Со скольки лет платится налог на имущество: Налог на имущество физических лиц | ФНС России

Posted on 07.05.198131.10.2021 by alexxlab

Содержание

Пенсионеры налог на имущество не платят после выхода на пенсию (письмо Минфина)

24.11.2020

Лица, вышедшие на пенсию, налог на имущество вправе не платить. Это правило распространяется на каждый объект недвижимости любого вида: комната, квартира, жилой дом. Основания для выхода на пенсию — значения не имеют. То есть не важно какую пенсию вы получаете: по старости, по инвалидности или по достижению определенного стажа на отдельных видах работ.

Содержание

  • Письмо Минфина РФ от 29 сентября 2011 г. № 03-05-06-01/69

Письмо Минфина РФ от 29 сентября 2011 г. № 03-05-06-01/69

Вопрос: Прошу дать разъяснения по вопросу применения льготы по налогу на имущество физических лиц для граждан, являющихся пенсионерами, вышедшими на пенсию по старости досрочно в связи с исполнением ими определенных профессиональных обязанностей (осуществление педагогической деятельности в учреждениях для детей).

Ответ: В Департаменте налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрено Ваше обращение по вопросу об освобождении от уплаты налога на имущество физических лиц пенсионеров и сообщается следующее.

Правовое регулирование налогообложения имущества физических лиц осуществляется в соответствии с Законом Российской Федерации от 9 декабря 1991 г. № 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц» (далее — Закон № 2003-1).

Согласно статье 1 Закона № 2003-1 налогоплательщиками налога на имущество физических лиц признаются физические лица — собственники имущества, признаваемого объектом налогообложения.

В статье 4 Закона № 2003-1 определены категории граждан, освобождаемые от уплаты налога на имущество физических лиц. Так, от уплаты налога на имущество физических лиц освобождаются пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством Российской Федерации.

При этом Законом № 2003-1 не установлены ограничения на применение названной налоговой льготы в зависимости от условий назначения пенсии.

Так, например, подпунктом 19 пункта 1 статьи 27 Федерального закона от 17 декабря 2001 г. N 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» предусмотрено право на оформление трудовой пенсии по старости ранее достижения возраста соответственно для мужчин — 60 лет и для женщин — 55 лет лицам, не менее 25 лет осуществлявшим педагогическую деятельность в учреждениях для детей, независимо от их возраста.

Учитывая изложенное, лица, признанные пенсионерами и получающие в установленном порядке пенсию, вне зависимости от условий назначения пенсии (в связи с достижением пенсионного возраста или ранее достижения этого возраста) освобождаются от уплаты налога на имущество физических лиц.

Заместитель директора Департамента С.В. Разгулин

Срок уплаты налога на недвижимость

б) доходы по трудовым договорам (контрактам) от резидентов Парка высоких технологий, Китайско-Белорусского индустриального парка «Индустриальный парк «Великий камень», а также иные доходы, облагаемые по ставке в размере 9 процентов

б) доходы по трудовым договорам (контрактам) от резидентов Парка высоких технологий, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», а также иные доходы, облагаемые по ставке в размере 9 процентов

б) доходы, полученные по трудовым договорам (контрактам) от резидентов ПВТ, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», иные доходы, облагаемые по ставке 9%

б) доходы, полученные по трудовым договорам (контрактам) от резидентов ПВТ, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень»

Должен ли пенсионер платить налог на единственное жилье?

– Я пенсионер и получил уведомление об уплате налога на недвижимость. Прошу объяснить, должен ли я платить налог на единственное жилье площадью 60 кв. метров?

IgorTishenko/Depositphotos

Отвечает эксперт компании Taxology Александр Чочиев:

Пенсионеры имеют право на налоговую льготу по налогу на имущество физических лиц. Данная льгота закреплена в пп. 10 п. 1 ст. 407 Налогового кодекса и распространяется, в частности, на квартиры и комнаты. При этом закон не ограничивает применение льготы в зависимости от того, является ли данное жилье у пенсионера единственным или нет. Если квартир или комнат у пенсионера несколько, то «зальготировать» можно одну из них по его выбору.

Таким образом, Вы, будучи пенсионером, вправе не уплачивать налог на недвижимость в отношении единственного жилья, воспользовавшись льготой по налогу.

Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью

Какие налоги должен платить пенсионер при продаже недвижимости?

Однако данная льгота предоставляется не автоматически, а лишь на основании Вашего личного заявления, поданного в налоговую инспекцию. Кстати, обратиться за льготой можно в любую инспекцию, не обязательно по месту жительства. Заявление можно также подать через МФЦ или через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Заявление на льготу должно быть составлено по специальной форме, утвержденной ФНС России. Она так и называется «Заявление о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц». Эту форму можно скачать, распечатать и заполнить заранее, а можно получить бланк в налоговой инспекции. В Вашем случае потребуется заполнить титульный лист и раздел №6. Вам потребуется указать кадастровый, условный или инвентарный номер жилья, а также данные Вашего пенсионного удостоверения. Также к заявлению целесообразно приложить копию пенсионного удостоверения.

