Как влияет количество детей на размер пенсии в 2020 году: Экономист разъяснил, как повысить размер будущей пенсии — Российская газета

ПЕНСИОННЫЙ ФОНД КОНСУЛЬТИРУЕТ: | Администрация Шерегешского городского поселения

 

Что будет, если не набрать минимум по стажу и баллам даже при достижении пенсионного возраста?

Те, у кого нет необходимого стажа или баллов к моменту достижения пенсионного возраста, имеют право сформировать их, продолжив трудовую деятельность. Недобор баллов или стажа может коснуться только тех людей, которые получали «серую» зарплату. В целом же набрать необходимое количество пенсионных баллов и минимальный стаж сегодня несложно, учитывая, что они формируются в течении всей трудовой деятельности гражданина, а средний стаж в России при выходе на пенсию составляет 35 лет. Даже при минимальной зарплате за этот срок можно заработать количество баллов, превышающее минимально необходимое. При этом только за 2020 год можно сформировать до 9,57 балла. Если по каким-то причинам права на страховую пенсию нет, можно обратиться за социальной пенсией, которая назначается женщинам начиная с 65 лет, а мужчинам – с 70 лет (с учетом переходного периода в 2020 году срок назначения социальной пенсии для женщин 61,5 лет, для мужчин – 66,5 лет).

Ушел на пенсию в 2009 году в 50 лет по 1-му списку. Стаж был 29 лет. После выхода на пенсию продолжал работать. Должны ли были мне сделать перерасчет по стажу по достижении 60 лет? Можно ли сделать это сейчас?

Нет, поскольку действующим пенсионным законодательством перерасчет в связи с достижением возраста 60 лет не предусмотрен.
В связи с продолжением трудовой деятельности после назначения пенсии с 1 августа каждого года осуществляется беззаявительный перерасчет (корректировка) пенсии исходя из начисленных (уплаченных) страховых взносов за застрахованное лицо в ПФР.
Поскольку пенсия вам была назначена в 2009 году исходя из стажа 29 лет, вам может быть осуществлен перерасчет пенсии только с учетом стажа до 01.01.2002 года, неучтенного по каком-либо причинам при назначения пенсии и подтвержденного в настоящее время. При этом указанный перерасчет размера пенсии без заявления пенсионера не производится.

Вы можете обратиться клиентскую службу органа ПФР с заявлением о перерасчете размера страховой пенсии и одновременно представить необходимые для такого перерасчета документы, например – справку о работе.
Перерасчет размера страховой пенсии производится с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором принято заявление пенсионера о перерасчете размера страховой пенсии в сторону увеличения.

Положена ли мне добавка к пенсии по возрасту, если дети родились до 1990 года, а супруга еще не на пенсии? (Андрей Владимирович, гор. Таштагол)

При исчислении размера страховой пенсии учитываются «нестраховые» периоды, в том числе уход одного из родителей за каждым ребенком до полутора лет, но не более шести лет в общей сложности, за которые начиная с 2015 года предусмотрено начисление пенсионных коэффициентов (баллов).
Так, по уходу за первым ребенком начисляются 1,8 баллов за год ухода, за вторым ребенком – 3,6 балла, за третьим и четвертым – 5,4 баллов за каждый год ухода. Баллы начисляются не более чем за четырех детей.

В случае совпадения по времени периодов работы и нестраховых периодов по желанию пенсионера учитывается один из них: либо работа, либо уход за детьми.
Кому положен перерасчет пенсии за детей? Перерасчет может производиться тем, кому можно начислить баллы за периоды ухода за детьми до достижения ими возраста полутора лет: – если в эти периоды имеются перерывы в работе; – если, заменив период работы «нестраховым» периодом ухода за ребенком, этот вариант будет выгоден для пенсионера.
Период ухода за ребенком засчитывается родителю в страховой стаж в случае, если соответствующий период ухода за данным ребенком не засчитан в страховой стаж другому родителю при установлении ему страховой пенсии.
В этой связи обращающийся за установлением страховой пенсии гражданин (один из родителей) должен сообщить сведения о втором родителе, необходимые для решения вопроса о зачете в страховой стаж периода ухода за ребенком. Таким образом, возможность учета периода ухода за ребенком до 1,5 лет предоставлена только одному из родителей (либо отцу либо матери).
Всем выгодно делать перерасчет пенсии? Нет, не всем. Если периоды ухода за детьми совпадают по времени с периодами работы, в страховой стаж учитывается один из периодов – тот, с учетом которого размер пенсии будет выше. Специалисты Пенсионного фонда выбирают наиболее выгодный для гражданина вариант расчета пенсии.
На какую надбавку можно рассчитывать? У каждого расчет размера пенсии, и, соответственно, размера повышения, будет индивидуальным. В основном, это выгодно тем, у кого низкие заработки. При совпадении периодов для начисления баллов за уход соответствующий период работы исключается из стажа. Возможно, и заработок необходимо будет пересматривать, если он был учтен за тот период, который исключается в связи с перерасчетом. С какого срока производится перерасчет? Это обычный перерасчет, который производится с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором было подано на него заявление. Какие документы нужны для перерасчета? Перерасчет в связи с заменой периодов осуществляется по заявлению пенсионера. При обращении в территориальный орган Пенсионного фонда, помимо документа, удостоверяющего личность, необходимо представить свидетельства о рождении детей и документы, подтверждающие достижение детьми не менее полутора лет (если они отсутствуют в пенсионном деле). Если на свидетельстве о рождении проставлен штамп о выдаче паспорта, достаточно представить только свидетельство.

Мне 65 лет, но я ещё работаю. Если я выйду на пенсию, будет ли мне произведён перерасчёт пенсии по стажу (стаж на 20 лет увеличился)?

На размер страховой пенсии влияет трудовой стаж до 01.01.2002. Периоды трудовой деятельности после указанной даты влияют на размер пенсии не напрямую, а опосредованно через учет страховых взносов, отчисляемых вашим работодателем за данные периоды в ПФР. Если вы уже получаете пенсию, то ежегодно в августе вам производится корректировка пенсии с учетом вновь поступивших страховых взносов за периоды трудовой деятельности за предшествующий год.

Я слышал, что выходить на пенсию позже – выгодно. Так ли это?

Да, это так. Если вы достигли пенсионного возраста, но не обращаетесь за назначением пенсии, то за каждый «отложенный» год будете получать премиальные коэффициенты, которые будут начислены непосредственно при назначении вам пенсии. Максимальный срок, на который можно отложить пенсию – 10 лет. Чем дольше откладывать выход на пенсию – тем выше премиальные коэффициенты. Например, если обратиться за назначением страховой пенсии через три года после достижения пенсионного возраста, то фиксированная выплата увеличится на 19%, а страховая пенсия – на 24%. А если на 10 лет, то фиксированный платеж вырастет в 2,11 раза, а страховая часть – в 2,32 раза. Повышенную пенсию гражданин будет получать до конца жизни.

что изменилось в пенсионной системе в 2020 году?

Как белорусам начисляется трудовая пенсия.

С 1 января 2020 года в Беларуси вступили в силу некоторые пенсионные изменения. Например, власти снова изменили возраст выхода на пенсию, увеличился страховой стаж, а также правила расчета профессиональных пенсий. Рассказываем, что ожидать будущим пенсионерам.

Беларусь, как и вся Европа в последние десятилетия, столкнулась с проблемой старения своего населения. Из-за этого в 2017 году было решено постепенно повышать пенсионный возраст. Завершится этот процесс в 2022 году. К тому времени, возраст выхода на пенсию составит у мужчин 63 года, у женщин 58 лет.

В текущем 2020 году мужчины вправе выходить на пенсию в 62 года, а женщины в 57 лет.

Кроме того, в Совете Республики уже не раз обсуждали возможность дальнейшего повышения пенсионного возраста (после 2022 года), но только для женщин. Если это предложение будет принято, тогда новый этап роста пенсионного возраста может начаться в 2023 году.

Страховой стаж тоже растет

С начала 2020 года в стране вместе с пенсионным возрастом на полгода увеличился и минимальный страховой стаж, который учитывается при начислении трудовых пенсий. Сегодня он составляет 17,5 лет, но в дальнейшем будет еще расти (на полгода каждый год), пока не достигнет 20 лет.

До 2013 года минимальный трудовой стаж в стране составлял 5 лет. В 2013 году этот показатель вырос до 10 лет. В 2015 году минимальный трудовой стаж снова подняли – с 10 до 15 лет. А в 2016 году было принято решение о его ежегодном увеличении на 6 месяцев, начиная с 2017 года и вплоть до 2025 года, а именно до достижения отметки в 20 лет. Таким образом, минимальный страховой стаж в Беларуси будет изменяться 1 января каждого года еще ближайшие пять лет.

Важно понимать, что в страховой стаж включают только то время, когда гражданин работал и платил взносы в Фонд соцзащиты. То есть время обучения в вузе, ссузе, отпуск по уходу за ребенком до 3 лет, периоды, когда были назначены пособия по безработице, а также отпуск по уходу за инвалидом/ребенком-инвалидом/лицом старше 80 лет в него не входят.

С февраля 2020 года служба в армии для солдат-срочников в страховой стаж включена.

Тем белорусам, которым не хватило страхового стажа для трудовой пенсии, будут начислять социальную. Женщинам ее начинают выплачивать в 60 лет, мужчинам – в 65.

Изменения в системе профессиональных пенсий

С 1 января 2020 года также изменились правила, по которым начисляются профессиональные пенсии для граждан, работающих во вредных и опасных условиях труда. В частности, людям разрешили вернуться в старую пенсионную систему и получать пенсию в размере пенсии по возрасту.

Напомним, что система профессионального пенсионного страхования для таких работников существует с 1 января 2009 года. До этого времени досрочные выплаты пенсий в стране осуществлялись из общей пенсионной системы, но из-за увеличения количества пенсионеров и сверхнагрузку на пенсионную систему было решено выйти на другой, самостоятельный источник финансирования. Профессиональная пенсионная система работает по принципу накопления: сколько накопил – столько и получишь. Отчислений на профессиональную пенсию в Фонд соцзащиты платит наниматель, в дополнение к обязательным страховым взносам.

В 2019 году в особых условиях труда в Беларуси работало около 350 тыс. человек. Самые крупные категории – это медицинские и педагогические работники (более 150 тыс. человек), работающие в особо вредных и вредных условиях (120 тыс. человек), трактористы (34 тыс. человек), доярки и животноводы (30 тыс. человек), водители городского и пассажирского транспорта (более 10 тыс. человек).

Получается, что гражданам, которые отработали более половины требуемого «особого» стажа после этой даты, назначают уже профессиональную пенсию. Однако из-за относительно небольшого периода накоплений люди столкнулись с тем, что эта пенсия получилась достаточно маленькой. Поэтому тем, кто наработал не менее половины требуемого стажа до 2009 года, пенсию считают «по-старому».

Кроме того, с этого года усовершенствовались правила использования профессиональной пенсии для тех, кто успел наработать более половины или основной стаж после 2009 года. Для таких работников появилось три варианта использования профессиональных пенсионных накоплений.

1. Работник может на пять положенных лет раньше уйти на пенсию и пять лет получать досрочную пенсию, а после достижения общеустановленного пенсионного возраста получать общеуставновленную пенсию.
2. Работник может отказаться от досрочного выхода на пенсию и продолжать работать в особых условиях труда. Тогда после достижения общеустановленного пенсионного возраста и выхода на пенсию такой работник будет получать пенсию по возрасту и дополнительную профессиональную пенсию. Правда, последняя будет исчисляться из принципа «сколько накопил». К примеру, накопил на три года, значит основную и дополнительную пенсию будешь получать каждый месяц в течение трех лет.
3. Согласно третьему механизму, работник может отказаться от профессиональной пенсии и получать повышенную зарплату. Она будет дифференцироваться в зависимости от категории работника и от профессии, но не ниже тарифа, установленного главой государства (не менее 9 %).

Как рассчитывают размер трудовой пенсии?

Размер пенсии зависит от того, сколько человек проработал и какую зарплату получал, то есть ориентироваться надо на 3 показателя: общий трудовой стаж, страховой стаж и зарплата. О первых двух мы уже говорили выше, сейчас разберемся с зарплатой.

На сегодняшний день при расчете пенсии учитывается зарплата за последние 25 лет работы подряд (или меньше, если вы проработали меньше 25 лет). Если предположить, что человек выходит на пенсию в этом году и работал без перерывов, то для расчета пенсии возьмут его зарплату начиная с 1994 года. Если за последние 25 лет было время, когда он не работал, то зарплату возьмут за более ранние годы пропорционально этим перерывам.

Непрерывный стаж на размер пенсии никак не влияет, никаких бонусов за него не полагается.

При расчете суммы пенсии, важно не только то, сколько человек зарабатывал, но и то, как его заработная плата соотносилась со средней по стране. Именно исходя из этих двух показателей рассчитывается индивидуальный пенсионный коэффициент бывшего работника.

Как это происходит?

Берут фактический заработок человека (за каждый месяц за последние 25 лет работы) и сравнивают со средней зарплатой по стране за тот же месяц. Если коэффициент получился 1 – значит, его зарплата была средней. Если 1,5 – в полтора раза больше, если 0,5 – в полтора меньше. Далее коэффициенты за каждый месяц суммируются, а потом делятся на количество учтенных месяцев. Таким образом получается итоговый пенсионный коэффициент, который используют при расчете пенсии.

Виктория Якимова, официальный сайт Федерации профсоюзов Беларуси

Латвийский государственный портал

На третьем уровне пенсионной системы можно добровольно создать дополнительные накопления для своей пенсии. Это означает, что в дополнение к первому и второму уровню пенсионной системы, часть своего дохода можно добровольно вкладывать в один из частных пенсионных фондов или при накопительном страховании.

Частные пенсионные фонды или страховщики вкладывают внесенные деньги, с целью не только сохранять, но и увеличивать стоимость накоплений в течение длительного срока. В предлагаемых страховщиками жизни долгосрочных инструментах накоплений накопление пенсии может быть образовано с фиксированной процентной доходностью, или создать свою пенсионную накопление с привлечением их к инвестиционным фондам.

Накопленное в ходе времени накопление будет служить дополнением к гарантированной государством пенсии. Дополнительные сведения см. в законе о частных пенсионных фондах.

Внесение взносов на 3 — й пенсионный уровень

• Взносы на 3 — й пенсионный уровень могут производиться с 18 лет.
• Взносы на 3 — й пенсионный уровень можно осуществлять самостоятельно, ваш работодатель, другое физическое лицо в Вашем пользу, если об этом заключен договор с пенсионным фондом, страховщиком.
• Объем и регулярность взносов, а также потенциальное накопление зависит от выбранного пенсионного фонда или страховщика и пенсионного плана. Больше, чем частным пенсионным фондам.

Банки — держатели, или банки, которые хранят активы фонда, осуществляют их учет и сделки с средствами фонда, средства пенсионного взноса хранятся отдельно от своих активов. Так что вложенные деньги не могут исчезнуть, даже если банкротство банка — держателя или управляющий средствами. Подробнее о присоединении к 3 — му пенсионному уровню читайте здесь.

Получение накопления 3-го пенсионного уровня

Накопленное в частных пенсионных фондах или накопительном страховании может быть получено от 55 лет, однако есть возможность продолжать накопление и после 55 лет до желаемого времени.

Это можно получить и быстрее, если:

• Если участник работает по профессии, для которой установлено более быстрый пенсионный возраст
• Если у участника установлена инвалидность 1 — й группы (навсегда)
• В случае смерти участника — указанные лица (выгодоприобретатели) или наследники, если отсутствуют указанные лица.

Для получения накопленной на 3 — м пенсионном уровне пенсии в свой пенсионный фонд или у страховщика должно быть подано заявление о получении накопленного пенсионного капитала. Накопление может быть получено по частям, периодически или в одной сумме.

Накопленные на 3 — м пенсионном уровне деньги могут наследоваться указанным вами договором лицом, или наследниками в установленном Гражданским законом порядке (в том числе накопителем не достигая возраста 55 лет).

