета в случае болезни или недееспособности, живущий траст может быть лучшим вариантом. Наличие траста может позволить вам избежать опеки, которая является публичной; может быть дорогостоящим; и, поскольку суд участвует и обычно должен одобрять решения опекуна, менее удобен.
• Трастовые активы избегают завещания. Отказ от завещания при смерти может сэкономить время и деньги. Тем не менее, процедуры завещания в Иллинойсе очень просты, особенно когда используется независимое управление, и важность предотвращения завещания может быть преувеличена. Практически все шаги, описанные выше в разделе «Управление завещанием» в разделах «Обязанности в отношении собственности» и «Финансовые обязанности», должны быть выполнены доверительным управляющим.
• Поскольку траст не подается в суд, его положения являются частными, в отличие от завещания, которое должно быть подано в суд после смерти. Однако копии траста могут потребоваться лицам, имеющим дело с доверительным управляющим, таким как банки, биржевые маклеры и т. д.

Ниже перечислены основные недостатки:

• Если вы пользуетесь услугами банка или профессионального доверительного управляющего, вам придется платить сборы в течение всей вашей жизни, которые, вероятно, будут намного больше, чем потенциальная экономия на наследственных расходах.
• Даже если вам не нужно платить комиссию доверительному управляющему, в вашей жизни будут расходы и неудобства — первоначальные затраты на создание траста и передачу вашей собственности в траст, неудобства, связанные с ведением отдельного банковского счета, бухгалтерскими книгами и отчетами для траста. , при определенных обстоятельствах может потребоваться ежегодная подача налоговых деклараций.
• Траст только распоряжается активами, переданными в траст. Таким образом, лицо, предоставляющее право, и/или доверительный управляющий обязаны убедиться, что активы, которые требуется передать в траст, действительно были переданы в траст.

Доверенности

Существует два типа доверенностей: Собственность и здравоохранение.

Доверенность на имущество предусматривает право другого лица на управление имуществом лица и оплату его счетов во время нетрудоспособности.

В доверенности вы назначаете агента («поверенного») и даете этому агенту определенные полномочия действовать от вашего имени.

Некоторые доверенности ограничены по объему. Генеральная доверенность дает агенту широкие полномочия по управлению вашей собственностью и оплате ваших счетов. Это может даже уполномочить агента делать подарки от вашего имени и передавать вашу собственность в живой траст, если эти полномочия указаны в документе. Доверенность, касающаяся недвижимого имущества, должна быть заверена у нотариуса.

При длительной болезни генеральная доверенность может работать не так гладко, как живой траст. По этой причине многие юристы рекомендуют живые трасты для больных или пожилых клиентов и используют доверенности для клиентов, которые моложе и здоровы, в качестве страховки от непредвиденных обстоятельств. Доверенность также может быть использована для дополнения живого траста.

Иллинойс принял закон о долговременной доверенности. Этот закон позволяет назначить агента и агента-преемника, который может действовать от вашего имени. Власть может быть обусловлена ​​недееспособностью принципала. Эти полномочия переживают недееспособность принципала.

ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ. Доверенность может позволить агенту делать все, что мог бы сделать принципал. Вы не должны предоставлять кому-либо доверенность, если вы не оказываете этому человеку максимальное доверие и доверие.

Смерть автоматически аннулирует доверенности, поэтому это устройство не может заменить завещание.

Право собственности позволяет принципалу назначать агента, который может действовать от его имени в любых делегированных ему вопросах. Он может быть настолько широким или узким, насколько того требует руководитель. Также могут быть указаны такие вопросы, как агенты-преемники, опекунство и компенсация.

Полномочия на здравоохранение позволяют назначать агента для принятия решений о медицинском обслуживании от вашего имени. Закон штата Иллинойс предоставляет взрослым право соглашаться на лечение или отказываться от него по своему усмотрению. Право на здравоохранение позволяет делегировать это право агенту. Полномочия здравоохранения позволяют указать желаемое лечение, назначить агентов-преемников и назначить опекуна вашего человека. Ваша доверенность на медицинское обслуживание должна соответствовать любым предпочтениям, которые вы можете выразить в завещании о жизни (см. ниже).