Отвечает руководитель отдела правового сопровождения «НДВ – Супермаркет недвижимости» Ксения Буслаева:

Согласно пп. 10 п.1 статьи 407 НК РФ, пенсионеры имеют право на налоговую льготу одного объекта недвижимости каждого из видов: квартиры, дома, участки, хозпостройки на них, гаражи. То есть пенсионер не обязан платить имущественный налог на единственную квартиру (площадь в данном случае роли не играет). Почему же тогда возникло налоговое извещение? Это может объясняться одной из двух причин.

Первая. Налог за отчетный период начисляется с ноября года, следующего за ним. То есть в ноябре 2017 года собственники получают извещения об уплате налогов за 2016 год. Если человек достиг пенсионного возраста в 2016 году, пусть даже 1 января, имущественный налог будет начислен. Хотя на момент получения извещения он уже почти два года как будет пенсионером.

Вторая. Для оформления налоговой льготы необходимо представить в налоговую инспекцию заявление, документы, подтверждающие право на эту налоговую льготу. Если этого сделано не было, налоговые извещения тоже продолжат приходить.

Должен ли пенсионер платить налоги с долей в 2 квартирах?

Льготы на оплату ЖКУ. Когда, кому, сколько?

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Налоговые льготы предоставляются в отношении только одного объекта каждого вида имущества по выбору пенсионера. Если у Вас данный объект недвижимости единственный, то никакого налога возникнуть не должно. Возможно, данное уведомление пришло в связи со сбоями в программе. Вам необходимо написать заявление в налоговую с просьбой предоставления соответствующей льготы.

Отвечает юрисконсульт офиса «Киевское» департамента вторичного рынка «Инком-Недвижимость» Анна Черкасова:

Налог на недвижимость, например, на квартиру, относится к налогам на имущество физических лиц. В соответствии с налоговым законодательством, пенсионеры имеют право на налоговую льготу, то есть освобождаются от уплаты налога на имущество.

Для получения данной льготы Вам необходимо обратиться в налоговый орган с заявлением о ее предоставлении по налогу на имущество физических лиц. Письмо можно отправить по почте или онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика».

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Должен ли пенсионер платить налог на участок 12 соток?

Может ли пенсионер получить налоговый вычет, купив дом?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Если недвижимость используется в предпринимательстве — плати налог без льгот. Что это значит для ФОП, работающих дома

12 Июля, 2021, 10:00

9548

В Украине физлица не платят налог за квартиру меньше 60 квадратов и за дом меньше 120 квадратов. Но эта льгота не распространяется на ФОП, которые используют свое жилье в предпринимательской деятельности. В таких случаях, по закону, они обязаны платить налоги на недвижимость в полном объеме — ежегодно.

Редактор AIN.UA разбиралась в нюансах налогового законодательства относительно жилой недвижимости, принадлежащей ФОП: в каких случаях налог действительно платить нужно, а кому можно работать спокойно и не переживать за свои квадратные метры.

Как платят налоги на недвижимость в Украине

Согласно Налоговому кодексу Украины физлица и юрлица должны платить налог на жилую и нежилую недвижимость, которая находится в их собственности.

  • Налог платится раз в год и насчитывается, исходя из квадратуры жилья. Чем больше площадь — тем пропорционально больше сумма.
  • Ставка налога устанавливается органами местного самоуправления и не превышает 1,5% от минималки — за 1 кв.м недвижимости.

Для физлиц действуют льготы:

  • Для квартир — до 60 кв.м независимо от их количества.
  • Для домов — до 120 кв.м независимо от их количества.
  • Для разных типов объектов жилой недвижимости, независимо от их количества — до 180 кв.м (если вы владеете и домом, и квартирой, или частями в них).

Налог платится только на метраж, свыше этих лимитов. То есть, например, ваша квартира — 100 кв.м, налог насчитывается только на 40 кв.м.

Физлица-предприниматели платят налог на недвижимость, как физлица. С одним отличием: в случае, если квартира или дом, которым владеет ФОП, используется в его предпринимательской деятельности — вышеупомянутые льготы на него не распространяются. Данная норма содержится в п.п. 266.4.3 п. 266.4 ст. 266 Налогового кодекса Украины.

«Если физические лица фактически осуществляют предпринимательскую деятельность по месту налогового адреса (месту регистрации) и являются владельцами объектов жилой недвижимости, о чем говорится в выписке из Единого государственного реестра юридических, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований, то при начислении налога на недвижимое имущество, отличное от земельного участка, к таким объектам жилой недвижимости льгота применяться не будет», — говорится в разъяснении налоговой.

Объясним на примере. Допустим, у вас в собственности есть квартира на 100 кв.м.

  • Если вы физлицо, то должны раз в год заплатить налог только на 40 кв.м.
  • Если вы — ФОП, и занимаетесь предпринимательской деятельностью в этой квартире, вы должны раз в год заплатить налог на 100 кв.м.

«Ставки налогов устанавливаются по решению местных советов, в зависимости от местонахождения имущества, и перечисляются каждый год. Для физлиц налоговая до 1 июля каждого года должна отправлять по месту нахождения такого лица налоговое уведомление-решение с указанием сумм и реквизитов куда нужно уплатить налог, — рассказал AIN.UA Владимир Копоть, юрист, СЕО и основатель проекта Monitor. Estate. — За несвоевременную оплату начисляется штраф, в зависимости от времени просрочки оплаты (10% или 20% от сумм налогового долга или 120% от ставки НБУ)».