Налоговые льготы за взносы на 3 — й пенсионный уровень

У вас есть право получить переплаченный подоходный налог с населения (IIN) за взносы на свой 3 — й пенсионный уровень, который не превышает 10% от брутто — доходов вашего календарного года (максимальный объем взносов в год 4000 EUR). Если ваш работодатель также вносит взносы в вашу частную пенсионную накопление, каждый может получить налоговые льготы за свою часть взносов.

Переплаченные ПНН получат, если вы подали в Службу государственных доходов (СГД) декларация о годовых доходах, в котором указаны внесенные на 3 — й пенсионный уровень взносы, также, если они совершены вашим супругом. Пенсионный фонд в электронной форме направляет в СГД информацию о произведенных взносах на 3 — й пенсионный уровень в предыдущем году, поэтому не требуется представлять документы, подтверждающие платежи СГД.

Для жителей, у которых уже есть право на получение накопления и, использующие налоговые льготы, следует учитывать, что внесенные в календарный год взносы в пенсионный фонд должны находиться по меньшей мере 2 года. Итак, в конкретном году, если вы получили налоговую скидку за это, можете взять только два года после этого. Больше читайте в законе “ О подоходном налоге с населения”.

Больше читайте в законе “О подоходном налоге с населения”.

 

Больше о 3 ¬ м пенсионном уровне читайте www.manapensija.lv.

Новое основание для досрочного выхода на пенсию

С 1 января 2019 года для граждан, которые имеют длительный трудовой стаж, предусмотрено новое основание для досрочного выхода на пенсию. Воспользоваться правом выхода на пенсию на 2 года раньше общеустановленных сроков могут женщины при наличии трудового стажа — 37 лет и мужчины — 42 года, но не ранее достижения возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Так как пенсионный возраст будет повышаться поэтапно, в 2019 году при наличии длительного стажа можно досрочно стать пенсионером только на полгода раньше предусмотренного срока. Общий пенсионный возраст в 2019 году составляет соответственно 55 лет и 6 месяцев для женщин и 60 лет и 6 месяцев для мужчин.

Например: мужчина с датой рождения — 15.05.1959 вправе уйти на пенсию в 60 лет и 6 месяцев, то есть15.11.2019. Однако если он имеет стаж 42 года, то может выйти на пенсию в 60 лет — то есть 15.05.2019.

Если гражданин выработает вышеуказанное количество лет трудового стажа в 2022 году, к примеру, это будет женщина 1966 года рождения, то она вправе уйти на пенсию в 56 лет, на 2 года раньше общеустановленного срока.

Что входит в стаж для досрочного выхода на пенсию?

— Для назначения досрочной пенсии в связи с длительным стажем учитываются периоды работы, которые выполнялись на территории Российской Федерации и за которые уплачивались страховые взносы в Пенсионный фонд, а также периоды получения пособия по обязательному социальному страхованию в период временной нетрудоспособности. Нестраховые периоды, такие как: служба в армии, отпуск по уходу за ребенком, периоды получения пособия по безработице в стаж не включаются.

Проверить имеющийся на сегодняшний день стаж жители Санкт-Петербурга и Ленинградской области могут в Личном кабинете гражданина на сайте ПФР или на портале государственных услуг. Сведения о стаже, также можно получить в клиентских службах ПФР и МФЦ.

Если вы считаете, что какие-либо сведения не учтены или учтены не в полном объеме, обратитесь к работодателю для уточнения данных и представьте их в Пенсионный фонд.

Статистика:

На 1 мая 2019 года по вышеуказанному основанию пенсия назначена 162 гражданам, из которых 26 мужчин и 136 женщин.

Для сведений:

 

 

Таблица возрастов для досрочного выхода на пенсию за длительный стаж

 

Год рождения	Мужчины				Год выхода на пенсию при стаже 42 года
	Пенсионный возраст, дающий право на пенсию по возрасту		Право на страховую пенсию	Пенсионный возраст при стаже 42 года
1959	60 лет 6 мес.		II полугодие 2019 I  полугодие 2020	60	2019
1960	61 лет 6 мес.		II полугодие 2021 I  полугодие 2022	60	2020
1961	63		2024	61	2022
1962	64		2026	62	2024
1963 и далее	65		2028 и т.д.	63	2026 и т.д.
Год рождения	Женщины				Год выхода на пенсию при стаже 37 лет
	Пенсионный возраст, дающий право на пенсию по возрасту	Право на страховую пенсию		Пенсионный возраст при стаже 37 лет
1964	55 лет 6 мес.	II полугодие 2019 I  полугодие 2020		55	2019
1965	56 лет 6 мес.	II полугодие 2021 I  полугодие 2022		55	2020
1966	58	2024		56	2022
1967	59	2026		57	2024
1968 и далее	60	2028 и т.д.		58	2026 и т.д.

 

Федеральная таможенная служба

Согласно статье  50 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 114-ФЗ «О службе в таможенных органах Российской Федерации» пенсионное обеспечение сотрудников таможенных органов и членов их семей осуществляется в соответствии с Законом Российской Федерации от 12 февраля 1993 г. № 4468-1 «О пенсионном обеспечении лиц, проходивших военную службу, службу в органах внутренних дел, Государственной противопожарной службе, органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, учреждениях и органах уголовно-исполнительной системы, войсках национальной гвардии Российской Федерации, и их семей» (далее – Закон РФ № 4468-1).

Порядок исчисления выслуги лет для назначения пенсий сотрудникам таможенных органов с учетом особенностей прохождения службы в таможенных органах определяется Правительством Российской Федерации.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 2 февраля 1998 г. № 103 утверждено Положение об исчислении выслуги лет для назначения пенсий сотрудникам таможенных органов с учетом особенностей прохождения службы в таможенных органах Российской Федерации.

Данное Положение определяет порядок исчисления выслуги лет для назначения пенсий лицам, проходившим службу в таможенных органах и организациях ФТС России и имеющим специальные звания, а также лицам, работавшим в таможенных органах Российской Федерации в должностях, по которым предусмотрены специальные (персональные) звания, и уволенным из таможенных органов с правом на получение пенсии, с учетом особенностей прохождения службы в таможенных органах Российской Федерации.

Сотрудники таможенных органов приобретают право на пенсии:

• за выслугу лет, если они имеют предусмотренную законодательством выслугу лет в таможенных органах;
• по инвалидности, если они стали инвалидами при условиях, предусмотренных законодательством.

В случае гибели или смерти сотрудников, их семьи при наличии условий, предусмотренных законодательством, приобретают право на пенсию по случаю потери кормильца.

Право на пенсию за выслугу лет имеют:

а) сотрудники таможенных органов, имеющие на день увольнения выслугу 20 лет и более;

б) сотрудники таможенных органов, уволенные со службы по достижении предельного возраста, по состоянию здоровья или по болезни либо в связи с проведением организационно-штатных мероприятий и достигшие на день увольнения 45-летнего возраста, имеющий общий трудовой стаж 25 календарных лет и более, из которых не менее 12 лет 6 месяцев составляет служба в таможенных органах.

Пенсия за выслугу лет устанавливается в следующих размерах:

а) сотрудникам, имеющим выслугу 20 лет и более: за выслугу 20 лет — 50% и за каждый год выслуги сверх 20 лет — 3% соответствующих сумм денежного довольствия, но всего не более 85% этих сумм;

б) сотрудникам, имеющим общий трудовой стаж 25 календарных лет и более, из которых не менее 12 лет 6 месяцев составляет стаж службы: за общий трудовой стаж 25 лет — 50% и за каждый год стажа сверх 25 лет — 1% соответствующих сумм денежного довольствия.

Право на пенсию по инвалидности имеют сотрудники таможенных органов, ставшие инвалидами, если инвалидность наступила в период прохождения ими службы в таможенных органах или не позднее трех месяцев после увольнения со службы либо если инвалидность наступила позднее этого срока, но вследствие ранения, контузии, увечья или заболевания, полученных в период прохождения службы в таможенных органах.

Сотрудники таможенных органов, ставшие инвалидами, подразделяются на следующие категории:

а) инвалиды вследствие военной травмы;

б) инвалиды вследствие заболевания, полученного в период службы.

Пенсия по инвалидности назначается в следующих размерах:

а) инвалидам вследствие военной травмы I и II групп — 85%, III группы — 50% соответствующих сумм денежного довольствия;

б) инвалидам вследствие заболевания, полученного в период военной службы, I и II групп — 75%, III группы — 40% соответствующих сумм денежного довольствия.

Пенсия по случаю потери кормильца семьям сотрудников таможенных органов назначается, если кормилец умер (погиб) во время прохождения службы в таможенных органах или не позднее трех месяцев со дня увольнения со службы в таможенных органах либо позднее этого срока, но вследствие ранения, контузии, увечья или заболевания, полученных в период прохождения службы (работы) в таможенных органах, а семьям пенсионеров из числа этих лиц — если кормилец умер в период получения пенсии или не позднее пяти лет после прекращения выплаты ему пенсии.

Право на пенсию по случаю потери кормильца имеют нетрудоспособные члены семьи умерших (погибших) сотрудников, состоявшие на их иждивении.

Независимо от нахождения на иждивении кормильца пенсия назначается: нетрудоспособным детям; нетрудоспособным родителям и супругу, если они после смерти кормильца утратили источник средств к существованию; нетрудоспособным родителям и супругам лиц, умерших вследствие военной травмы; супругу, одному из родителей или другому члену семьи, если он (она) занят уходом за детьми, братьями, сестрами или внуками умершего кормильца, не достигшими 14-летнего возраста, и не работает.

Пенсия по случаю потери кормильца устанавливается в следующих размерах:

а) семьям сотрудников, умерших вследствие военной травмы — 50% соответствующих сумм денежного довольствия кормильца на каждого нетрудоспособного члена семьи. По такой же норме устанавливается пенсия, независимо от причины смерти кормильца, семьям умерших пенсионеров, являвшихся на день смерти инвалидами вследствие военной травмы, на детей, потерявших обоих родителей, и на детей умершей одинокой матери;

б) семьям сотрудников, умерших вследствие заболевания, полученного в период военной службы, — 40% соответствующих сумм денежного довольствия кормильца на каждого нетрудоспособного члена семьи.

Статьей 43 Закона РФ  № 4468-1 определено денежное довольствие для исчисления пенсии.

В денежное довольствие, учитываемое при исчислении пенсии, включается: должностной оклад, оклад по специальному званию (без учета повышения окладов за службу в отдаленных, высокогорных местностях и в других особых условиях), процентная надбавка за выслугу лет (стаж службы), включая выплаты в связи с индексацией денежного довольствия.

Указанное денежное довольствие учитывается при исчислении пенсии с 1 января 2012 года в размере 54 процентов и начиная с 1 января 2013 года ежегодно увеличивается на 2 процента до достижения 100 процентов его размера. С учетом уровня инфляции (потребительских цен) федеральным законом о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период указанное ежегодное увеличение может быть установлено на очередной финансовый год в размере, превышающем 2 процента.

Размер денежного довольствия, учитываемого при исчислении пенсии по состоянию на   1 января 2020 года, составляет 73,68 процента.

Официальный сайт Администрации города Южно-Сахалинска

С 2019 года начинается переходный период, в течение которого произойдет поэтапное повышение возраста, дающего право на назначение страховой пенсии по старости.

По завершении переходного периода, на Сахалине и Курилах досрочная страховая пенсия по старости будет назначаться на пять лет позже, чем сейчас: мужчинам — в 60 лет, женщинам — в 55 лет.

Переходный период продлится десять лет и коснется мужчин 1964 – 1968 г.г. рождения и женщин 1969 – 1973 г.г. рождения. «Шаг» увеличения пенсионного возраста – по году в год, с нарастанием до пяти лет по отношению к «старому» сроку выхода на пенсию. Это общий порядок.

Теперь поясним один нюанс, заложенный в Федеральный закон № 350-ФЗ.

Он касается только тех граждан, которым по старому законодательству предстояло выходить на пенсию в 2019 и 2020 годах. В новом законодательстве для них существует льгота — они имеют право оформить пенсию на шесть месяцев раньше нового пенсионного возраста.

Давайте разберемся.

Сначала о тех, кому предстояло по старому закону выходить на пенсию в 2019 году.

Изменения затронут мужчин 1964 года рождения и женщин 1969 года рождения, то есть тех, кому в 2019 году исполнится 55 и 50 лет соответственно. В соответствии с общим порядком переходного периода право на назначение пенсии они должны были получить через год, в 2020 году. С учетом льготы, заложенной в законодательство, они получили право выйти на пенсию на шесть месяцев раньше, т.е. во второй половине 2019 года (если рождены в первом полугодии) или в первой половине 2020 года (если рождены во втором полугодии). В возрасте 55 лет 6 месяцев — мужчины и 50 лет 6 месяцев — женщины.

Теперь о тех, кому предстояло по прежнему законодательству выходить на пенсию в 2020 году.

Изменения затронут мужчин 1965 года рождения и женщин 1970 года рождения, которым в 2020 году исполниться 55 и 50 лет соответственно. Граждане этих возрастов, по общему порядку переходного периода, право на назначение пенсии должны были получить уже через два года (помните — с нарастанием по году в год), т.е. в 2022 году. А с учетом «шестимесячной льготы», они получили право выйти на пенсию во второй половине 2021 года или в первой половине 2022 года в возрасте 56 лет 6 месяцев и 51 год 6 месяцев.

А дальше повышение пенсионного возраста будет происходить в общем порядке.

Мужчины:

• 1966 года рождения, год выхода на пенсию — 2024, в возрасте – 58 лет;

• 1967 года рождения, год выхода на пенсию — 2026, в возрасте – 59 лет;

• 1968 года рождения, год выхода на пенсию — 2028, в возрасте – 60 лет.

Женщины:

• 1971 года рождения, год выхода на пенсию — 2024, в возрасте – 53 года;

• 1972 года рождения, год выхода на пенсию — 2026, в возрасте – 54 года;

• 1973 года рождения, год выхода на пенсию — 2028, в возрасте – 55 лет.

На этом переходный период завершается.

Мужчины 1969 года рождения и женщины 1974 года рождения, уже в полном соответствии с законодательством, выйдут на пенсию в 2029 году. И далее ежегодно выходят на пенсию мужчины и женщины следующих годов рождения. В возрасте 60 и 55 лет соответственно.

Напомним. Возраст является лишь одним из трех условий для установления права на назначение страховой пенсии по старости. Два других условия — это наличие минимальной суммы пенсионных коэффициентов (баллов) и определенная продолжительность страхового стажа.

Все, о чем говорится выше, относится к назначению досрочной страховой пенсии по старости жителям Сахалинской области, которое по-прежнему «увязывается» с наличием специального стажа, требования к которому не изменились.

Так, досрочная страховая пенсии, будет назначаться мужчинам и женщинам если они проработали не менее 15 календарных лет в районах Крайнего Севера (Оха, Ноглики, Курилы) либо не менее 20 календарных лет в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера (все остальные районы Сахалина). При этом страховой (общий) стаж должен быть не менее 25 лет у мужчин и 20 – у женщин.

Для педагогических, медицинских и творческих работников, которым пенсия назначается независимо от возраста, также не меняется специальный стаж, дающий право на досрочную пенсию (он составляет от 15 до 30 лет). Но при этом предусмотрено поэтапное, более позднее назначение пенсии – также на 5 лет. Это означает, что до 5 лет сдвигается само право назначения пенсии от даты приобретения требуемой выслуги (стажа).

Важное уточнение.

На Сахалине и Курилах повышение пенсионного возраста вообще не предусматривается для женщин, родивших двух и более детей, если они имеют 20 лет общего страхового стажа работы, из них 12 календарных лет работы в районах Крайнего Севера либо 17 лет – в приравненных к ним местностях.

Это же положение относится и к постоянно проживающим в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, проработавшим в качестве оленеводов, рыбаков, охотников-промысловиков (мужчины и женщины), а также к коренным малочисленным народам Севера, при условии оставления трудовой деятельности.

Кроме того, в федеральном законодательстве предусмотрены новые дополнительные гарантии, которые защитят интересы граждан предпенсионного возраста. В соответствии с нормами нового пенсионного законодательства под предпенсионным возрастом понимается предшествующий назначению пенсии по старости возрастной период продолжительностью до 5 лет.