Завещание о проживании

Многие люди также оформляют завещание о проживании. Это заявление, данное непосредственно вашему врачу, в котором ясно излагаются пожелания относительно того, как он или она хотели бы, чтобы с ним обращались, когда смерть неизбежна. В отличие от доверенности на медицинское обслуживание, в которой также могут обсуждаться решения о конце жизни, в заявлении о завещании не участвует третье лицо, принимающее решение. Заявление дается непосредственно врачу, как если бы пациент мог сообщить о своих пожеланиях. Декларация о завещании не выполняется, за исключением случаев, когда агенты, указанные в доверенности на здравоохранение, недоступны. Поскольку язык этих двух документов может не совпадать, важно позаботиться о том, чтобы ваши пожелания были точно описаны в обоих документах.

Для получения дополнительной информации см. Ваш путеводитель по живым трастам .

Документы на наследство, которые нужны вашим наследникам, и где их хранить

Мэнди Хикс

Элизабет Дж. МакКинни, адвокат
English, Lucas, Priest and Owsley, LLP

Когда кто-то умирает, есть чем заняться. Это не так быстро, как многие думают, но обычно в течение недели после похорон наследники начинают процесс обработки всех необходимых документов.

Вы можете значительно упростить эту задачу, собрав пакет информации для распорядителя вашего имущества, а также для адвоката и профессионального консультанта, которые работали с вами при составлении планов вашего имущества. Лучше всего начать этот процесс задолго до того, как вы решите, что вам это нужно, и сообщить своим друзьям и семье, где находятся документы.

Мы перечислили их в порядке важности. Что касается того, где вы должны их хранить, мы бы разделили его на два пакета: документы, необходимые для планирования ваших похорон, и документы, необходимые для юридических целей. Все, что необходимо для юридических целей, вы захотите хранить в безопасном месте, например, в банковской ячейке, и убедитесь, что ваши наследники и душеприказчики знают, где хранятся ключи.

1. Ваше завещание, траст или другие юридические документы, относящиеся к вашему имуществу. Оригинал документа с вашей оригинальной подписью потребуется судам и вашим наследникам, чтобы начать процесс. Копии недостаточно, но мы рекомендуем держать копию дома. Вы можете сверяться с копией, когда будете строить планы, чтобы убедиться, что все так, как вы хотите, и убедиться, что ничего не изменилось. Это должно быть в вашем сейфе.
2. Страховые полисы. Если у вас есть страховка жизни или какое-либо пособие в случае смерти, доступное для вашей семьи, документы по этому поводу помогут вашему душеприказчику ориентироваться при подаче иска. Полис сам подскажет, в какую компанию звонить, что иметь под рукой и что нужно для подачи претензии. Это также должно быть в сейфе, но также держите копию дома. Если у вас есть копия подписанных документов, когда вы получили полис, было бы здорово иметь его на случай возникновения каких-либо вопросов.
3. Документ на дом, право собственности на машину, документ на квартиру или второй дом. Любые юридические документы, указывающие на то, что вы владеете чем-то, также должны быть в вашем сейфе. Все документы являются оригиналами, и опять же, вы можете оставить копию дома для справки.
4. Инструкции по похоронам и погребению. У вас есть участки для захоронения? Где? У вас есть акт, который показывает, что вы владеете ими? Вы хотите, чтобы ваша служба в конкретной церкви или похоронном бюро? Вы хотите, чтобы спели определенный гимн? Запишите все это. В случае участков захоронения акт должен быть оригиналом, и вы должны хранить его в банковской ячейке. Ваши похоронные инструкции, вероятно, должны остаться дома, но вы можете положить копию в свой сейф, а также сообщить своему духовенству о своих пожеланиях.
5. Банковские выписки. Вашему душеприказчику необходимо будет знать, в каких банках открыты ваши счета и сколько примерно денег находится на счетах. Это могут быть копии.
6. Информация о пенсионных и инвестиционных счетах. Вашему душеприказчику нужно будет знать, где находятся эти деньги, и он может начать процесс их востребования. Это могут быть копии.
7. Военный билет и документы об увольнении. Если вы служили в вооруженных силах, особенно во время войны, ваша семья может иметь право на льготы. Эти оригинальные документы имеют решающее значение для подачи таких претензий, поэтому храните их в надежном месте. Сейф — лучшее место.

Это краткий список — возможно, вы можете добавить к нему еще много чего. Но это поможет вам начать работу. Ключевым моментом в этом является общение. Ваш исполнитель должен знать, где находится этот пакет информации, и вы должны просмотреть его и обсудить с ним. Чем яснее вы изложите свои желания, тем больше вероятность того, что эти желания будут выполнены.