Сейчас многие ФОП скорее всего напряглись. Программисты, дизайнеры, владельцы интернет-магазинов — у многих в собственности есть недвижимость, и большинство работает из дома. Считается ли это как использование жилплощади в предпринимательской деятельности с целью получения дохода? И значит ли, что нужно ежегодно платить государству за свою квартиру или дом?

Мы попросили юристов и бухгалтеров разъяснить, кого касается эта норма, а кого — нет.

ФОП не является плательщиком налога на недвижимость

«Предлагаю разобраться в вопросе последовательно. Для начала обратимся к нормам Налогового кодекса, — комментирует Татьяна Ольховикова, помощник адвоката судебной практики компании ILF. — В нем четко обозначены плательщики налога на недвижимость, ставка и определены налоговые льготы.

  • В статье 266 Налогового кодекса плательщиками налога на недвижимое имущество (не касается земельных участков) определяются физические и юридические лица собственники имущества, в том числе нерезиденты.
  • В соответствии с Гражданским кодексом, который регулирует правоотношения собственности, собственники имущества в Украине — это, снова-таки, физические и юридические лица.

Как видим, из положений действующего законодательства, плательщиками налога на недвижимость могут быть только физические и юридические лица, в том числе нерезиденты. То есть, такого субъекта как физическое лицо-предприниматель (ФОП) для оплаты налога не указано.

Таким образом, ФОП-собственник недвижимости платит налог с теми же налоговыми льготами, как и физлицо. То есть, база налогообложения для него уменьшается на 60 м.кв. для квартиры и на 120 м.кв. для дома.

Закон разрешает собственнику использовать свое имущество для осуществления предпринимательской деятельности. Следовательно, если ФОП осуществляет предпринимательскую деятельность в жилой недвижимости, налоги он платит на общих основаниях, как физлицо».

С Татьяной согласен также Владимир Копоть.

«Фактически имущество не может принадлежать физическому лицу-предпринимателю, оно принадлежит или физическому или юридическому лицу. Все, что принадлежит ФОП — принадлежит физическому лицу и наоборот. Поэтому плательщиком налога является физилицо, независимо от того, используется это имущество в предпринимательской деятельности или нет, — поясняет юрист.

Налоги и льготы — те же, что и для физлиц. Исключение — если лицо владеет недвижимостью общей площадью более 300 м.кв. — в таком случае налог увеличивается на 25 000 грн за каждый такой объект», — конкретизирует Владимир Копоть.

Для уменьшения размера налога юрист советует разделить право собственности на несколько человек. Например квартирой общей площадью 150 м.кв. владеют 3 человека в равных частях. В таком случае каждому принадлежит по 50 м.кв., и каждый имеет льготу на 60 квадратных метров.

Программистам — льготы, интернет-магазинам — налоги

Итак, недвижимость ФОП облагается по правилам для физлиц. По словам бухгалтера Татьяны Черненок, из этого следует, что ФОП не подает декларацию на недвижимость, как это делают юрлица, и ждет, когда налоговая сама начислит и отправит налоговое уведомление-решение.

Но на ФОП, которые используют свое имущество в предпринимательской деятельности, действительно льгота не распространяется. Татьяна привела несколько примеров таких случаев:

  1. ФОП сдает жилье в аренду,
  2. ФОП работает в собственной квартире и имеет там склад магазина.

«На эти объекты нужно подавать форму 20-ОПП, тогда налоговая начислит налог без льготы — на всю площадь. На практике это редко происходит, но бывает», — отмечает Черненок.

А если программист или дизайнер предоставляет услуги как ФОП и работает из дома — считается ли это как использование жилой площади в предпринимательской деятельности?

«Здесь можно поспорить. Так как он работает по всей Украине: завтра здесь, сегодня в другом месте, в кафе, в коворкинге. Есть мнение, что не нужно подавать 20-ОПП на такую ​​квартиру, — говорит Татьяна.

Эта ситуация больше касается интернет-магазинов без склада. Без 20-ОПП нельзя зарегистрировать РРО/прро. Получается, что магазин осуществляет деятельность в квартире».

Штраф за неподачу 20-ОПП для ФОП составляет 340 грн, а в случае не устранения нарушения — 680 грн.

Что в итоге

  • Если вы — ФОП, и не привязаны к квартире или дому в своей предпринимательской деятельности (у вас дома нет склада товаров, не стоит производственное оборудование, кроме ноутбука, который можно брать с собой куда угодно, и т.п.) — вы платите налоги на тех же основаниях и с теми же льготами, что и физлица. То есть, только за метраж свыше 60 м.кв. для квартир, свыше 120 м.кв. для домов, и свыше 180 м.кв. для домов и квартир. При этом, в выписке из Единого государственного реестра юридических, физических лиц местом осуществления предпринимательской деятельности будет значиться вся территория Украины.
  • Если вы — ФОП, и вы привязаны к вашей жилплощади для осуществления в ней предпринимательской деятельности (здесь хранятся ваши товары, стоит оборудование, и вы не можете полноценно оказывать услуги из любого другого места в любой момент времени) — вам нужно подавать 20-ОПП и ждать счет от налоговой на вашу недвижимость. При этом, в выписке из Единого государственного реестра юридических, физических лиц местом осуществления предпринимательской деятельности будет значиться ваш адрес.

Читайте также:

Часто задаваемые вопросы — Ассоциация казначеев округа Канзас

Когда я должен получить свой налоговый счет?