Кому не увеличивается возраст выхода на пенсию

Федеральным законом 350-ФЗ сохраняется право досрочного выхода на страховую пенсию по старости для всех, кому оно было предоставлено ранее. А именно, работникам, занятым во вредных и опасных условиях труда, досрочный выход на пенсию сохраняется полностью без изменений. Аналогично и для плавсостава на судах морского, речного флота и флота рыбной промышленности; рабочих, мастеров на лесозаготовках; рабочих на подземных и открытых горных работах; граждан, пострадавших в результате радиационных или техногенных катастроф; инвалидов по зрению 1 группы; родителей и опекунов инвалидов, а также других граждан.

В полном объеме сохраняется право на назначение пенсии по инвалидности. Лицам, потерявшим трудоспособность, пенсия назначается независимо от возраста при установлении группы инвалидности.

Накопительную пенсию можно назначать раньше страховой

В новом законодательстве не предусматривается повышение пенсионного возраста при назначении выплат из средств пенсионных накоплений. На Сахалине и Курилах – это будет происходить по-прежнему: с 50 лет для женщин и с 55 лет для мужчин, подпадающих под действующие по состоянию на 31 декабря 2018 года условия назначения досрочной страховой пенсии по старости.

Напомним. Пенсионные накопления у сахалинцев и курильчан начали складываться с 2002 года из уплачиваемых работодателем страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. При этом большая часть взносов «учитывалась» в качестве пенсионных прав на страховую пенсию (физически, в денежном выражении, эти средства шли на выплату пенсий нынешним пенсионерам). А меньшая часть взносов, в реальных рублях, как раз и шла в пенсионные накопления конкретного человека.

В 2002 – 2004 годах пенсионные накопления формировались у женщин 1957 – 1966 г.г. рождения, у мужчин 1953 – 1966 г.г. рождения. С 2005 года пенсионные накопления пополнялись только у граждан 1967 года рождения и моложе. А с января 2009 года они появились у всех, кто вступил и участвует в Программе государственного софинансирования пенсионных накоплений, уплачивая добровольные дополнительные страховые взносы.

С 2014 года федеральным законодательством наложен мораторий на пополнение пенсионных накоплений из уплачиваемых работодателем страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. Все взносы теперь идут на формирование пенсионных прав для «полной» страховой пенсии.

Обращаем внимание. Пенсионные накопления, сформированные до указанной даты, сохраняются на индивидуальных лицевых счетах граждан. Мораторий никак не влияет на возможность перевода имеющихся пенсионных накоплений в управляющие компании, а также их перевода из одного пенсионного фонда в другой по желанию человека.

Таким образом, пенсионные накопления продолжают «работать», чтобы в дальнейшем из их средств могли быть назначены выплаты.

Сохраняется и порядок выплат средств пенсионных накоплений при их наличии на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица.

Выплата средств пенсионных накоплений по новому законодательству будет назначаться у нас на островах, как и в нынешнем пенсионном возрасте, с 50 лет — женщинам и с 55 лет — мужчинам, подпадающим под действующие по состоянию на 31 декабря 2018 года условия назначения досрочной страховой пенсии по старости.

Поясняем. Если мужчины и женщины, соответственно в 55 и 50 лет, уже заработают «условное» право на установление досрочной страховой пенсии по старости, тогда им будет назначена выплата средств пенсионных накоплений в одном из трех видов: единовременная выплата, срочная пенсионная выплата или накопительная пенсия.

«Условность» заключается в том, что мужчины и женщины, к этому возрасту, должны проработать не менее 15 календарных лет в районах Крайнего Севера либо не менее 20 календарных лет в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера. При этом страховой (общий) стаж должен быть не менее 25 лет у мужчин и 20 — у женщин, а также необходимое количество пенсионных коэффициентов (баллов).

Уточняем. Предусмотрены как единовременные выплаты для тех, у кого пенсионные накопления в расчете на месяц составят 5 и менее процентов по отношению к общему размеру двух видов пенсий (страховая пенсия + накопительная пенсия), так и срочные выплаты.

Некоторым сельчанам пенсии пересчитают

В новом пенсионном законодательстве, реализация которого начнется с 1 января 2019 года, некоторым категориям сельских пенсионеров предусмотрено повышение фиксированной выплаты страховой пенсии на 25 процентов.

Это повышение устанавливается неработающим пенсионерам, отработавшим не менее 30 календарных лет в сельском хозяйстве, на период проживания в сельской местности.

Поясним. Размер страховой пенсии определяется двумя составляющими. Первая составляющая — стоимость пенсионных коэффициентов (баллов). Вторая — фиксированная выплата. Речь как раз о ней.

Фиксированная выплата у нас в стране установлена на 2019 год в размере 5 тыс. 334,19 рубля. Её повышение на 25% означает, что к фиксированной выплате будет прибавляться 1 тыс. 333,54 рубля.

Таким образом, неработающие пенсионеры Сахалина и Курил, отработавшие не менее 30 календарных лет в сельском хозяйстве и проживающие в сельской местности, будут в следующем году получать дополнительно 1 тыс. 333,54 рубля.

По предварительным расчетам, право на надбавку с 2019 года будут иметь 249 жителей Сахалинской области.

Перерасчет будет произведен по документам, имеющимся в выплатных делах пенсионеров, в беззаявительном порядке. На сегодняшний день все территориальные органы ПФР в Сахалинской области проводят работу по уточнению списка лиц, претендующих на указанную выплату. Принятым законом установлен срок для проведения беззаявительных перерасчетов — до 1 сентября 2019 года, с доплатой за период с 1 января 2019 года.

В том случае, если пенсионер не получит такой перерасчет до 1 сентября 2019 года, но считает, что имеет на него право, то он вправе самостоятельно обратиться в клиентскую службу ПФР с соответствующими документами о стаже до 31 декабря 2019 года. Тогда указанный перерасчет будет проведен с 1 января 2019 года.

В ближайшее время Постановлением Правительства РФ будут утверждены списки работ, производств, должностей, профессий и специальностей, в соответствии с которыми устанавливается повышение размера фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости и инвалидности. Список включает в себя работу в колхозах и совхозах, крестьянских и фермерских хозяйствах, в отраслях животноводства и растениеводства.

Для сельских врачей и учителей право на повышенную фиксированную выплату к пенсии не предусмотрено, однако они по-прежнему сохраняют право на другую пенсионную льготу — стаж по перечисленным профессиям, как и раньше, учитывается при досрочном назначении пенсии.

Также будут утверждены правила исчисления периодов работы (деятельности), дающие право на установление 25% надбавки к фиксированной выплате пенсии.

В дальнейшем работодателям, для учета периодов работы в сельской местности, необходимо правильно заполнять отчетность СЗВ-Стаж по индивидуальному учету страхового стажа, используя код территориальных условий «Село». Это позволит избежать ошибок при определении категорий пенсионеров, имеющих право на повышение фиксированной выплаты.

страховой стаж, расчет пенсии, пенсионная реформа, индексация

Вопрос о пенсионном обеспечении в Украине стоит довольно остро последние десятилетия. Самым важным фактором в определении суммы пенсионного пособия является страховой стаж. От этого показателя зависит много факторов: размер пенсии, выплат по инвалидности, компенсации по безработице. Чем выше страховой стаж, тем больше сумма, которую получит гражданин.

Что такое страховой стаж?

Страховой стаж – это период, на протяжении которого человек подлежит общеобязательному государственному пенсионному страхованию. В этот срок работник должен ежемесячно платить страховые взносы.

Важно! Минимальная сумма взноса определяется государством, но человек может увеличить её по собственному желанию, тем самым увеличив свою пенсию в будущем.

Не всегда понятно, что входит в страховой стаж. В это понятие включаются периоды:

1. Работа по трудовому договору или контракту, при которой работодатель оплачивает взнос за работника самостоятельно.
2. Предпринимательская деятельность без фиксированного налога при условии оплаты страховых взносов.
3. Предпринимательская деятельность с использованием упрощённой системы налогообложения, а также с использованием фиксированного налога: с 1998 по 2000 при наличии справки про регистрацию субъекта предпринимательской деятельности и с 2000 до 2017 при условии оплаты страховых взносов.
4. Прохождение воинской службы до 2018 года.
5. Отпуск по беременности с 2004 по 2013.
6. Отпуск по уходу за ребёнком до того, как ему/ей исполнится шесть лет – с 2004 года.

Как считается

Ошибочно считается, что он зависит только от трудового стажа. На самом деле этот критерий сложнее, он состоит из нескольких переменных:

1. Трудовой стаж.
2. Работа и должность, которую занимал человек.
3. Размер страховых выплат.

Страховой стаж рассчитывается помесячно. Если отработан был неполный месяц, тогда он учитывается как полный месяц при условии, что размер отчисления был полноразмерными.

Стоит знать! Иногда ежемесячное отчисление в пенсионный фонд может быть меньше, чем минимум, определённый законом. В таком случае гражданин может осуществить доплату на счёт Пенсионного Фонда, и тогда тот месяц будет засчитан ему полностью.

Есть несколько способов как узнать свой страховой стаж в Украине:

1. Зарегистрироваться на сайте Реестра застрахованных лиц Пенсионного Фонда и получить оттуда выписку.
2. Обратиться в бухгалтерию по месту работы и попросить расчёт.
3. Самостоятельно высчитать страховой стаж, пользуясь данными из трудовой книжки.
4. Отправить письменный запрос в Пенсионный Фонд.

Проще всего пройти регистрацию в Реестре и получить данные оттуда. Тогда у застрахованного лица будет постоянный доступ в данным о том, в каком объёме отчисляются страховые взносы, какого размера будет его пенсия на данный момент и когда он сможет её получить.

Совет! Есть два способа получения доступа к реестру: личное обращение в Пенсионный Фонд или онлайн-регистрация по Электронной Цифровой Подписи.

ЦП есть только у ограниченного круга лиц, поэтому первый способ остаётся более доступный.

1. Узнать, к какому отделению ПФУ заявитель относится.
2. Прийти в него лично и передать заявление на получение доступа к реестру.
3. Все данные в заявлении и документы проверяются. После этого, если всё в порядке, гражданин получает расписку и распечатанный «регистрационный код».
4. Дома можно пройти обычную процедуру регистрации, в начале введя код, полученный в Пенсионном Фонде.
5. Подтвердить регистрацию через электронную почту.

Необходимый стаж для пенсии

Необходимый страховой стаж для пенсии с 2018 года будет постепенно увеличиваться. Процедура завершится в 2028 году. Размер стажа с 2018 года будет зависеть от возраста и года выхода на пенсию.

1. Для выхода на пенсию в 60 лет с 2018 до 2028 год у трудящегося должно накопиться от 25 до 35 лет соответственно. Каждый год количество страхового стажа увеличивается на 1.
2. Для выхода на пенсию в 63 года у трудящегося должно накопиться от 15 до 25 лет на момент 2018 года, и от 25 до 35 лет на момент 2028 года.
3. Для выхода на пенсию в 65 лет трудящий должен сохранить трудовой стаж от 15 до 16 лет с 2019 года и от 15 до 25 лет с 2028 года.

Такая система расчёта пенсий введена для большей мобильности. Нельзя сравнивать потребность выхода на отдых тех людей, которые проработали 25 лет и тех, кто отработал только 15. Из-за этого возраст выхода на пенсию поднимется не поголовно, а увеличивается в зависимости от отработанных страховых лет.

Важно! Учитывается не прямой трудовой стаж, а те года, когда трудящийся переводил отчисления в пенсионный фонд.

Страховой стаж существенно упрощает работу Пенсионного Фонда во время расчёта пенсий. Если человек много трудился, долго работал и его отчисления в счёт фонда были большими, тогда размер пенсии и других страховых выплат не разочаруют его в будущем.

Пенсионная реформа 2019 в Украине

Пенсионная реформа в Украине – это одна из главных реформ правительства Гройсмана. Считается, что начисление пенсионных выплат исключительно опираясь на возраст и «выслугу лет» — это ошибочная система.

При таком методе не учитывается размер отчислений и то, сколько человек отработал в принципе.

Нововведения в 2019 году

Есть 5 основных тезисов, которые преследует Пенсионная Реформа. Они максимально широко раскрывают суть всех изменений, которые начнутся в Украине с 2019 года.

1. Осовременивание пенсий
   Курс валют значительно меняется, растут средние заработные платы, а пенсии проходят только процедуру индексации, которая лишь незначительно увеличивает выплаты. Последний раз такая процедура проходила в 2012 году, но для неё использовались статистические показатели 2007 года. За счёт осовременивания в первый же этап новой реформы минимальная пенсия поднялась с 949 до 1373 гривен.
2. Справедливая солидарная система
   Теперь пенсия зависит не от выслуги лет или возраста, а от того, какие суммы выплачивались в Пенсионный Фонд в виде страховых взносов. Если человек долго работал, но его отчисления были минимальными, то его пенсия может быть того же размера, что и у человека, который работал в несколько раз меньше, но выплачивал большие страховые суммы.
3. Равенство
   Теперь особенные условия назначения пенсий остаются только у военнослужащих, чернобыльцев, работников предприятий с вредными условиями труда, доярок, работников текстильной промышленности, матерям с пятью и более детьми, участникам АТО.
4. Обязательная ежегодная индексация
   Ранее для инициирования процедуры индексации пенсий нужно было провести её через парламент. Теперь этот процесс будет происходить автоматически. Показатель индексации высчитывается в размере 50% от суммы увеличения цен на потребительские товары и 50% от показателя роста средней зарплаты.
5. Преодоление дефицита Пенсионного фонда
   Дотации из Госбюджета в Пенсионный фонд огромны. С новым методом расчёта пенсионных начислений постепенно стране удастся увеличить размер личных средств Пенсионного Фонда и уменьшить дотации. Сэкономленные деньги будут направлены на улучшение уровня жизни граждан.

Новая пенсионная реформа в Украине для женщин помогла закрепить многодетным матерям право на особый порядок получения пенсий.

Стоит знать! За женщинами осталось право начисления трудового стажа во время беременности и отпуска по уходу за ребёнком, если она была официально трудоустроена, получает декретные начисления и из них высчитывается страховой взнос.

Последние новости и статистика показывают положительное влияние реформы на экономический баланс выплат пенсий и страховых взносов. Реформа позволила пенсионерам, не теряя свои льготы, увеличить размер ежемесячных дотаций от 300 до 800 гривен.

Кого коснутся изменения

Пенсионная реформа в Украине коснётся всех слоёв населения. В первую очередь положительные изменения ощутят:

1. Люди с минимальной пенсией.
2. Те, кто много отработал, и хочет уйти на пенсию раньше, не теряя размер начислений.
3. Работающие пенсионеры.
4. Военнослужащие, судьи и другие категории лиц с особой системой пенсионного начисления.

Пенсионная реформа – это необходимый шаг к евро интеграции Украины. Постепенное повышение пенсий, наряду с получением субсидий и других льгот, позволит пенсионерам ощущать себя комфортнее и активнее принимать участие в жизни страны.

Пенсионный возраст в Украине после реформы

Пенсионный возраст в Украине стал исчисляться по новой формуле после реформы правительства Гройсмана. Теперь срок выхода на пенсию варьируется от 60 до 65 лет и не зависит ни от пола, ни от «выслуги лет», ни от других сторонних факторов.

Важно! Исключениями остаются льготные категории граждан и те профессии, которые выделены в отдельный список и получают пенсии по отдельным законам.

Особенности для женщин

Ранее пенсионный возраст для женщин был чётко регламентирован – в разные годы и при разных президентах они выходили на пенсию на 3-5 лет раньше мужчин. Теперь для выхода на пенсию пол значения не имеет.

Интересно! Правило равенства вступает в свою законную силу с 2021 года. Женщины, которые уйдут на пенсию до этого, будут получать индексированные и осовремененные пенсии, но оставят за собой права покинуть рабочее место без перерасчёта страхового стажа, по старым правилам.

Отличие заключается лишь в том, что ранее в этот период стаж начислялся им вне зависимости от того, работали ли они ранее, а теперь только в том случае, если в период декрета работодатель продолжает отчислять со счёта молодой мамы страховые взносы в пенсионный фонд.

Помочь разобраться в ситуации может таблица пенсионного возраста в Украине для женщин.