Домовладельцы должны получить свои налоговые декларации по недвижимости и движимому имуществу за текущий год не позднее 1 ноября, но не позднее 15 декабря. Если в декабре уплачиваются налоги только за первую половину текущего года, налоговые отчеты или уведомления за вторую половину текущего года отправляются по почте в мае. (Вариант округа) Если полная сумма была выплачена в декабре, налогоплательщик не должен получать выписку за вторую половину.

Что делать, если моя ипотечная компания платит мне налоги на недвижимость, а я получил налоговый счет?

Если домовладелец имеет счет условного депонирования для уплаты налогов на недвижимость в ипотечной компании, эта ипотечная компания должна получить налоговую декларацию. Если домовладелец получает налоговую декларацию вместо ипотечной компании, мы просим домовладельца переслать ее в свою ипотечную компанию, чтобы они могли платить налоги со счета условного депонирования. Мы также просим домовладельца, чтобы его текущая ипотечная компания уведомила казначея округа, чтобы мы могли получить от них правильную платежную информацию.

Что мне делать, если я не получил налоговый счет?

Если домовладелец должен получить выписку, но не получит ее до конца ноября, пожалуйста, свяжитесь с казначеем графства, чтобы мы могли отправить дубликат выписки и проверить платежную информацию.

Когда должны быть уплачены мои налоги на недвижимость?

Если домовладелец несет ответственность за уплату налогов на дом или другое недвижимое имущество, полная или половинная сумма может быть выплачена не позднее 20 декабря этого налогового года.Если первая половина уплачена, налоги за вторую половину этого года подлежат уплате не позднее 10 мая следующего года. Согласно федеральному закону, ипотечные компании должны производить половину платежей, поэтому они будут платить налоги не позднее 20 декабря и не позднее 10 мая.

Когда моя недвижимость будет выставлена ​​на продажу по налогу?

Налог на недвижимое имущество, просроченный за три года, подлежит иску взыскания налога и публичной продаже.

Когда должны быть уплачены мои налоги на личную собственность?

Первая половина должна быть завершена 1 ноября.Если первая половина не будет оплачена до 21 декабря, вся сумма подлежит уплате с процентами. Если налогоплательщик уплачивает первую половину налога на имущество физических лиц в декабре, вторую половину необходимо уплатить не позднее 10 мая следующего года.

Что произойдет, если я не заплачу вовремя налог на личную собственность?

Если первая половина налогов на личное имущество не уплачена до 20 декабря, полная сумма налога плюс проценты подлежат уплате с 21 декабря. Уведомления о просрочке в отношении личного имущества отправляются не позднее 20 февраля.Если они не выплачиваются, выдаются ордера. Ордер выдается через 14 дней после отправки уведомления. Налоговые ордера направляются в Управление по налогу на неплатежеспособное личное имущество шерифа округа для взыскания неуплаченных налогов, процентов и сборов шерифа. Выплаты производятся шерифу округа или казначею округа. Если налогоплательщик уплатил первую половину своего личного имущества вовремя, вторую половину налога на личное имущество необходимо уплатить не позднее 10 мая. Если эти налоги не будут уплачены до 10 мая, начнут начисляться проценты.Уведомления о просрочке налога на личное имущество отправляются по почте не позднее 10 июля. Если они не уплачены, налоговые ордера выдаются через 14 дней после отправки уведомлений. Все неуплаченные налоги на личную собственность должны быть уплачены в офисе шерифа округа: в отделе по налогу на неплатежеспособную личную собственность. Закон штата Канзас (KSA 79-2017) * требует, чтобы в октябре была размещена реклама правонарушенной личной собственности. Если налогоплательщик в предыдущие годы имел задолженность за личное имущество, он должен быть выплачен в казначействе графства. * KSA 79-2017: Неполучение такого налогового уведомления не освобождает такое лицо, фирму или компанию от каких-либо процентов и затрат.

Какие проценты взимаются за неуплату налогов?

Процентные ставки меняются ежегодно. Чтобы узнать текущие ставки, свяжитесь с казначеем вашего округа.

Могу ли я произвести частичную оплату своих налогов?
Вариант округа

— свяжитесь с казначеем вашего округа, чтобы узнать о доступных вариантах.
В разделе справочника услуг содержится вся информация по округу.

Какой вид платежа приемлем для уплаты налога?

Персональные чеки, денежные переводы, кассовые чеки и наличные деньги.Кредитные или дебетовые карты (вариант округа).
В разделе справочника услуг содержится вся информация по округу.

Кому мне выписать чек?

Для отчетов и напоминаний о налогах на недвижимость и личное имущество предъявите чеки к оплате казначею округа. Для получения налоговой гарантии на личное имущество необходимо выписывать чеки казначею графства.

Где я могу платить налоги на недвижимость и движимое имущество?

В разделе служебного справочника содержится вся информация по округу.

Куда я могу отправить налоговые платежи по почте?

В разделе служебного справочника содержится вся информация по округу.

Принимает ли казначей округа кредитные карты?

Раздел каталога услуг содержит всю информацию о платежах округа. Все транзакции по кредитным картам будут оплачиваться за пользователя.

Почему я должен оплачивать абонентскую плату?

В отличие от розничного бизнеса, в котором комиссии по кредитной карте скрыты в стоимости товаров, казначей округа использует возможность использования кредитных / дебетовых карт в качестве услуги для отдельного налогоплательщика.Собранная комиссия перечисляется компании-эмитенту кредитной карты.

Могу ли я платить налоги с помощью кредитной / дебетовой карты по телефону?

В разделе служебного справочника содержится вся информация по округу. Форма авторизации списания с кредитной карты печатается на всех налоговых счетах и ​​на напоминаниях о просроченных налогах на недвижимость. Форма разрешения отправляется по почте вместе с уведомлением о просрочке налога на личное имущество. Форма авторизации списания с карты Discover Card должна быть заполнена полностью. Обязательно сделайте следующее!

Впишите номер карты, убедитесь, что вы правильно написали.Впишите срок действия карты. Впишите сумму налога. Впишите сумму комиссии. Большинство людей забывают об этом, однако казначей округа имеет право автоматически взимать необходимую комиссию за транзакцию. Подписать его.
Если форма авторизации не заполнена полностью, ваш платеж не может быть обработан и будет отправлен вам обратно.

Как сумма будет отображаться в моей выписке по карте Discover Card?

Эта сумма будет отражена в вашей выписке как покупка.

За дополнительной информацией обращайтесь в сокровищницу вашего местного графства. Чтобы найти свой округ, вы можете найти их информацию здесь: https: // www. kansastreasurers.org/index. php / каталог /

Часто задаваемые вопросы | Налоги и бирки Айовы

Общие вопросы по налогу на имущество:
  1. Когда мне нужно платить налоги?
  2. Что произойдет, если мои налоги не будут уплачены в установленный срок?
  3. К кому мне обратиться, если мой почтовый адрес изменится или у меня изменится имя?
  4. Я только что купил эту недвижимость. Почему мне выставили счет за прошлогодние налоги?
  5. Я не получил свою налоговую декларацию; мне нужна налоговая декларация для совершения платежа?
  6. Почему я должен платить штраф и проценты, если я никогда не получал счет?
  7. Почему я получил налоговую декларацию, если моя ипотечная компания несет ответственность за уплату моих налогов?
  8. Я забыл, что не несу ответственности за уплату налогов на недвижимость и платил их.Что происходит, когда моя ипотечная компания пытается их выплатить?
  9. Почему я получил справку о неуплате налогов, когда я отправил свой налоговый платеж в установленный срок?
  10. Почему я получил специальное оценочное заключение?
  11. Могу ли я произвести частичную уплату причитающегося налога?
  12. В последнее время у меня были трудности. Может ли быть продлено больше времени для уплаты налогов?
  13. Что мне делать, если моя собственность продается по налогам?
  14. Есть ли какие-либо кредиты или помощь для пожилых людей, инвалидов или владельцев недвижимости с низким доходом?
  15. Как рассчитываются налоги на недвижимость?
  16. Как расходуются мои доллары налога на собственность?
  17. Как я могу получить информацию о сумме налога на имущество, уплаченного для целей налога на прибыль?
  18. Я собираюсь перевезти изготовленный мной дом в другое место.Нужна ли мне форма налоговой очистки?
  19. Существуют ли какие-либо кредиты или помощь для владельцев мобильных домов с низким доходом или искусственных домов?
Ответы на общие вопросы по налогу на имущество:
  1. Когда мне нужно платить налоги? (Вернуться к началу)

Уплата налога на имущество производится двумя частями. Выплата 1 st должна быть произведена 1 сентября st с начислением процентов за просрочку с 1 октября st .2 -й взнос подлежит погашению 1 марта -й ст. с начислением процентов за просрочку платежа, начиная с 1 апреля -й ст. .

Когда последний день месяца приходится на субботу, воскресенье или праздничный день, крайний срок перечисления налоговых платежей без процентов за просрочку платежа или дополнительных процентов за просрочку платежа продлевается и включает первый рабочий день следующего месяца.

  1. Что произойдет, если мои налоги не будут уплачены в установленный срок? (Вернуться к началу)

Проценты за просрочку платежа начисляются в первый день каждого месяца, если налоговый платеж не уплачен до установленной даты.Проценты начисляются по ставке 1,5% в месяц (с округлением до ближайшего доллара), минимум один доллар. Просроченные проценты добавляются к неуплаченному остатку налогов на недвижимость.

Когда последний день месяца — суббота, воскресенье или праздничный день, крайний срок для перечисления налоговых платежей без процентов за просрочку платежа или дополнительных процентов за просрочку платежа продлевается и включает первый рабочий день следующего месяца.

Налоги, оставшиеся неуплаченными, могут подлежать налогообложению.Как только налоги продаются при продаже налога, их платит другая сторона. Затем на имущество накладывается налоговый залог, и, если он не будет погашен в течение срока, установленного законодательством штата Айова, владелец сертификата продажи налога может инициировать процедуру для получения налогового акта на имущество.

  1. К кому мне обратиться, если мой почтовый адрес изменится или у меня изменится имя? (Вернуться к началу)

Почтовый адрес можно изменить, связавшись с казначеем вашего округа.

Изменение имени и другие изменения в праве собственности требуют, чтобы надлежащая юридическая документация была подготовлена ​​и отправлена ​​в офис регистратора округа.