Возраст, когда женщина уйдёт на пенсию	Дата рождения женщины
55	До октября 1956
55,5	До апреля 1957
56	До октября 1957
56,5	До апреля 1958
57	До октября 1958
57,5	До апреля 1959
58	До октября 1959
58,5	До апреля 1960
59	До октября 1960
59,5	До апреля 1961
60	До 1962

Женщинам, которые родились до 1962 года, за каждые полгода «переработки» устанавливается повышение пенсии на 2,5% начиная с 55 лет.

Особенности для мужчин

Мужчины не получили возрастной «отсрочки» в новой реформе, и уже с 2018 года начали выходить на пенсию по новым правилам.

С этого года есть три основных возраста, когда человек может стать пенсионером в:

• 60 лет;
• 63 года;
• 65 лет.

Закон не мешает человеку, который получил пенсию в 60, продолжать работать и стать пенсионером в 65, с сохранением своего статуса и выплат. В период работы он будет получать свои пенсионные начисления не частично, как это было ранее, а полностью.

Важно! Кроме пенсионного возраста человек должен успеть отработать необходимое количество лет и получить свой страховой стаж. Мужчина, как и женщина, может выйти на пенсию в 60.

В 2018 году для этого ему нужно иметь не менее 25 лет страхового стажа. К 2028 году нужно будет отработать уже 35 лет. Каждый год с 2018 по 2028 год срок страхового стажа, необходимый для выхода на пенсию, увеличивается на год.

Совет! Если до 60 лет человек не успел наработать нужный ему страховой стаж, он может доплатить в Пенсионный Фонд разово недостающую сумму и «докупить» себе несколько лет стажа (но не более трёх), или же дождаться наступления 63 лет.

Понять систему расчёта можно по таблице пенсионного возраста в Украине для мужчин.

Кто имеет право на досрочный выход на пенсию?

Реформа сохранила право на досрочный выход на пенсию у ряда граждан, которые занимают должности с особыми условиями труда. К этому перечню относятся:

1. Инвалиды I группы по зрению.
2. Женщины, которые родили от пяти детей и более и воспитали их до восьмилетнего возраста.
3. Матери инвалидов с детства.
4. Военнослужащие.
5. Мужчины после 55 лет при стаже работы не менее 25 лет.
6. Женщины после 50 лет при стаже работы не менее 20 лет.
7. Работники, трудовой договор с которыми был разорван по инициативе работодателя из-за изменений в организации производства (сокращение) за 1,5 года до установленного законом пенсионного возраста.
8. Работники и служащие, которые пробыли не менее 15 лет в районе Крайнего Севера.
9. Судьи, прокуроры.
10. Работники опасных для здоровья производств.
11. Трактористы, мужчины и женщины, работающие в сельском хозяйстве.
12. Доярки.
13. Работницы на текстильных предприятиях.
14. Водители пассажирского транспорта, курсирующего в городе.
15. Бортпроводники.
16. Работники локомотивных бригад.

Этот список не охватывает все льготные профессии. Детальнее информацию можно узнать во время консультации у юриста, или же в отделе кадров по месту работы.

Пенсионный возраст повышается с каждым годом. В большинстве стран это означает повышение возраста смертности, но статистика в Украине показывает обратное. Тем не менее, реформа была необходима для стабилизации экономической ситуации и погашения долгов Пенсионного Фонда.

Как начисляется пенсия по новой реформе

Процедура того, как начисляется пенсия в Украине, значительно изменилась после реформы. Появилось несколько новых переменных, которые существенно влияют на размер пенсии. Одна из них – это страховой стаж

Расчёт пенсии

Начисление пенсии, её расчёт, индексация и осовременивание происходят в соответствии с Законом Украины «Про Общеобязательное государственное социальное страхование».

Интересно знать!  В этом нормативно-правовом акте детально описаны все нюансы пенсионного обеспечения граждан. Профессии-исключения, отмеченные в этом же законе, имеют свои документы, в которых детально описываются особенности их пенсионного обеспечения.

Начисление пенсии в Украине по новой пенсионной реформе зависит от трёх показателей:

1. Продолжительность страхового стажа человека.
2. Размер зарплаты, из которой платились страховые взносы.
3. Времени выхода на пенсию.

Самое главное для расчёта пенсии – правильно высчитать коэффициент страхового стажа. В новом законе это делается по формуле: сумма месяцев страхового стажа (СМ) умножается на определённой по закону оценке одного года страхового стажа (ВС) в процентах. После полученное число делится на 100 и умножается на 12.

Важно! Размер пенсии также имеет расчётную формулу: зарплата (ЗП) умножается на коэффициент страхового стажа (КС).

Усложняет расчёты тот факт, что для правильного начисления пенсии учитывается не средняя или общая усреднённая заработная плата за какой-то отчётный период (или даже за весь срок отчислений), а зарплата за весь период работы начиная с 2000 года.

Важно! Этот метод делает расчёт более точным и честным. Очень часто человек, приближаясь к пенсионному возрасту, меняет место работы, уходя с более сложной и прибыльной работы на более простую, в связи с проблемами со здоровьем.

Если бы пенсии рассчитывались по последнему месту работы или последнему отчётному периоду, люди, которые всю жизнь тяжело работали на важных должностях, получали бы копейки.

Стоит знать! Возраст выхода на пенсию – это дополнительный коэффициент, который дополнительно повышает размер страховых отчислений. До 2021 года его будут применять к женщинам от 55 до 60, а с 2018 года — ко всем, кто работает после 65 лет.

Сроки выплаты

То, как начисляется пенсия в Украине, никак не повлияло на порядок и сроки выплат. Реформа лишь установила строгую очередь, чтобы разгрузить пункты выдачи пенсионных накоплений и избежать большого наплыва людей.

Пенсию можно получить:

1. На банковский счёт.
2. В отделении банка наличкой.
3. В отделении почтовой связи компании Укрпочта.

По общему правилу пенсии выплачиваются с 4 по 25 число каждого месяца включительно. Пенсия выплачивается единым платежом, без авансов.

Интересно! Дата выдачи пенсии в конкретном регионе зависит от местных властей и не может меняться без их официального, обнародованного в установленном законом порядке решения.

Право на первоочерёдное получение пенсий имеют:

1. Пенсионеры с повышенными пенсиями, которые имеют статус ветерана.
2. Лица на полном государственном обеспечении.
3. Пенсионеры со статусом участника войны по закону «Про жертвы нацистских преследований».
4. Получатель выплат по утрате кормильца.
5. Инвалиды.
6. Лица, которые получают пенсию за заслуги перед страной.
7. Лица, которые необоснованно были репрессированы, а сейчас реабилитированы.

Также закон чётко устанавливает, что все ветераны войны по всей стране получают свою пенсию 4 числа каждого месяца вне зависимости от региона и решений местных властей.

Интересно! Система начисления пенсий была существенно реформирована в 2018 году. После введения новых коэффициентов размер пенсионных начислений стал зависеть не от возраста, а от того, сколько человек отработал и сколько он зарабатывал.

Благодаря этому уровень жизни пенсионеров должен постепенно повышаться, а люди, которые начали карьерный рост с 2018 года и все пенсионные отчисления совершают по новой схеме, будут получать высокие пенсии.

Минимальная, средняя и максимальная пенсии в новом законе

Минимальная, средняя и максимальная пенсии устанавливаются законом Украины «Про госбюджет». Каждый год этот закон принимается заново, с учётом экономического положения страны, вектора его развития и распланированных доходов и расходов.

Интересно знать! После реформы минимальный размер пенсии только увеличивался, и по 2028 года должен достигнуть своего допустимого предела.

Минимальная пенсия – что это?

Минимальная пенсия в Украине – это гарантированный размер средств, который пенсионер без достаточного страхового стажа или других льгот получает ежемесячно после достижения пенсионного возраста.

В законе Украины «Про государственный бюджет на 2019 год» минимальный размер пенсионных начислений меняется трижды за год:

1. С 1 января 2019 – 1497 гривен.
2. С 2 июля 2019 – 1564 гривны.
3. С 1 января 2019 – 1624 гривны.

Из общего правила начисления минимальных пенсий есть исключения. Военнослужащие, шахтёры и другие категории граждан с особыми условиями труда выходят на пенсию раньше, и получают большие выплаты.

Важно! Размеры пенсий военных, работников производств из Списка 1, доярок и других особых профессий определяются отдельными законами и остаётся фиксированным.

Размер пенсий для шахтёров высчитывается по формуле: прожиточный минимум * 3. Соответственно, в 2019 году она тоже будет подниматься постепенно:

1. С 1 января 2019 – 4491 гривен.
2. С 2 июля 2019 – 4692 гривны.
3. С 1 января 2019 – 4872 гривны.

В размер минимальной пенсии не учитываются надбавки, которые человек может получать отдельно. Например, к пенсионным выплатам могут добавляться алиментные платежи, страховые выплаты из частных фондов, доплаты за государственные награды и прочее.

Стоит знать! Минимальная пенсия выплачивается человеку при любых обстоятельствах, даже при серьёзном экономическом кризисе. Если страна по каким-то причинам не может сразу выплатить пенсионеру всю сумму, то ему будет начислена минимальная пенсия, а остальные деньги дозачислят со следующей выплатой.

Такая процедура возможна только в том случае, если в стране возникло Чрезвычайное Положение.

Средняя пенсия по Украине

Средняя пенсия в Украине не закрепляется законодательством, это просто статистический показатель усреднённого уровня жизни пенсионеров в стране. Данные меняются ежегодно, а иногда и несколько раз в год, в зависимости от того, растут или падают выплаты.

С 1 января по 1 марта 2019 года средняя пенсия, опираясь на статистические данные Пенсионного Фонда, выросла до 3033 гривен. Также приводится и другая статистика:

1. 80% пенсионеров получают выплаты по 3102 гривны в месяц.
2. 3% получают 2679 гривен выплат по инвалидности.
3. 5% — 2773 гривен пенсии по утрате кормильца.
4. 2% — 3097 гривен пенсии по выслуге лет.

В статистике не учитываются люди, которые получают льготные пенсии. Для низ на сайте Пенсионного Фонда есть отдельные сводки, которые показывают среднюю заработную плату в каждой группе.

Интересно! По данным Пенсионного Фонда, у 60% населения с начала реформы пенсия возросла на 1000 гривен и более. По рекомендациям Фонда на 2020 год средний показатель выплат должен возрасти ещё на 20%, с учётом инфляции и скорости развития рынка.

Кто получает максимальную пенсию?

Максимальная пенсия в Украине – это ограничение, установленное Пенсионным Фондом, которое ограничивает выплаты для всех пенсионеров, кроме тех, кто получают свои деньги по отдельным законам (например, военнослужащие).

Интересно! Эта граница необходима для того, чтобы деньги Пенсионного Фонда можно было равномерно распределять между пенсионерами, не прибегая к дополнительным дотациям от государства.

Если человек своими страховыми взносами накопил большую сумму, чем ему могут выплатить, она просто останется на счету Фонда.

Максимальная пенсия также постепенно поднимается, как и минимальная. В 2019 году динамика роста следующая:

1. С 1 января – 14 970 гривен.
2. С 1 июля – 15 640 гривен.
3. С 1 декабря – 16480 гривен.

В соответствии с законом – максимальная пенсия не должна превышать 10 прожиточных минимумов, установленный для лиц, которые потеряли трудоспособность. Соответственно, если этот минимум будет расти – возрастёт и максимальная пенсия.

Максимальная пенсия, как и минимальные выплаты, ограничивает только «тело» пенсии. Все дополнительные льготы, доплаты за звания, учёные степени и прочее высчитываются отдельно. Государство не может за счёт достижений гражданина экономить на нём и ограничивать размер его выплат.

Минимальная и максимальная пенсия – это необходимые ограничения, которые устанавливаются в Государственном Бюджете на каждый год по рекомендациям Пенсионного Фонда. Благодаря этим параметрам каждый пенсионер знает, что он может рассчитывать на определённые денежные выплаты вне зависимости от экономической ситуации в стране.

Оформить пенсию в Украине

Оформить пенсию может любой человек, который достиг пенсионного возраста, потерял кормильца или стал инвалидом. При любом из этих обстоятельств пенсия – это право человека, а не обязанность, поэтому она не назначается автоматически.

Оформить её можно, подав заявление и пакет документов в Пенсионный Фонд.

Документы для оформления

Документы для оформления пенсии подаются в Пенсионный Фонд лично и исключительно в оригиналах. Заменить их могут нотариально заверенные копии. Сотрудникам Фонда необходимо будет предоставить:

1. Заявление с просьбой назначить пенсию. Оно оформляется на бланке, выданном сотрудником Фонда, и заполняется при нём. Распечатать его и заполнить заранее самостоятельно нельзя.
2. Заявление на выплату пенсии через банк, если будущий пенсионер хочет пользоваться именно этим способом. Если он желает получать свои деньги на почте, то эта бумага не нужна. Если же пользоваться банковской картой ему удобнее, нужно будет выбрать банк (из предложенных Пенсионным Фондом) и завести в нём пенсионный счёт. Работу с банком сотрудники Фонда проводят лично, будущему пенсионеру нужно только написать заявление.
3. Идентификационный номер плательщика налогов.
4. Паспорт.
5. Трудовая книжка и/или другие документы, которые подтверждают стаж. По закону бумажное подтверждение нужно только на работы до 2004 года. После все данные вносились в электронный реестр. Иногда в базе случаются ошибки, поэтому если на руках есть нужные документы на срок после 2004 года, лучше тоже взять их с собой.
6. Справка о доходах до 01.07.2000 года. После этого срока – индивидуальные данные про застрахованное лицо, которые выдаются отделением персонифицированного учёта по установленной форме.
7. Документы, которые подтверждают право на льготы или особенный статус заявителя. Например, данные об инвалидности, или удостоверение «чернобыльца».
8. Документы, подтверждающие место проживания заявителя.
9. Цветную фотокарточку 4*6 в двух экземплярах.

Этапы подачи документов

Для того, чтобы оформить пенсию, необходимо соблюсти простую процедуру подачи документов и проверки данных. Для этого нужно:

1. Собрать все бумаги, которые помогут ускорить процесс проверки и получить допуск к пенсионным выплатам.
2. Прийти в Пенсионный Фонд лично, или написать заявление на сайте, подписав его с помощью электронной цифровой подписи.
3. Подождать 10 дней, которые отведены на рассмотрения заявления и проверку данных. Если на эти дни выпали государственные праздники или выходные дни, придётся подождать чуть дольше (за вычетом этих дней).
4. Получить письменный ответ от Пенсионного Фонда (могут отправить на электронную почту, если заявитель её оставил) с результатами процедуры.
5. Посетить отделение Пенсионного Фонда, контакты которого будут указаны в письме. Забрать удостоверение, банковскую карту (если она была оформлена) и получить дальнейшие инструкции.

Сроки оформления

Озаботиться получением пенсии лучше заранее. Пенсионному Фонду понадобится некоторое время на то, чтобы проверить документы и обработать заявку.

Совет! Закон разрешает инициировать процедуру назначения пенсии не раньше, чем за месяц до наступления пенсионного возраста. Этого времени службе достаточно для того, чтобы всё подготовить.

Пенсия по возрасту назначается на следующий день после дня рождения заявителя. Для того, чтобы начать получать свои деньги с первого дня, нужно подать заявление в Пенсионный Фонд не позднее трёх месяцев с дня достижения работником пенсионного возраста.

Сроки оформления пенсии могут быть продлены в случае, если:

1. Человек имел недостоверные данные насчёт своей даты рождения, и теперь необходимо делать пересчёт.
2. Заявитель передал не все документы, и сотрудники обращались к нему с запросом на получение дополнительных сведений.
3. Данные, предоставленные заявителем, оказались недостоверными.
4. Если не было никаких форс-мажорных обстоятельств, то на рассмотрения заявления у Пенсионного Фонда есть 10 дней. Если организация затягивает, её можно привлечь к административной или даже уголовной ответственности.

Можно ли оформить пенсию через представителя?

Не всегда у пенсионера есть возможность оформить пенсию лично, особенно если речь идёт о тех, кто хочет получать выплаты по инвалидности. Для таких людей государство оставило возможность оформления статуса пенсионера через представителя.

Оформить пенсию для своего подопечного может как законный представитель (официальный опекун или попечитель), так и любое другое лицо при наличии нотариального поручения.

Совет! Для получения этого документа будущий пенсионер должен посетить нотариуса лично, либо вызвать его на дом.