  1. Я только что купил эту недвижимость, так почему мне выставляют счет за прошлогодние налоги? (Вернуться к началу)

При типичной сделке с недвижимостью налоги распределяются пропорционально, и покупателю либо предоставляется кредит на долю продавца, либо продавец уплачивает налоги непосредственно казначею графства в рамках продажи собственности. Подробная информация о том, как обрабатывались ваши налоги, должна быть в выписке по расчету, предоставляемой вам при закрытии сделки с недвижимостью.Вы также можете обсудить это с вашим риэлтором или адвокатом, который проводил транзакцию за вас.

Налоги на недвижимость всегда на год позже. Например: налоги, подлежащие уплате в сентябре и марте, охватывают период с 1 июля по 30 июня предыдущего года.

  1. Я не получил свою налоговую декларацию; мне нужна налоговая декларация для совершения платежа? (Вернуться к началу)

В соответствии с законодательством штата Айова казначеи графства отправляют налоговые декларации на имущество зарегистрированному правообладателю каждый год после того, как налоги удостоверяются аудиторской службой округа, как правило, в течение августа.

Нет необходимости иметь выписку для оплаты, если вы указываете номер посылки вместе с платежом и знаете правильную сумму. Вы можете заплатить онлайн, по почте или лично доставить платеж в казначейство в округе, где находится ваша собственность.

  1. Почему я должен платить штраф и проценты, если я никогда не получал счет? (Вернуться к началу)

Как владелец собственности и в соответствии с законодательством штата Айова, вы обязаны убедиться, что вы получили счет и что он оплачен вовремя.Отчетность отправляется по почте, а налоги подлежат уплате в одно и то же время каждый год.

  1. Почему я получил налоговую декларацию, если моя ипотечная компания несет ответственность за уплату моих налогов? (Вернуться к началу)

В соответствии с законодательством штата Айова казначей округа обязан отправлять по почте налоговую декларацию зарегистрированному правообладателю на все посылки в округе. Сторонние плательщики, такие как ипотечные компании, запрашивают налоговые декларации у казначея округа, если они несут ответственность за уплату ваших налогов.Если ваша ипотечная компания обязана платить налоги, вы должны сохранить отправленную вам налоговую декларацию для целей налога на прибыль.

  1. Я забыл, что не несу ответственности за уплату налогов на недвижимость и платил их. Что происходит, когда моя ипотечная компания пытается их выплатить? (Вернуться к началу)

Если вы заплатили налоги на недвижимость до обработки платежа вашей ипотечной компании, платеж от вашей ипотечной компании будет возвращен им. Вам нужно будет запросить возмещение непосредственно в ипотечной компании.

  1. Почему я получил справку о неуплате налогов, когда я отправил свой налоговый платеж в установленный срок? (Вернуться к началу)

Ваш платеж должен быть проштампован до установленного срока, чтобы он был обработан как своевременный. Если вы получили выписку о причитающемся остатке, возможно, ваш платеж не был вовремя проштампован по почте и, следовательно, были начислены проценты за просрочку платежа, и в этом случае мы обработали ваш платеж как частичный платеж в соответствии с законодательством штата Айова и отправили вам выписку об остатке.Дополнительную информацию о почтовых марках Почтовой службы США можно найти на нашей странице «Общие сведения о почтовых марках».

Уведомления о просрочке посылки рассылаются в ноябре, феврале и мае каждого года и отправляются по почте сторонним поставщиком, который требует список просроченных посылок за несколько недель до отправки уведомлений. Разница во времени между созданием списка просроченных посылок и отправкой уведомлений по почте может привести к тому, что уведомления о просрочке будут отправлены владельцам собственности, которые больше не должны платить налоги.Чтобы узнать текущий баланс налогов, причитающихся с вашей посылки, найдите свою посылку на IowaTaxAndTags.org или узнайте у казначея вашего округа.

  1. Почему я получил специальное оценочное заключение? (Вернуться к началу)

Специальные начисления — это налоги, подлежащие уплате за общественные улучшения, такие как мощение улиц, установка новых канализационных систем, дренажных систем или тротуаров. Специальные оценки могут также проводиться в отношении просроченных счетов за воду или твердые отходы / переработку.Округа могут отправить отдельную налоговую декларацию для специальных оценок, подлежащих уплате в отношении собственности. В отправленном по почте уведомлении о специальной оценке указывается тип специальной оценки и размер задолженности. В большинстве случаев специальные начисления подлежат оплате с первым взносом налога на имущество в сентябре.

Ставки или плата за услуги канализационных систем, очистки сточных вод, сбора твердых отходов, водоснабжения, водоотведения, систем ливневой канализации, городских коммунальных услуг или сборов с предприятий являются залогом права собственности, получающей услуги, после того, как они заверены казначеем графства, если они не выплачиваются городу, как это предусмотрено постановлением городского совета или постановлением попечителей.Залог на имущество имеет равный приоритет с обычными налогами и может быть засвидетельствован казначею графства и взиматься таким же образом, как и налоги. Это право удержания не освобождается от продажи в судебном порядке. Для получения дополнительной информации об этом, пожалуйста, обратитесь к Кодексу Айовы 384.67, 384.84, 362.2 (2), 331.553.4

  1. Могу ли я произвести частичную уплату причитающегося налога? (Вернуться к началу)

Да, частичные платежи принимаются по текущим или просроченным налогам на недвижимость и искусственному дому.Сумма частичного платежа должна быть больше, чем причитающиеся проценты и сборы за просрочку платежа. Частичные платежи не принимаются для специальных начислений или платежей по выкупу от продажи налогов. Вы можете произвести частичную оплату через Интернет или по почте своему казначею округа. При отправке по почте укажите на платеже, что это частичная уплата причитающегося налога.