Представитель может совершать те же действия, что и его проситель, кроме:

1. Не может указывать свои данные как дополнительные при оформлении банковской карты.
2. Не может выходить за рамки полномочий, указанных в нотариальном поручении.
3. Не может высказывать мнение своего клиента по вопросам, которые не касаются оформления пенсии.
4. Не может принимать решения, которые будут вредить клиенту.

Оформление пенсии – один из «потоковых» процессов. Он максимально формализован и налажен, поэтому у заявителей редко возникают проблемы и проволочки. Самая большая сложность при оформлении – это очереди, поэтому для похода в Пенсионный Фонд лучше выбрать свободный день.

Перерасчёт пенсии работающим пенсионерам в Украине

Перерасчёт пенсии работающим пенсионерам по новому законодательству происходит после их письменного обращения в уполномоченные органы или же автоматически в последующие отчётные периоды.

Важно! Такая процедура введена для того, чтобы систематизировать поток желающий увеличить размер отчислений и удостовериться в том, что имеющиеся в базе данные достоверны. Этот метод помогает быстрее оцифровать имеющуюся информацию.

Кто может сделать перерасчёт

Перерасчёт пенсии работающим пенсионерам в Украине по новому закону «Про общеобязательное пенсионное страхование» проводится пенсионным фондом. Эта процедура может инициироваться заявителем или происходить автоматически в установленном порядке.

Право на перерасчёт пенсии имеют право все граждане-пенсионеры, которые:

1. Имеют страховой стаж более 24 месяцев.
2. После продолжения работы наработал стаж, необходимый для расчёта пенсии по другому коэффициенту.
3. Стали известны факты о трудовом или страховом стаже пенсионера, которые не были известны ранее (например, из-за утери документов).
4. Перерасчёт с учётом льготного стажа.

Есть категория граждан, которые не получают перерасчёт пенсии. Они также установлены законом и, чаще всего, их обеспечение просто регулируется другим нормативно-правовым актом.

1. Пенсии педагогов, которые ушли по выслуге лет.
2. Пенсии врачей по выслуге лет.
3. Пенсии лётчиков авиации.
4. Пенсии других работников, которые могут уйти со службы раньше в связи с особыми условиями труда.

Как происходит перерасчёт

Перерасчёт пенсии работающим пенсионерам происходит автоматически или по заявлению. Способы перерасчёта зависят от того, сколько страхового стажа человек накопил после выхода на пенсию, а также от новооткрытых фактов.

1. Если страховой стаж менее 24 месяцев, тогда пенсионер не имеет права на перерасчёт. 24 месяца должно пройти с последнего перерасчёта или с дня назначения пенсии.
2. Если страховой стаж 24 месяца и более, тогда перерасчёт происходит с учётом этого стажа. Для расчёта учитывается зарплата, которую пенсионер получал в этот отчётный период. Если она выросла – то возрастут и отчисления, и, следственно, и страховой стаж. Также учитывается показатель средней зарплаты, который рассчитывался во время прошлого назначения или перерасчёта пенсии.
3. Если во время после пенсионной работы человек накопил достаточно страхового стажа для того, чтобы получать пенсию по более высокому коэффициенту, он должен сам подать заявление на перерасчёт в Пенсионный Фонд. В таком случае не обязательно ждать 24 месяца с последнего перерасчёта или назначения пенсии.
4. Иногда документы о прошлых местах работы теряются, и тогда пенсионные отчисления или не начисляются вовсе, или начисляются в минимальной форме. Если появились какие-либо новые данные, которые доказывают, что человек должен получать пенсию больше, чем получает, он может написать заявление в Пенсионный Фонд вне зависимости от того, сколько времени прошло с прошлого перерасчёта.
5. За каждый полный год работы в тяжёлых условиях, на подземных работах или в других местах, указанных в Списке №1, пенсионеры получают определённые льготы. Если человек после выхода на пенсию продолжает работать по профилю, указанному в списке, тогда перерасчёт можно проводить ежегодно.

Перерасчёт пенсии – это важная процедура, необходимая для того, чтобы работающий пенсионер мог контролировать свой страховой стаж и получать актуальные пенсионные отчисления. Это не только повышает общий уровень жизни, но и стимулирует к более продолжительной и продуктивной работе.

Свидетельства о новой сельской пенсионной системе в Китае

Abstract

Государственное пенсионное страхование стало основной формой социальной защиты во всем мире. Однако мало что известно о связи между увеличением государственных пенсий и фертильностью населения в развивающихся странах. В этой статье мы исследуем влияние Новой сельской пенсионной системы (NRPS) на фертильность замужних женщин в сельских районах Китая. Используя данные Китайского панельного исследования семей (CFPS), для оценки воздействия расширения NRPS на показатели фертильности используется подход «разница в различиях».Устойчивость результатов проверяется с помощью дополнительных оценок, включая разницу в различиях с сопоставлением оценок склонности, модель с фиксированными эффектами и подход с использованием инструментальных переменных. Результаты показывают, что расширение NRPS оказывает существенное негативное влияние на количество детей и снижает вероятность рождения второго ребенка. Эффект снижения рождаемости от НПВС сильнее для молодых, хорошо образованных женщин и женщин из семей с высоким доходом. При оценке воздействия соответствующей государственной пенсионной реформы необходимо учитывать эффекты фертильности и различия между ними.

Образец цитирования: Шэнь З., Чжэн X, Ян Х (2020) Влияние государственной пенсии на фертильность: данные новой сельской пенсионной системы в Китае. PLoS ONE 15 (6): e0234657. https://doi.org/10.1371/journal.pone.0234657

Редактор: Шихэ Фу, Сямэньский университет, КИТАЙ

Поступила: 1 ноября 2019 г .; Дата принятия: 30 мая 2020 г .; Опубликовано: 12 июня 2020 г.

Авторские права: © 2020 Shen et al.Это статья в открытом доступе, распространяемая в соответствии с условиями лицензии Creative Commons Attribution License, которая разрешает неограниченное использование, распространение и воспроизведение на любом носителе при условии указания автора и источника.

Доступность данных: Данные, лежащие в основе результатов, представленных в исследовании, доступны из Китайского семейного панельного исследования (CFPS). Это данные с открытым исходным кодом, к которым любой может получить доступ через приложение Института исследования социальных наук (ISSS) Пекинского университета.(https://opendata.pku.edu.cn/,Email:[email protected]).

Финансирование: Чжэн Шен благодарит за финансовую поддержку Национального фонда естественных наук Китая (номер гранта: 717) и Фонда научных исследований Чжэцзянского университета A&F (номер гранта: 2018FR023). Финансирующие организации не играли никакой роли в дизайне исследования, сборе и анализе данных, принятии решения о публикации или подготовке рукописи.

Конкурирующие интересы: Авторы заявили, что никаких конкурирующих интересов не существует.

Введение

Государственное пенсионное страхование считается одной из основных программ социального обеспечения, направленных на улучшение социального обеспечения и сокращение неравенства. Расширение пенсионного обеспечения молодых людей влияет на ограничение пожизненного бюджета. Это, в свою очередь, может привести к изменениям в индивидуальном поведении, например, в отношении фертильности. Хотя в промышленно развитых странах проводились многочисленные исследования связи между пенсией по старости и фертильностью [1–6], влиянию государственной пенсии на фертильность сельских женщин в развивающихся регионах уделялось меньше внимания.

Китай является крупнейшей развивающейся экономикой мира и за последние несколько десятилетий добился быстрого промышленного и экономического роста. Однако, согласно Открытым данным Всемирного банка (WBOD), процент населения в возрасте 65 лет и старше резко увеличился за последние годы, примерно с 5,63% в 1990 году до 10,35% в 2017 году. Между тем, общий коэффициент рождаемости снизился. с 2,3 в 1990 г. до 1,6 в 2015 г., что ниже уровня воспроизводства рождаемости. Сдвиги в структуре населения в Китае отражают демографический переход от модели населения, ранее характеризовавшейся демографическим дивидендом и большой численностью населения трудоспособного возраста, к низким уровням рождаемости и старению населения, что вызывает серьезную озабоченность по поводу пенсионного обеспечения и устойчивости.Тем не менее, мало что известно о реакции китайского народа на рождаемость на государственную пенсионную систему своей страны.

Экономические исследования предполагают, что родители альтруистичны по отношению к своим детям, которые рассматриваются как потребительские товары, приносящие пользу своим родителям [7–8]. Основываясь на этом предположении, Беккер и Барро (1988) пришли к выводу об отрицательной взаимосвязи между рождаемостью и темпами роста социальной защиты [7]. С другой стороны, эгоизм утверждал, что родители рассматривают детей как инвестиционный товар из-за мотива обеспечения фертильности в старости [1].Тем не менее, пенсионные выплаты заменяют передачу детей из поколения в поколение и, таким образом, снижают намерения родителей в отношении деторождения [9]. В рамках неоклассической модели роста Миядзаки (2013) теоретически проанализировал, как нефинансируемое социальное обеспечение влияет на экономический рост, уровень рождаемости и благосостояние [10]. Результаты показали, что влияние этого социального обеспечения на рождаемость зависит не только от размера денежных затрат по отношению ко времени, потраченному на воспитание детей, но также от текущей рождаемости и процентной ставки laissez-faire.Расширяя модель перекрывающихся поколений (OLG), Ван (2015) показал, что при любой заданной минимальной заработной плате государственная пенсионная система может повысить рождаемость и снизить безработицу [11].

В нескольких исследованиях эмпирически изучалось влияние социального обеспечения или государственной пенсии на рождаемость, и большинство из них выявили отрицательную связь. Например, Cigno (1992, 1993) обнаружил, что расширение охвата социальным обеспечением оказывает значительное негативное влияние на рождаемость в европейских странах [1] [12].Используя данные из 49 стран за 29 лет, Эрлих и Чжун (1998) обнаружили, что налог на социальное обеспечение и расходы на проекты социального обеспечения имеют тенденцию вытеснять рождаемость домохозяйств [2]. Болдрин и др. (2015) получили аналогичный результат в США и Европе, где наблюдалась сильная отрицательная корреляция между размером социального обеспечения и общим коэффициентом рождаемости [3]. Эрлих и Ким (2007) использовали панельные данные из 57 стран за 32 года и продемонстрировали, что распределительная пенсионная система также составляет значительную часть мировой тенденции к снижению рождаемости и формирования семьи. как замедление темпов сбережений и экономического роста [4].Выводы Fenge and Schubel (2016) также подтвердили, что выплачиваемая пенсия отрицательно связана с уровнем фертильности, основываясь на анализе исторических данных Имперской Германии [5].

Поскольку государственная пенсионная система играет важную роль в защите от неопределенности будущих доходов, молодые люди могут скорректировать свои сбережения для потребления в старости, чтобы максимизировать полезность на протяжении всей своей жизни [13] [14]. С другой стороны, модель жизненного цикла предсказывает, что увеличение будущего пенсионного богатства будет компенсировано сокращением сбережений.Что касается Китая, Feng et al. (2011) использовали экзогенную вариацию пенсионного богатства для оценки влияния пенсионного богатства на сбережения домохозяйств и обнаружили значительное компенсирующее влияние пенсионного богатства на сбережения домохозяйств [15]. Между тем, результаты исследований Lugauer et al. (2019) показали, что в китайских семьях с меньшим количеством детей уровень сбережений значительно выше [16]. Таким образом, учитывая, что влияние пенсии на фертильность может быть вытеснено, когда пенсионное богатство компенсируется изменением сбережений, необходимо учитывать роль решений о сбережениях в связи между государственной пенсией и фертильностью людей.

В данной статье делается попытка восполнить пробел в существующих исследованиях, касающихся связи между государственной пенсией и фертильностью. Во-первых, в отличие от предыдущих исследований, мы предлагаем новый взгляд на предпочтения фертильности сельских женщин в быстрорастущей стране Китая. Это исследование расширяет существующий анализ влияния пенсии на фертильность, который в основном сосредоточен на развитых странах. Во-вторых, мы используем микроданные индивидуального уровня из общенационального репрезентативного обследования, чтобы эмпирически проверить гипотезы, выведенные из теоретической модели, и выявить различия в рождаемости между пенсионными и непенсионными сценариями.Мы также используем серию идентификационных стратегий для изучения причинно-следственного воздействия государственного пенсионного страхования на фертильность людей и выясняем, варьируется ли это влияние по группам населения.

С 2009 года правительство Китая расширило доступность государственных пенсий для сельских жителей. Используя данные волн 2010 и 2014 китайских панельных исследований семей, мы применяем стратегию различия в различиях для изучения влияния новой схемы пенсионного обеспечения в сельской местности на рождаемость на целевые группы населения.Фактическое количество детей и возможность рождения второго ребенка — это два показателя, которые используются для измерения результатов фертильности среди замужних сельских женщин в возрасте от 20 до 45 лет. Кроме того, мы применяем разницу в различиях с сопоставлением оценок склонности, модель с фиксированными эффектами. , а также метод инструментальных переменных для проверки достоверности наших результатов и анализа неоднородности эффектов лечения по возрасту, образованию и доходу домохозяйства. Наши эмпирические результаты, которые устойчивы к нескольким проверкам спецификаций, показывают, что реализация схемы пенсионного обеспечения в сельской местности оказывает существенное негативное влияние на количество детей и снижает вероятность рождения второго ребенка.Эффект снижения рождаемости от государственной пенсии больше для молодых, хорошо образованных женщин и женщин из семей с высоким доходом. Напротив, увеличение пенсий в сельской местности не приводит к значительному снижению фертильности женщин для пожилых людей, людей с низким уровнем образования и семей с низкими доходами.

Остальная часть этого документа организована следующим образом. Раздел 2 описывает институциональную основу; В разделе 3 представлена ​​концептуальная основа. В разделе 4 представлены источник данных и основная эмпирическая стратегия.Раздел 5 описывает основные результаты, включая описательную статистику, влияние NRPS на фертильность и анализ подгрупп, проверки устойчивости (выборка и эндогенность). Наконец, обсуждение и заключительные замечания находятся в Разделе 6.

Институциональная основа

Государственная пенсионная система Китая состоит из трех основных типов пенсионных схем: пенсионного плана городских служащих (UEPP), нового сельского пенсионного плана (NRPS) и пенсионного плана городских жителей (URPS).Среди них NRPS предназначен для охвата сельских жителей в возрасте 16 лет и старше, которые не являются студентами и не охвачены базовой городской пенсионной схемой. До NRPS китайское правительство экспериментировало с пилотными программами по расширению сельской пенсионной схемы, начиная с 1986 года. Программа возлагала большую часть финансовой ответственности на людей, дополнялась местными коллективами и охватывала как коллективный, так и частный сектор в сельских районах Китая. Однако такая финансовая договоренность привела к очень низкому уровню охвата при недостаточной устойчивости и эффективности государственной финансовой поддержки, и расширение экспериментальной схемы было остановлено в конце 1990-х годов.

Для повышения экономического благосостояния пожилых людей в сельской местности правительство Китая запустило NRPS в 2009 году. С момента своего создания NRPS быстро расширилась, количество участвующих округов увеличилось с течением времени с 838 в 2010 году до почти всех 2853 округов к 2012 году. В 2011 году в этой схеме участвовали 326,4 млн сельских жителей [17]. По сравнению со старой сельской пенсионной системой, основанной в основном на коллективной коммуне, NRPS в значительной степени субсидируется центральным правительством и направлена ​​на обеспечение защиты доходов сельских жителей (владельцев сельскохозяйственных хукоу) в возрасте 60 лет и старше, не охваченных другими пенсионными схемами [ 18].Участие местных сельских жителей в возрасте 16 лет и старше является добровольным, и участники должны вносить взносы на свой счет в течение 15 лет, чтобы иметь право на пенсию в возрасте 60 лет.

Пенсионные доходы NRPS состоят из пособий по индивидуальному счету и базовой пенсии без взносов. Выгоды индивидуального счета рассчитываются на основе накопленных взносов участника с индивидуального счета и накопленной прибыли от инвестиций [19]. Первоначально минимальный уровень базовой пенсии устанавливается центральным правительством, а затем размер будет корректироваться местными органами власти в соответствии с их финансовыми возможностями.Таким образом, размер базовой пенсии значительно варьируется между развитыми (до 370–380 юаней в месяц) и менее развитыми регионами (всего 55 юаней в месяц) [17]. Хотя экономические выгоды от NRPS относительно невелики по сравнению с программами пенсионного обеспечения по старости в некоторых других развивающихся странах, нельзя не отметить то, что NRPS может помочь членам сельских семей поддерживать свой базовый уровень жизни.

Чтобы контролировать рост населения, китайское правительство ввело программу планирования рождаемости (политика одного ребенка) в 1979 году.Правило одного ребенка строго соблюдалось для городских жителей. В сельской местности, однако, это было практически невозможно, и с 1984 года сельским парам в большинстве провинций разрешалось иметь второго ребенка, если их первой была девочка. В частности, сельским парам из шести северо-западных провинций было разрешено завести второго ребенка, независимо от пола первого ребенка [20]. Чтобы справиться с быстрым старением населения, с 2007 года политика одного ребенка в Китае была постепенно ослаблена, и все провинции (за исключением Хэнань, которая последовала в 2011 году) разрешили парам, которые сами были единственными детьми, иметь двоих детей.В 2013 году политика была дополнительно скорректирована, и теперь супружеским парам, в которых хотя бы один из партнеров был единственным ребенком, было разрешено иметь двоих детей (выборочная политика двух детей). В октябре 2015 года китайское правительство объявило о внедрении всеобщей политики двух детей, которая заменила предыдущую политику страны в отношении одного ребенка [20]. В целом, в соответствии с политикой планирования рождаемости женщинам в сельских районах Китая разрешается иметь второго ребенка, если пары соответствуют условиям политики в отношении двух детей.В ходе последующего анализа будет изучена связь между увеличением пенсий в сельской местности и вторыми родами у женщин.

Концептуальная основа

Мы расширяем модель перекрывающихся поколений (OLG) путем включения государственной пенсии и сбережений, чтобы исследовать реакцию рождаемости молодых людей на изменение пенсионного обеспечения с использованием сравнительной статики. В этой модели экономика населена людьми, которые переживают три периода: детство, взрослость и старость. Когда человек является ребенком, он живет со своими родителями, которые вносят необходимый вклад в воспитание и развитие детей.В период старости человек выходит на пенсию, и его потребление состоит из накоплений и пенсионных доходов. Молодые люди, основная рабочая сила и получающий заработную плату, играют единственную роль в принятии семейных решений, таких как рождаемость и потребление.

Исследования, касающиеся фертильности, рассматривают детей по двум признакам. Во-первых, дети в некоторой степени являются потребительским товаром, который может приносить пользу их родителям [8]. Во-вторых, эгоизм утверждал, что родители рассматривают детей как инвестиционный товар из-за мотива обеспечения фертильности в старости [1].По этой причине мы предполагаем, что каждый взрослый в поколении t получает полезность ( U _t ) от количества детей ( n _t ) в семье, а также от потребления в семье. молодой () и старость (). Основываясь на работах Миядзаки (2013), предполагается, что функция полезности за время жизни индивидуума поколения t является аддитивно разделимой и полулогарифмической: (1)

Здесь β — коэффициент скидки на полезность в диапазоне от 0 до 1, а γ ( γ > 0) представляет вес полезности воспитания детей по отношению к потреблению.Сначала мы рассмотрим сценарий, в котором человек не участвует в какой-либо пенсионной схеме, и, таким образом, человек в поколении t должен столкнуться со следующими бюджетными ограничениями: (2)

Где S _t обозначает сбережения для потребления в пенсионном периоде, p — стоимость вложений человеческого капитала каждого ребенка, ϕ ( ϕ > 0) — это норма расходов на поддерживать пожилых людей, а w _t — заработная плата взрослого.Бюджетное ограничение в старости записывается как: (3)

Где R _{t +1} = 1+ r _{t +1} , а r _{t +1} — процентная ставка за период t +1. Помимо сбережений, потребление в старости также включает денежный доход от рождения детей, представленный как n _t ϕw _{t +1} . Максимизация функции полезности на протяжении всей жизни, как описано в (1), при условии соблюдения бюджетных ограничений (2) и (3).Получаем оптимальное решение уровня фертильности, то есть: (4)

Далее мы исследуем решения о рождаемости для человека, имеющего пенсионное обеспечение. Если предположить, что размер взносов на социальное обеспечение, включающий государственную пенсию, обозначен как θ , то бюджетные ограничения для молодых людей в поколении t можно записать как: (5)

Где (1− θ ) w _t — это чистая заработная плата человека, которая распределяется на потребление, сбережения, деньги, потраченные на воспитание детей и поддержку пожилых людей.В пенсионном периоде потребление () зависит от дохода от сбережений молодого периода ( S _t R _{t +1} ), пенсионного дохода от государства ( G ) и денежный возврат детям ( n _t ϕw _{t +1} ). Следовательно, бюджетное ограничение: (6)

Максимизация функции полезности (1) с учетом бюджетных ограничений (5) и (6), оптимальный уровень рождаемости при сценариях государственных пенсий выглядит следующим образом: (7)

Чтобы сравнить разницу в рождаемости между пенсионными и непенсионными, мы вычтем уравнение (7) из уравнения (4): (8)

Для упрощения анализа предполагается, что ставка взноса θ и процентная ставка R _{t +1} постоянны.Поскольку параметры p , β , γ и R _{t +1} больше нуля, а 0 < θ <1, реакция фертильности на пенсионный план зависит от знака из ( pR _{t +1} — ϕw _{t +1} ) и ( G — θR _{t +1} w _t ). Первый показывает сравнение между стоимостью и денежным доходом ребенка, а второй отражает компромисс между будущими пенсионными выплатами и текущими заработками.В частности, если людям предоставляется высокий трансферный доход от государственной пенсии (например, G — θR _{t +1} w _t > 0) и экономическая отдача более важна для людей. иметь детей (т.е. pR _{t +1} — ϕw _{t +1} <0), наличие пенсии окажет значительное негативное влияние на рождаемость. В приведенном ниже эмпирическом анализе мы будем использовать данные обследований и применять стратегии идентификации для изучения причинно-следственной связи между пенсией и рождаемостью, а также выяснять, меняется ли эффект в разных группах населения.

Данные и методы

Источники данных

Данные, используемые в настоящем исследовании, взяты из Китайского семейного панельного исследования (CFPS), национального репрезентативного и лонгитюдного исследования, проводимого Институтом социальных наук (ISSS) Пекинского университета, начиная с 2010 года. Стратегия размера (PPS) с неявной стратификацией была реализована в процессе выборки, который состоит из трех этапов: уровень округа как первичная единица выборки, община или деревня для второй единицы выборки и последней единицей выборки было домашнее хозяйство [21].Обследование CFPS состоит из обширного набора социально-экономических вопросов и информации об уровне жизни ребенка, взрослого, семьи и сообщества. Основные переменные, используемые в нашем исследовании, взяты из анкет для взрослых и семей, которые собирают подробную информацию о демографических и семейных характеристиках, статусе занятости, социальном обеспечении, истории фертильности, а также ряд вопросов, связанных с пенсиями, таких как типы пенсионных схем и статус участия. CFPS был проведен в соответствии с руководящими принципами, изложенными в Хельсинкской декларации, и все процедуры с участием людей были одобрены этическим комитетом Пекинского университета.Письменное информированное согласие было получено от всех участников.

Учитывая, что охват NRPS быстро расширялся в течение 2011 и 2012 годов, мы построили двухволновые сбалансированные панельные данные, объединив базовый уровень 2010 года с последующим опросом 2014 года на основе набора данных CFPS для взрослых и семей, чтобы сравнить результаты фертильности людей с НПВС и без НПВС до и после реализации программы. Чтобы соответствовать требованиям участия в NRPS, выборка ограничена отслеживаемыми лицами, имеющими сельскохозяйственный Hukou, право на участие в NRPS.Помимо NRPS, те, кто участвовал в другой пенсионной схеме, такой как городская и частная пенсия, исключены из выборки нашего исследования. Это связано с тем, что другие виды пенсий также могут влиять на репродуктивное поведение человека. Внедрение этих пенсионных программ может вызвать искажение результатов при оценке воздействия НПВС на рождаемость. Для анализа фертильности мы ограничили выборку замужними женщинами в возрасте от 20 до 45 лет, поскольку 20 — это установленный законом минимальный возраст вступления в брак в Китае, а этот возрастной диапазон составляет большинство детородного населения.Окончательная выборка исследования состоит из 6 930 наблюдений женщин.

Меры

Лечебно-контрольная группа.

CFPS просит респондентов сообщить о своем пенсионном статусе на основании вопроса «Какой тип пенсионного плана (ов) у вас есть?» в каждой волне опроса. Согласно ответам респондентов, мы определяем исследуемую группу как тех респондентов, которые не сообщили о пенсии в 2010 году, но имели NRPS в волне 2014 года. Контрольная группа состоит из тех лиц, которые не были охвачены какой-либо пенсионной схемой для опроса в обоих случаях. волны 2010 и 2014 гг.В результате количество случаев в экспериментальной и контрольной группах составило 4374 (63,1%) и 2556 (36,9%) соответственно.

Исходы фертильности.

Первая зависимая переменная для этого исследования, количество детей, измеряет количество детей среди замужних сельских женщин. Однако в данных CFPS нет конкретного вопроса, который бы напрямую отражал количество детей, рожденных женщиной. В качестве альтернативы мы создаем эту конечную переменную, используя коды из списка членов семьи, чтобы определить местонахождение каждого ребенка респондента и подсчитать общее количество детей у респондента.Мы также создаем дополнительную переменную результата, имея второго ребенка, чтобы исследовать влияние государственной пенсии на вероятность рождения второго ребенка у сельских женщин. Он измеряется дихотомической переменной, равной 1, если респондент имеет двух или более детей, и 0 в противном случае.

Ковариаты.

Все спецификации регрессии корректируют несколько ковариат, которые могут искажать оценки влияния государственной пенсии на рождаемость. Возраст — это непрерывная переменная, которая может отражать отношение к деторождению на разных этапах жизни.Также учитывается возраст женщин при вступлении в первый брак, что является сильным коррелятом фертильности. Чтобы отразить нелинейное влияние образования на рождаемость, индивидуальное образование кодируется в одну из четырехуровневых категориальных переменных: начальная школа или меньше, средняя школа, средняя школа и колледж или больше. Поскольку Китай — большая и разнообразная страна, мы контролируем национальность респондента с помощью фиктивной переменной: 1 для группы этнического меньшинства и 0 для национальности хань. Религия связана с предпочтениями в отношении фертильности [22] [23] и измеряется другим манекеном, определенным в CFPS: 1, если респондент сообщает о какой-либо религиозной принадлежности, и 0 в противном случае.Мы фиксируем влияние состояния здоровья и медицинского страхования с помощью двух показателей: фиктивной модели состояния здоровья с самооценкой (1, если респондент сообщила о своем состоянии здоровья как «плохое») и фиктивной модели медицинского страхования (1, если респондент был застрахован каким-либо вид социального медицинского страхования). Мы включаем статус занятости, сельскохозяйственную работу или неработающий (Да = 1), самозанятость (Да = 1), заработную плату (Да = 1), важные факторы, которые, как доказано, влияют на предпочтения женщины в отношении деторождения [24]. Предыдущие исследования показывают, что сбережения сильно коррелируют с количеством детей в семье [16] [25], мы учитываем этот эффект, включая натуральный логарифм сбережений домохозяйств на душу населения.Наконец, фиктивные значения для провинции включены во все модели для учета эффектов, специфичных для региона.

Основная эмпирическая стратегия

Для эмпирического изучения влияния NRPS на фертильность, среднего эффекта лечения на пролеченных (ATT), параметра причинно-следственного воздействия для сравнения разницы между ожидаемыми исходами фертильности для женщин с охватом NRPS (среднее значение результатов в группе лечения, т. Е. ) и ожидаемые результаты фертильности, если женщины не имели пенсионного страхования (среднее значение результатов в контрольной группе, т.е. ) оценивается. В этом исследовании используется оценка разницы в различиях (DD); это часто связано с естественными экспериментами и средствами контроля систематической ошибки отбора по наблюдаемым факторам и ненаблюдаемым характеристикам, которые остаются постоянными во времени [26]: (9)

В этой настройке изменения политики любые не зависящие от времени факторы (наблюдаемые или ненаблюдаемые) до и после изменения политики, которые могут иметь потенциальное влияние на результаты фертильности, могут быть различены с помощью оценки DD. Чтобы повысить надежность оцененного ATT для NRPS в отношении фертильности, стандартная модель линейной регрессии DD позволяет использовать несколько средств контроля различий в наблюдаемых характеристиках между экспериментальной и контрольной группой: (10)

Здесь нижний индекс i относится к человеку, а t — к периоду. Y _it — зависимая переменная, связанная с результатами женской фертильности. Для основных независимых переменных член взаимодействия, NRPS _i × Post _t , является наиболее важным регрессором, а его коэффициент, β ₁ , является оценкой DD, которая фиксирует оценка ATT NRPS по индивидуальным результатам рождаемости. NRPS _i — фиктивная переменная, равная единице для группы лечения NRPS и нулю для контрольной группы без NRPS. Post _t — фиктивная переменная, кодируемая для периода после лечения, 2014 г., и ноль для периода до обработки в базовом сценарии, 2010 г. ковариаты, включающие индивидуальные и семейные характеристики, которые могут повлиять на результаты фертильности и которые могли различаться в группах лечения и сравнения. P _j — это полный набор провинциальных фиктивных переменных, учитывающий неоднородность пенсионных эффектов по регионам.Более того, поскольку пенсионная программа реализуется округом, стандартные ошибки во всех регрессиях корректируются для кластера на уровне округа.

В модели «разница в различиях» должно быть выполнено допущение о параллельном тренде, согласно которому экспериментальная и контрольная группа не будут иметь разных тенденций в течение этого периода времени при отсутствии изменения политики. Обычный подход к проверке этого предположения состоит в том, чтобы сравнить временную динамику результатов фертильности в группе лечения и контрольной группе до лечения (т.е., NRPS в данном исследовании) имеет место [27] [28]. Однако мы не можем наблюдать такую ​​временную тенденцию, потому что базовое исследование CFPS было начато в 2010 году, а NRPS — в 2009 году. Для этого мы в дальнейшем будем использовать ряд стратегий, включая оценку DD с сопоставлением, модель с фиксированными эффектами и Инструментальные переменные подходят для проверки устойчивости наших основных результатов.

Результаты

Описательная статистика

Среднее значение переменных исследования представлено в таблице 1.В полной выборке среднее количество детей среди замужних сельских женщин составляет 1,553, и около 55,8% женщин сообщают, что имеют второго ребенка или более. Для характеристик ковариант среднее значение возраста и возраста вступления в первый брак составляют 34,3 и 21,8 года соответственно. Доля людей со средним или меньшим образованием составляет 56,9% по сравнению с 36,3% и 6,8% среди тех, кто имеет диплом средней школы или колледжа. Процент женщин, сообщивших, что они принадлежат к группе этнических меньшинств, составляет 11 человек.6% и только 3,6% женщин заявляют о своей религиозной принадлежности. Около 10% респондентов указали, что у них плохое здоровье, а уровень участия в системе медицинского страхования в выборке составляет 90%. В выборке больше людей, занятых в сельском хозяйстве или не работающих (63,2%), тогда как доля лиц, работающих самостоятельно (10,6%) и работающих по найму (26,2%), намного меньше. Среднегодовая экономия домохозяйств на душу населения составляет около 3360 юаней.

В таблице 1 также представлены средние значения переменных до и после периода в зависимости от статуса охвата NRPS, а также разница в тесте средних значений между группами NRPS (лечение) и не-NRPS (контроль).Результаты показывают, что в период до 2010 г. женщины в группе НПРН имели больше детей и с большей вероятностью родили второго ребенка, чем женщины, не охваченные НПРН, при этом нет значительных различий между экспериментальной и контрольной группами в пост. -период 2014 года. Более того, по сравнению с периодом до лечения, количество детей и доля рождения второго ребенка увеличиваются в пост-периоде как для случаев НПРН, так и для случаев, не относящихся к НПР, но они увеличиваются меньше в группе НПР ( увеличение с 1.307 до 1,827 и от 0,461 до 0,679), чем у группы, не принимающей NRPS (рост с 1,207 до 1,854 и с 0,398 до 0,673). Эти результаты предполагают, что влияние на показатели фертильности женщин после лечения может иметь место, если они участвовали в пенсионной программе. В следующем разделе мы реализуем регрессию DD, чтобы изучить изменение результатов до и после групп лечения путем сравнения контрольной группы. Кроме того, средние различия между группой лечения и контрольной группой для большинства ковариант являются статистически значимыми, и результаты меняются со временем для женщин с NRPS и без NRPS.Поэтому мы включаем эти элементы управления во все спецификации.