  1. В последнее время у меня были трудности. Может ли быть продлено больше времени для уплаты налогов? (Вернуться к началу)

Все округа подчиняются законам штата Айова.Продление не может быть предоставлено из-за трудностей или других смягчающих обстоятельств.

  1. Что мне делать, если моя собственность продается по налогам? (Вернуться к началу)

Свяжитесь с казначеем вашего округа для получения информации о ваших правах в отношении выкупа налоговой продажи и о том, какие шаги необходимо предпринять для погашения сертификата продажи налогов. См. Нашу страницу «Налоговые продажи» для получения дополнительной информации о налоговых продажах.

  1. Есть ли какие-либо кредиты или помощь для пожилых людей, инвалидов или владельцев недвижимости с низким доходом? (Вернуться к началу)

Если вы полностью инвалид или вам 65 лет и старше, а общий доход вашей семьи меньше суммы, установленной штатом Айова, вы можете иметь право на налоговые льготы в соответствии с положениями Раздела 425 Кодекса Айовы.16. Заявки принимаются со 2 января по 1 июня каждого года в некоторых районных общественных центрах или в казначействе. Налоговые льготы и льготы могут быть уменьшены в соответствии с разделом 25B.7 Кодекса штата Айова. Свяжитесь с казначеем вашего округа для получения дополнительной информации или бланков заявления.

Бланки заявления

также можно скачать на нашей странице налоговых деклараций на имущество.

  1. Как рассчитываются налоги на недвижимость? (Вернуться к началу)

При расчете налогов на недвижимость учитывается ряд факторов, от оценочной стоимости вашего дома до налоговой ставки в вашем районе.Чтобы получить более полное представление о том, как рассчитываются налоги на имущество, см. Наш пример расчета налогов.

  1. Как расходуются мои доллары по налогу на недвижимость? (Вернуться к началу)

Когда вы оплачиваете счет по налогу на имущество, деньги, которые вы тратите, идут на ряд важных программ. Одна из наиболее важных сфер, в которой расходуются доходы от налога на имущество, — это система государственных школ. Хотя правительства штатов и федеральное правительство оказывают определенную поддержку, большая часть государственного образования финансируется за счет налогов на имущество.

Еще одна важная область, которая поддерживается долларами налога на собственность, — это местная общественная безопасность. Бесспорно, общественная безопасность — ключевой фактор успешного города, поселка или муниципалитета. Благодаря доходам от налога на имущество полиция и пожарные депо могут содержать свой персонал, оборудование и транспортные средства для использования во время чрезвычайной ситуации.

Поступления от налога на имущество также расходуются на предметы первой необходимости, такие как обслуживание улиц и коммунальные услуги. Без этих удобств любому городу или поселку и его жителям было бы трудно нормально функционировать.Когда дорога вспахана или выбоина засыпана, это ваши доллары налога на имущество на работе.

Ваши налоги на недвижимость также помогают оплачивать большую часть организованного отдыха в вашем районе, включая парк или любые другие зоны отдыха, которые построены и поддерживаются в вашем районе. Любые государственные земли в вашем районе, которые не принадлежат или не финансируются государством, обычно оплачиваются налогами на недвижимость в вашем районе.

Чтобы лучше понять, какие налоговые органы финансируют ваш налог на недвижимость, просмотрите разбивку по налоговым органам, указанную в Заявлении о налоге на имущество, полученном по почте.

  1. Как я могу получить информацию о сумме налога на имущество, уплаченного для целей налога на прибыль? (Вернуться к началу)

Домовладельцы, которые перечисляют свои налоговые декларации, могут иметь возможность вычесть налоги на недвижимость, которые они уплатили по своему основному месту жительства, а также с любой другой недвижимости, которой они владеют. Проконсультируйтесь с вашим налоговым составителем для получения дополнительной информации о вычетах налога на имущество.

Вот несколько мест, где вы можете узнать, сколько вы заплатили в виде налога на недвижимость:

  • Форма отчета о процентах по ипотеке 1098 — должна включать все налоги на недвижимость, уплачиваемые ипотечной компанией
  • Выписки из банка или аннулированные чеки
  • Если вы или ваша ипотечная компания платили налоги на IowaTaxAndTags.org — История онлайн-платежей доступна на шаге 2 процесса оплаты в разделе «Подробнее»
  • Казначей местного округа
  1. Я собираюсь перевезти изготовленный мной дом в другое место. Нужна ли мне форма налоговой очистки? (Вернуться к началу)

Вам нужно будет получить «налоговую очистку» (разрешение на переезд) в казначействе округа, где находится изготовленный дом. Налоговая очистка удостоверяет, что налоги на недвижимость, причитающиеся с произведенного дома, были уплачены.Перемещение искусственного дома без действующего налогового разрешения является нарушением закона штата.

Для получения налоговой очистки владелец, продающий дом в период с 1 июля по 31 декабря, должен заплатить сентябрьский налоговый платеж и не обязан платить мартовский налоговый платеж. Владелец, который продает дом в период с 1 января по 30 июня, должен заплатить мартовский налоговый платеж. Все просроченные налоги и налоги с продаж должны быть уплачены в полном объеме.