Влияние НПВ на результаты фертильности

Результаты регрессии DD представлены в таблице 2. Первые два столбца отображают предполагаемое влияние NRPS на количество детей и вероятность рождения второго ребенка в случае, если ковариаты не включены. В модели (1) расчетный коэффициент для NRPS × Post равен -0,127 и значительно отличается от нуля, что свидетельствует о том, что внедрение NRPS оказывает негативное влияние на рождаемость для числа детей среди замужних сельских женщин.Оценка DD для линейной вероятностной регрессии в модели (2) показывает, что NRPS значительно снижает вероятность рождения второго ребенка на 5,7% для женщин в группах лечения. Эти результаты согласуются с результатами описательной статистики, как показано в Таблице 1, где ATT может быть рассчитан на основе средних различий для результатов фертильности между лечебной и контрольной группой до и после изменения политики. Затем мы повторно оценим этот эффект, включив ряд контрольных значений и фиктивных переменных провинций.Как показано в модели (3) и (4), предполагаемый маржинальный эффект NRPS составляет на 0,119 меньше детей и снижение вероятности второго ребенка на 5,3% для сельских женщин, которые участвовали в пенсионной программе, по сравнению с теми, кто не имел, что аналогичны результатам в модели (1) и (2). Хотя оценки DD показывают, что реализация НПРП отрицательно влияет на фертильность сельских женщин, расчетный эффект все же может быть необъективным, поскольку участие в пенсии, скорее всего, будет выборным и эндогенным с фертильностью.Эти результаты следует рассматривать вместе с дальнейшими проверками устойчивости, описанными ниже.

Помимо пенсионного статуса, на рождаемость также влияют несколько социально-демографических переменных. Мы обнаружили, что у женщин старшего возраста, как правило, больше детей, но возраст вступления в первый брак отрицательно связан с количеством детей и вероятностью рождения второго ребенка. Как и ожидалось, из-за альтернативных издержек деторождения и воспитания среди образованных людей люди с более высоким уровнем образования сообщают о более низком стремлении к фертильности.Те, кто принадлежит к группе этнических меньшинств, с большей вероятностью будут иметь больше детей, что свидетельствует о более сильной мотивации к фертильности. У женщин с плохим здоровьем меньше детей, и у них меньше шансов родить второго ребенка. Однако медицинское страхование не оказывает значительного влияния на фертильность, вероятно, потому, что большинство женщин в исследуемой выборке застрахованы. Эффект снижения рождаемости зависит от статуса занятости. Мы обнаруживаем значительное снижение фертильности у наемных женщин, но не у самозанятых. Поскольку самозанятые рабочие места являются более автономными и гибкими в плане условий труда, замужние женщины имеют низкие альтернативные издержки во время вынашивания детей и могут предпочесть больше детей.Наконец, связь между экономией домашних хозяйств и результатами фертильности оказалась значительно отрицательной как в случае количества детей, так и в отношении вероятности рождения второго ребенка, что подтверждает результаты исследования Lugauer et al (2019) [16].

Выборка образца

В этом разделе мы обращаемся к проблеме выбора выборки, которая может повлиять на наши основные результаты. То есть предполагаемый эффект может быть смещенным, если наблюдения за лечением (NRPS) и контрольными (не-NRPS) наблюдениями неоднородны в начальных условиях, поскольку лечение не назначается женщинам случайным образом.Следуя исследованию Van den Broeck и Maertens (2015) [29], мы объединяем оценку DD с сопоставлением оценок склонности (PSMDD), чтобы преодолеть эту проблему и проверить надежность основных результатов. Сначала мы оцениваем показатель склонности статуса NRPS с помощью модели бинарной логит-регрессии, включающей ряд независимых переменных, которые связаны с вероятностью участия в пенсии и результатами фертильности. Эти объясняющие переменные такие же, как ковариаты, используемые в вышеупомянутой регрессии DD.Затем, используя оценочную оценку склонности, мы применяем непараметрический подход сопоставления ядра для получения весов сопоставления. Чтобы проверить надежность, мы попробовали другую полосу пропускания (0,06, 0,01, 0,005, 0,001 и 0,0001). Как показано в Таблице A1 Приложения S1, хотя размеры выборки имеют различную степень сокращения в разной полосе пропускания, все точечные оценки ATT аналогичны, с лишь небольшими изменениями в значительном уровне в некоторых случаях. Поскольку результаты оказались надежными, мы сообщили только результаты сопоставления ядра с полосой пропускания 0.06, выборка из 6 918 наблюдений (4364 для лечения и 2554 для контрольной группы) была получена и использована в DD-оценке влияния пенсии на фертильность в пределах региона общей поддержки.

Результаты оценки PSMDD по-прежнему значительно отрицательны, но масштабы эффектов становятся меньше, как показано в таблице 3. В частности, предполагаемое предельное влияние NRPS на количество детей у женщин составляет -0,08, а вероятность второго ребенка для замужних женщин уменьшается на 4.4%, если они застрахованы государственным пенсионным страхованием. Мы также проводим некоторые анализы обоснованности использования сопоставления склонностей. На рис. A1 приложения S1 показано распределение предрасположенности обработанной и контрольной групп до и после сопоставления. Результаты демонстрируют заметное расширение общей поддержки между обработанной и контрольной группами, подразумевая, что общие распределения условной вероятности участия в NRPS аналогичны между двумя группами. В таблице A2 приложения S1 представлены результаты тестирования баланса ковариат для сопоставления оценок предрасположенности.Результаты показывают, что, хотя некоторые переменные значительно различаются между несоответствующей обработанной и контрольной группой, различия между двумя группами для всех ковариант больше не являются значимыми после сопоставления. Этот подход похож на квазиэкспериментальный подход для получения оценок с меньшим смещением выборки путем создания аналогичных характеристик между обработанной и контрольной группами.

Ненаблюдаемая неоднородность

Еще одна угроза основным результатам может исходить от потенциальной ненаблюдаемой неоднородности, такой как ненаблюдаемые нормы и отношение, которые могут повлиять как на участие в пенсии, так и на предпочтения в отношении рождаемости.Эти ненаблюдаемые факторы могут привести к тому, что наши оценки NRPS и эффектов фертильности будут коррелированы с ошибкой, что приведет к смещению. Следуя Rokicki et al (2014) и Cheng et al (2016) [30] [31], мы решаем эту проблему, используя регрессионную модель с фиксированным эффектом (FE): (11)

Где Pension _{, это} — это индикаторная переменная, определяющая, участвовало ли лицо в НПР, а ее коэффициент β ₁ — наш главный интерес, выявляющий влияние участия в НПР на фертильность женщин. X _it — тот же вектор изменяющихся во времени ковариат из предыдущего анализа, включая возраст, состояние здоровья, медицинское страхование, статус занятости и сбережения домохозяйств на душу населения (журнал). W _t — это полный набор фиктивных значений года, а c _i — индивидуальный фиксированный эффект, который учитывает ненаблюдаемые характеристики, которые фиксируются во времени.

В первых двух столбцах таблицы 4 представлены результаты регрессии FE, касающиеся влияния пенсионного обеспечения на фертильность женщин.NRPS в значительной степени ассоциируется с уменьшением количества детей на 0,102 и снижением вероятности рождения второго ребенка на 4,7%. Можно видеть, что после учета отдельного фиксированного эффекта величина эффекта становится меньше, чем оценки DD. Это говорит о том, что частично эффект снижения рождаемости от NRPS действительно вызван ненаблюдаемой неоднородностью, связанной с личным пенсионным статусом.

Мы также применяем метод инструментальных переменных (IV) для дальнейшего уменьшения систематической ошибки ненаблюдаемой неоднородности.Некоторые ученые отметили, что, поскольку NRPS действует на уровне округа, статус реализации пенсионной программы округа тесно связан с индивидуальным участием в NRPS, но, по-видимому, является экзогенной природой для других индивидуальных характеристик, которые потенциально могут повлиять на поведение человека, поскольку пилотные области схемы были определены центральным правительством Китая [18] [31]. Поэтому мы выполняем двухэтапную процедуру наименьших квадратов (2SLS), используя статус NRPS округа (1, если округ внедрил NRPS, и 0 в противном случае) в качестве инструментальной переменной для индивидуального участия в пенсии.Поскольку в исследуемой выборке было несколько округов, которые сообщили о внедрении NRPS на исходном уровне 2010 года, и поскольку пенсионная программа была широко распространена в течение 2011 и 2014 годов, мы используем только волну опроса 2014 года для регрессии 2SLS, а размер выборки содержит 3112 наблюдений. В таблице A3 приложения S1 представлены результаты для первого этапа регрессии 2SLS, оценочный коэффициент инструментальной переменной является положительным и значимым (0,561, p <0,01), что позволяет предположить, что внедрение NRPS округа увеличит вероятность участия в пенсии для сельские женщины.Более того, как показано в Таблице 4, статистика F (444,5) намного выше, чем значение 10 для слабой идентификации и критическое значение 19,93 для 10% размера IV [32], что указывает на то, что нулевая гипотеза слабого инструмента должна быть отклоненным.

Последние два столбца в таблице 4 показывают результаты для регрессии 2SLS. Согласно оценкам, НПВС сокращает количество детей сельских женщин на 0,169 и является значительным на уровне p <0,05. В зависимости от наличия второго ребенка предельный эффект пенсии составляет -0.075, но лишь незначительно. Тест Дарбина-Ву-Хаусмана (DWH) используется для проверки эндогенности модели, и нулевая гипотеза о том, что все объясняющие переменные являются экзогенными, не может быть решительно отвергнута (1,68 (p = 0,195) и 3,69 (p = 0,054)). Проблема эндогенности не вызывает значительной погрешности оценок в нашем анализе, и основные результаты надежны. Поскольку основным требованием для участия в программе NRPS является реализация программы в этом округе [31], у людей, живущих в округах, не участвующих в проекте, не будет возможности участвовать в программе NRPS.Хотя случаи, когда люди с NRPS, но живут в непроектных округах, могут существовать в реальности (например, иммигранты в рамках пенсионных схем из проектных округов), это нечасто в Китае, потому что людям довольно неудобно платить пенсионные взносы в разных местах. Более того, в нашей выборке мы не находим участников NRPS, если их округа не были включены в пенсионный план. Таким образом, мы можем быть уверены, что в выборке мало «тех, кто всегда принимает», и оценка IV должна отражать средний эффект лечения для пролеченных популяций, что более сопоставимо с другими оценками.

Воздействие по группам населения

Поскольку влияние государственной пенсии на рождаемость, вероятно, будет иметь дифференцированный эффект с точки зрения индивидуальных характеристик, выборка стратифицирована по возрасту, образованию и доходу домохозяйства. Панель A таблицы 5 отображает оценки, стратифицированные по возрастным группам, и предполагает, что NRPS оказывает неоднородное влияние на результаты фертильности между более молодыми и старшими замужними женщинами. Среди женщин в возрасте 35 лет и младше наблюдается значительное снижение — 0.108, количество детей и незначительное снижение на 5,3% вероятности рождения второго ребенка. Напротив, для женщин старше 35 лет значительных эффектов не наблюдается, а предельные эффекты меньше. Одна из возможных причин заключается в том, что поведение фертильности, связанное с возрастом людей, более выражено у молодых людей, чем у старших, поэтому влияние пенсионного страхования на снижение фертильности больше у молодых женщин, чем у старших.

Влияние НПВ на фертильность зависит от уровня образования.Как показано в панели B таблицы 5, женщины с уровнем образования средней школы или выше имеют на 0,167 меньше детей и на 7,3% меньше вероятность рождения второго ребенка в группе NRPS, чем в группе без NRPS. Для женщин со средним образованием или ниже коэффициенты оценки DD намного меньше и незначительны, что означает, что сельские женщины не имеют значимых ответов на любой результат, даже если они участвовали в пенсионной схеме. Разница может быть объяснена тем фактом, что расширение льгот NRPS в сельской местности делает детей относительно более дорогими среди женщин с более высоким уровнем образования, поскольку они могут столкнуться с более высокими упущенными в возможностях издержками воспитания детей.В этой ситуации эффект замещения от государственной пенсионной программы сильнее и, таким образом, оказывает более сильное отрицательное влияние на рождаемость для более образованного населения.

Панель C таблицы 5 представляет результаты для женщин из домохозяйств с низким и высоким доходом. Мы определяем «низкий доход» как ниже среднего дохода домохозяйства на душу населения, а «высокий доход» как выше среднего. Женщины, участвовавшие в пенсионном страховании из высокообеспеченных семей, значительно сокращают количество своих детей на 0.13 и вероятность рождения второго ребенка на 6,3%. Однако NRPS не оказывает значительного влияния на результаты фертильности для семей с низким доходом, с меньшим эффектом, чем у группы с высоким доходом. Вероятно, это связано с тем, что участники пенсий в семьях с высоким уровнем дохода выделяют больше ресурсов на качество на каждого ребенка, а не на количество детей, в то время как участники из семей с низким уровнем доходов могут столкнуться с финансовыми ограничениями и с меньшей вероятностью изменить свое поведение в области фертильности.

Обсуждение и выводы

Этот документ является вкладом в исследование связи между государственной пенсией и фертильностью.Сначала мы разрабатываем теоретическую модель для сравнения различий в рождаемости между пенсионными и непенсионными сценариями, а затем, используя китайские микроданные на индивидуальном уровне, мы представляем эмпирический анализ воздействия расширения NRPS на результаты фертильности сельских замужних женщин. Результаты оценки DD показывают, что внедрение НПР оказывает значительное негативное влияние на потребность женщин в количестве детей и рождении второго ребенка. Это согласуется с результатами предыдущих исследований [3] [5], показывающих обратную корреляцию между пенсией и рождаемостью в случае развитых стран.Мы обнаружили, что, когда сбережения домохозяйств на душу населения контролируются, влияние NRPS на рождаемость остается отрицательным и значительным, предполагая, что эффект снижения рождаемости обусловлен не только решениями домохозяйств о сбережениях. Более того, эффект НПВС по снижению фертильности больше для молодых, более образованных женщин и женщин из семей с высоким доходом. Результаты предполагают, что необходимость охвата целевой группы населения может быть одной из причин снижения фертильности женщин.

Предыдущее исследование показало, что распространение НПВС в сельских районах Китая значительно улучшает состояние здоровья детей в возрасте до 15 лет, а их влияние на здоровье сильнее для мальчиков и детей, оставшихся без присмотра [18].В сочетании с нашими результатами это означает, что NRPS ведет к инвестициям семьи в качество ухода за детьми, что может быть важным каналом, через который NRPS ассоциируется со снижением рождаемости из-за компромисса между качеством и количеством детей. Эти результаты могут помочь нам лучше понять роль государственной пенсии в борьбе с бедностью в слаборазвитом регионе. Помимо улучшения благосостояния пожилых людей, государственное пенсионное страхование способствует накоплению человеческого капитала между поколениями, который может навсегда вывести семьи и будущие поколения из нищеты.

Наши результаты в этой статье характерны для сельского Китая. Влияние государственной пенсии на рождаемость, вероятно, зависит от экономических условий и культурных особенностей, что требует осторожности при обобщении наших результатов на другие страны. Одним из ограничений настоящего исследования является то, что из-за ограниченности данных мы не можем идентифицировать параллельную тенденцию в результатах фертильности в группе лечения и контрольной группе, что является важным предположением для анализа DD. Если это конкретное предположение нарушается, оценки эффектов фертильности могут быть смещенными.Хотя мы можем сделать вывод, что государственная пенсия связана со снижением рождаемости в сельских районах Китая, и несколько проверок надежности, включая стратегию PSMDD, модель с фиксированными эффектами и подход IV, подтверждают наши выводы, эти оценки все же имеют некоторые ограничения. Дополнительные исследования с использованием других источников данных и подходов помогут еще больше укрепить наши выводы.