Если владелец дома, расположенного в промышленном жилом сообществе или парке мобильных домов, продает дом, получает декларацию о налоговом освобождении и заменяет дом, который будет расположен в промышленном жилом сообществе или парке мобильных домов, владелец не должен платить налоги на вновь приобретенный дом за тот же налоговый период, за который владелец уплатил налоги с проданного дома.

  1. Существуют ли какие-либо кредиты или помощь для владельцев мобильных домов с низким доходом или домовладельцев промышленного производства? (Вернуться к началу)

Если вам 23 года или больше и ваш общий семейный доход меньше суммы, установленной штатом Айова, вы можете иметь право на налоговые льготы в соответствии с положениями раздела 435.22 Кодекса Айовы. Заявления доступны с 2 января по 1 июня каждого года в казначействе или могут быть загружены со страницы форм налога на имущество.Налоговые льготы и льготы могут быть уменьшены в соответствии с разделом 25B.7 Кодекса штата Айова. Свяжитесь с казначеем графства для получения дополнительной информации или бланков заявления.

Как долго вы можете обходиться без уплаты налогов на недвижимость в Техасе? | Руководство о том, как долго налоги на недвижимость могут оставаться неуплаченными в Техасе до потери права выкупа

Когда нужно оплатить налоговый счет?

Чтобы оценить, как долго вы можете обходиться без уплаты налогов на недвижимость, вам следует начать с этого вопроса.Если вы уже какое-то время живете в Техасе, вы знаете, что налоги на недвижимость ежегодно уплачиваются примерно в одно и то же время. Но давайте рассмотрим соответствующие крайние сроки для тех, кто может быть новичком в этой области. В большинстве юрисдикций налоги на недвижимость подлежат уплате до 31 января. Налоги должны быть уплачены к этой дате, поэтому 1 февраля все неуплаченные налоги считаются просроченными. В некоторых случаях налоговые органы принимают во внимание январский штемпель, но лучше не рисковать.

Согласно Управлению финансового контролера Техаса, налоговые органы должны предоставить владельцам собственности не менее 21 дня после отправки их оригинальных налоговых счетов по почте для оплаты причитающейся суммы.Если ваш налоговый счет не будет отправлен по почте до 10 января, ваша дата просрочки будет перенесена. Например, если счет будет оплачен 20 января, у вас не будет 21-дневного окна для оплаты до 31-го числа. В этом случае новой датой просрочки будет 1 марта.

Что произойдет, если вы не уплатите налоги на недвижимость?

Если уплата налогов на недвижимость в Техасе просрочена, вы понесете штраф в размере 6% и начнете начислять 1% процентов на просроченную сумму. Это означает, что 1 февраля вы получили 7% -ный доход.С 1 марта по 1 июля штраф и проценты будут увеличиваться ежемесячно на 2%. С 1 июля штраф, сборы и проценты увеличиваются до 22% после накопления значительного сбора. С июля по декабрь с вас также будет взиматься 1% ежемесячных процентов.

Большинство налоговых органов прибегают к помощи прокуратуры для сбора просроченных налогов. Когда это происходит, вы обычно видите в своем счете не менее 20% штрафа для покрытия судебных издержек и судебных издержек. Отсюда и большой июльский всплеск сборов.Обычно одна собственность получает счета за инкассо от нескольких юридических фирм: графства, ISD, коммунальных округов и т. Д. Налоговые округа могут разрешать владельцам собственности устанавливать рассрочку. Однако имейте в виду, что это не обязательный вариант, за исключением случаев освобождения усадьбы. Даже в этом случае вы можете рассчитывать на значительный первоначальный взнос, а годовая процентная ставка обычно составляет 12%.

Если ваш налоговый счет сильно задерживается, налоговый округ может подать в суд в качестве последней попытки взыскать задолженность.Если это произойдет, судебные издержки будут добавлены к неоплаченной сумме. И не думайте, что вы будете освобождены от уплаты налогов на недвижимость, когда продадите свое коммерческое или жилое помещение. Если вы владели недвижимостью 1 января, вы все равно можете нести ответственность за причитающуюся сумму, независимо от того, было ли имущество передано или продано.

Как далеко позади в налогах на имущество вы можете получить до потери права выкупа?

В Техасе процесс обращения взыскания может начаться в любое время.Процесс может быть завершен примерно через 60 дней, если взыскание не оспаривается. Как мы уже говорили в разделе «Как избавиться от залогового права по налогу на имущество в Техасе», залоговое удержание — это судебный иск местного, государственного или федерального правительства против вашей собственности, когда ваши налоги не уплачены. Если залог не удовлетворен в течение разумного периода времени, владелец залога имеет право взыскать взыскание на имущество. Период, в течение которого это происходит, может варьироваться от 60 дней до более чем 120 дней. Все зависит от налоговых органов и условий местного рынка.

Итак, как долго налоги на недвижимость могут оставаться неуплаченными в Техасе?

Проще говоря, волшебного окна нет. Чем дольше вы ждете, чтобы уплатить задолженность по налогам на недвижимость, тем ближе вы подходите к значительным сборам, штрафам и даже потере права выкупа. Не позволяйте ничему из этого стать вариантом. Если вам нужна помощь в управлении налогами, Tax Ease может вам помочь.

Налог на недвижимость | Услуги