Несмотря на ограничения, это исследование имеет важное значение для социальной защиты в Китае и других развивающихся странах.Во-первых, при оценке эффекта пенсионной политики в большинстве предыдущих исследований подчеркивалось только благополучие пожилых людей, но игнорировалось влияние на других членов семьи, например, на молодых женщин и детей. При оценке воздействия соответствующей государственной пенсионной реформы необходимо учитывать такие группы населения и межпоколенческие вторичные эффекты. Во-вторых, хотя внедрение системы всеобщего пенсионного обеспечения считается одним из основных направлений политики по повышению социального благосостояния и сокращению неравенства, стоит уделять больше внимания отрицательному влиянию пенсий на рождаемость, особенно для стран, сталкивающихся с проблемой низкой рождаемости.В этом контексте также необходимы соответствующие меры поддержки для сохранения численности рабочей силы и повышения осуществимости и устойчивости государственных пенсионных систем.

Ссылки

1. 1. Cigno A. Переходы из поколения в поколение без альтруизма: семья, рынок и государство. Европейский журнал политической экономии, 1993; 9 (4): 505–518.
2. 2. Эрлих И., Чжун Дж. Г. Социальное обеспечение и реальная экономика: исследование некоторых забытых вопросов.Американский экономический обзор, 1998 г .; 88 (2): 151–157.
3. 3. Болдрин М., Де Нарди М., Джонс Л. Э. Фертильность и социальное обеспечение. Журнал демографической экономики, 2015; 81 (3): 261–299.
4. 4. Эрлих I, Ким Дж. Социальное обеспечение и демографические тенденции: теория и доказательства из международного опыта. Обзор экономической динамики, 2007; 10 (1): 55–77.
5. 5. Галассо В., Гатти Р. и Профета П. Инвестирование в пожилом возрасте: пенсии, дети и сбережения.Международное налогообложение и государственные финансы, 2009; 16: 538–559.
6. 6. Фенге Р., Шойбель Б. Пенсии и плодородие: возвращение к истокам. Журнал экономики народонаселения, 2017; 30 (1): 93–139.
7. 7. Беккер Г. С., Барро Р. Дж. Переформулировка экономической теории фертильности. Ежеквартальный журнал экономики, 1988; 103 (1): 1–25. pmid: 11617986
8. 8. Барро Р. Дж., Беккер Г. С. Выбор фертильности в модели экономического роста. Econometrica: Journal of the Econometric Society, 1989; 57 (2), 481–501.
9. 9. Энтвисл Б., Винный сад С. Р. Программы фертильности и пенсионного обеспечения в НРС: модель взаимного усиления. Экономическое развитие и культурные изменения, 1984 г .; 32 (2): 331–354.
10. 10. Миядзаки К. Распределительное социальное обеспечение и эндогенная фертильность в неоклассической модели роста. Журнал экономики народонаселения, 2013; 26 (3): 1233–1250.
11. 11. Ван Л. Фертильность и безработица в системе социального обеспечения. Economics Letters, 2015; 133: 19–23.
12. 12. Чиньо А. Дети и пенсии. Журнал экономики народонаселения, 1992; 5 (3): 175–183. pmid: 12285412
13. 13. Андо А., Модильяни Ф. Проверка гипотезы жизненного цикла сбережений: комментарии и предложения. Бюллетень Оксфордского статистического института, 1957 г .; 19 (2): 99–124.
14. 14. Фельдштейн М. Социальное обеспечение, вынужденный выход на пенсию и совокупное накопление капитала. Журнал политической экономии, 1974; 82 (5): 905–926.
15. 15.Фэн Дж., Хе Л., Сато Х. Государственные пенсии и сбережения домохозяйств: данные по городскому Китаю. Журнал сравнительной экономики, 2011; 39 (4): 470–485.
16. 16. Lugauer S, Ni J, Yin Z. Китайские сбережения домашних хозяйств и дети-иждивенцы: теория и доказательства. Обзор экономики Китая, 2019 г .; 57: 101091.
17. 17. Cheng L, Liu H, Zhang Y, Zhao, Z. Неоднородное влияние пенсионного дохода на условия жизни пожилых людей: данные из новой китайской схемы пенсионного обеспечения сельских жителей.Журнал экономики народонаселения, 2018; 31 (1): 155–192.
18. 18. Чжэн X, Фанг X, Браун Д. С. Социальные пенсии и здоровье детей в сельских районах Китая. Журнал исследований развития, 2020; 56 (3): 545–559.
19. 19. Нин М., Лю В., Гун Дж., Лю X. Вытесняет ли новая схема пенсионного обеспечения в сельской местности частные трансферты от детей родителям? Эмпирические данные из Китая. Обзор сельскохозяйственной экономики Китая, 2019 г .; 11, 411–430.
20. 20. Цзэн Й., Хескет Т. Последствия универсальной политики Китая в отношении двух детей.Ланцет, 2016; 388 (10054): 1930–1938.
21. 21. Xie Y, Hu J. Введение в панельные исследования семьи в Китае (CFPS). Китайский социологический обзор, 2014 г .; 47 (1): 3–29.
22. 22. Лерер Э. Л. Религия как фактор, определяющий рождаемость в браке. Журнал экономики народонаселения, 1996; 9 (2): 173–196. pmid: 12320501
23. 23. Хейфорд С. Р., Морган С. П. Религиозность и фертильность в Соединенных Штатах: роль намерений в отношении фертильности. Социальные силы, 2008 г .; 86 (3): 1163–1188.
24. 24. Шреффлер К. М. Контекстуальное понимание низкой фертильности среди американских женщин в профессиональных профессиях », Journal of Family Issues, 2016; 38 (2): 204–224.
25. 25. Чуанкун К., Генджин С. Влияние базовой системы пенсионного страхования на желание фертильности. Финансы и экономика, 2018; (3): 7.
26. 26. Имбенс Г. В., Вулдридж Дж. М. Последние изменения в эконометрике оценки программ. Журнал экономической литературы, 2008 г .; 47 (1): 5–86.
27. 27. Бойл М.А., Лахи Дж. Н. Влияние государственного медицинского страхования на рынок труда супругов: данные о расширении дел ветеранов. Журнал экономики здравоохранения, 2016; 45: 63–76. pmid: 26734757
28. 28. Шэнь З., Чжэн X, Тан Ю. Влияние хронических заболеваний супругов на предложение рабочей силы супружеских пар: данные из Китая. Международный журнал исследований окружающей среды и общественного здравоохранения, 2019; 16 (21), 4214.
29. 29. Ван ден Брок Дж., Мартенс М.Занятость женщин снижает рождаемость в сельских районах Сенегала. PLOS ONE, 2015; 10 (3): e122086.
30. 30. Рокики С., Монтана Л., Финк Г. Влияние миграции на рождаемость и аборты: данные исследования домашних хозяйств и благосостояния Аккры. Демография, 2014; 51 (6): 2229–2254. pmid: 25381146
31. 31. Cheng L, Liu H, Zhang Y, Zhao, Z. Влияние социальных пенсий на здоровье: данные новой схемы пенсионного обеспечения сельских жителей Китая. Журнал сравнительной экономики, 2016; 46 (1): 53–77.
32. 32. Стайгер Д. О., Сток Дж. Х. Инструментальная регрессия переменных со слабыми инструментами. Econometrica, 1997; 65 (3), 557–586.

Информационный бюллетень

: Пенсионные планы с остатком денежных средств

Министерство труда США
Администрация по обеспечению безопасности пособий сотрудникам
Ноябрь 2011 г.

Если ваша компания переводит свою традиционную формулу выплат пенсионного плана на новую формулу выплат пенсионного плана с остатком денежных средств, у вас могут возникнуть некоторые вопросы о том, как это изменение повлияет на вас.Ниже приведены ответы на некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов. Эти ответы предназначены для предоставления общей информации и не являются юридической интерпретацией ERISA или Налогового кодекса. Если у вас остались вопросы, позвоните в один из наших офисов или отправьте свой вопрос EBSA по электронной почте.

Что такое план баланса наличности?

Существует два основных типа пенсионных планов — планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами. Как правило, планы с установленными выплатами предусматривают конкретное вознаграждение при выходе на пенсию для каждого имеющего на это право сотрудника, в то время как планы с установленными взносами определяют сумму взносов, которые работодатель должен внести на пенсионный счет сотрудника.В плане с установленными взносами фактическая сумма пенсионных выплат, предоставляемых сотруднику, зависит от суммы взносов, а также от прибылей или убытков по счету.

План остатка денежных средств — это план с установленными выплатами, который определяет выплаты в терминах, более характерных для плана с установленными взносами. Другими словами, план баланса денежных средств определяет обещанную выгоду с точки зрения заявленного остатка на счете.

Как работают планы остатка денежных средств?

В типичном плане баланса денежных средств на счет участника каждый год кредитуется «платежный кредит» (например, 5 процентов компенсации от его или ее работодателя) и «процентный кредит» (либо фиксированная ставка, либо переменная ставка, которая привязан к такому индексу, как ставка годовых казначейских векселей).Увеличение и уменьшение стоимости инвестиций плана не влияет напрямую на суммы вознаграждений, обещанных участникам. Таким образом, инвестиционные риски несет исключительно работодатель.

Когда участник получает право на получение вознаграждений по плану остатка денежных средств, полученные вознаграждения определяются в терминах остатка на счете. Например, предположим, что по достижении 65-летнего возраста участник имеет остаток на счете в размере 100 000 долларов США. Если участник решит выйти на пенсию в это время, он или она будет иметь право на аннуитет на основе этого остатка на счете.Такая рента может составлять примерно 8500 долларов в год на всю жизнь. Однако во многих планах остатка денежных средств участник мог вместо этого выбрать (с согласия его или ее супруги) единовременное пособие, равное остатку на счете в 100 000 долларов.

Если участник получает единовременное распределение, это распределение обычно может быть перенесено на IRA или план другого работодателя, если этот план допускает пролонгацию.

Льготы в большинстве планов остатка денежных средств, как и в большинстве традиционных планов с установленными выплатами, защищены, в пределах определенных ограничений, федеральным страхованием, предоставляемым через Корпорацию гарантирования пенсионных пособий.

Чем планы кассового баланса отличаются от традиционных пенсионных планов?

В то время как традиционные планы с установленными выплатами и планы остатка денежных средств должны предлагать выплату вознаграждения работнику в виде серии пожизненных выплат, традиционные планы с установленными выплатами определяют вознаграждение работника как серию ежемесячных пожизненных выплат, начиная с пенсии, но планы остатка денежных средств определяют пособие с точки зрения заявленного остатка на счете. Эти счета часто называют «гипотетическими счетами», потому что они не отражают фактические взносы на счет или фактические прибыли и убытки, относящиеся к счету.

Чем планы кассового баланса отличаются от планов 401 (k)?

Планы остатка денежных средств — это планы с установленными выплатами. Напротив, планы 401 (k) представляют собой тип плана с установленными взносами. Есть четыре основных различия между типичными планами баланса денежных средств и планами 401 (k):

1. Участие — Участие в типовых планах остатка денежных средств обычно не зависит от того, вносят ли работники часть своей компенсации в план; однако участие в плане 401 (k) действительно зависит, полностью или частично, от того, что сотрудник решит внести свой вклад в план.
2. Инвестиционные риски — Инвестиции в планы остатка денежных средств управляются работодателем или назначенным работодателем менеджером по инвестициям. Риски вложений несет работодатель. Увеличение и уменьшение стоимости инвестиций плана не влияет напрямую на суммы вознаграждений, обещанных участникам. Напротив, планы 401 (k) часто позволяют участникам направлять свои собственные инвестиции в рамках определенных категорий. В соответствии с планами 401 (k) участники несут риски и выгоды от инвестиционного выбора.
3. Пожизненные аннуитеты — В отличие от планов 401 (k), планы остатка денежных средств должны предлагать сотрудникам возможность получать свои льготы в виде пожизненных аннуитетов.
4. Федеральная гарантия — Поскольку это планы с установленными выплатами, выплаты, обещанные планами остатка денежных средств, обычно страхуются федеральным агентством, Корпорацией по гарантиям пенсионных пособий (PBGC). Если план с установленными выплатами прекращается из-за недостаточности средств для выплаты всех обещанных выплат, PBGC имеет право взять на себя опеку над планом и начать выплату пенсионных пособий в пределах, установленных законом.Планы с установленными взносами, включая планы 401 (k), не застрахованы PBGC.

Существует ли федеральный пенсионный закон, регулирующий эти планы?

Да. Федеральный закон, в том числе Закон о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), Закон о дискриминации по возрасту при найме на работу (ADEA) и Налоговый кодекс (IRC), обеспечивает определенные меры защиты вознаграждений сотрудников участников пенсионных планов частного сектора.

Если ваш работодатель предлагает пенсионный план, закон устанавливает стандарты в отношении фидуциарной ответственности, участия, перехода прав (минимальное время, в течение которого участник обычно должен быть нанят работодателем для получения законного права на получение пособия), начисления пособий и финансирования.Закон также требует планов по предоставлению основной информации работникам и пенсионерам. IRC устанавливает дополнительные налоговые квалификационные требования, включая правила, направленные на обеспечение того, чтобы пропорциональные льготы предоставлялись достаточно широкому кругу сотрудников.

Министерство труда, Комиссия по равным возможностям трудоустройства (EEOC) и IRS / Министерство финансов несут ответственность за контроль и обеспечение соблюдения положений закона. Как правило, Министерство труда уделяет внимание фидуциарным обязанностям, правам сотрудников, а также требованиям к отчетности и раскрытию информации в соответствии с законом, в то время как EEOC концентрируется на тех частях закона, которые касаются практики приема на работу, дискриминационной по возрасту.IRS / Министерство финансов обычно ориентируется на стандарты, установленные законом для планов, имеющих право на налоговые льготы.

Существуют ли требования, которые применяются, если мой работодатель переводит мой текущий план на план баланса денежных средств?

Да; однако работодатели не обязаны создавать пенсионные планы для своих сотрудников, поскольку частная пенсионная система является добровольной. Кроме того, работодателям предоставляется значительная гибкость при принятии решения о прекращении или изменении существующих планов.Таким образом, работодатели, как правило, могут изменять свои традиционные пенсионные планы и используемые ими формулы выплат путем внесения поправок в план.

Федеральный закон накладывает ограничения на изменение плана в целом. Например, предварительное уведомление участников плана требуется, если в результате поправки ставка, по которой участники плана могут получать пособия в будущем, значительно снижается. Кроме того, должны быть выполнены другие юридические требования, в том числе запрет на дискриминацию по возрасту.Кроме того, хотя работодатели могут вносить поправки в свои планы, чтобы прекратить выплату будущих выплат или снизить скорость получения будущих выплат, им, как правило, запрещено уменьшать выплаты, которые участники уже заработали. Другими словами, сотрудник, как правило, не может получать меньше, чем его или ее начисленное вознаграждение по формуле плана на дату вступления в силу поправки. Например, предположим, что формула выплаты пособий по плану предусматривает ежемесячную пенсию в возрасте 65 лет, равную 1,5 процента за каждый год службы, умноженному на среднемесячное значение максимальной трехлетней компенсации участника, и что в план внесены поправки, чтобы изменить формулу выплаты пособий. .Если участник отработал 10 лет на момент внесения поправки, он будет иметь право на получение ежемесячной пенсии в возрасте 65 лет, равной 15 процентам от среднемесячной максимальной трехлетней компенсации участника при внесении поправки в план. эффективен. Это пособие до внесения поправок (включая соответствующие пособия при досрочном выходе на пенсию) защищено законом и не может быть уменьшено.

Кроме того, существуют дополнительные ограничения, которые применяются, в частности, в случае поправки, которая преобразует формулу плана в формулу плана остатка денежных средств.В частности, участники должны получить сумму пособия до внесения поправок плюс льготы в соответствии с новой формулой остатка денежных средств (в результате не может быть периода «износа», в течение которого участник не получает дополнительных пособий, как это могло бы произойти, если бы участники просто имели право на большую выгоду). Кроме того, все льготы по плану остатка денежных средств (включая льготы, начисленные до преобразования) должны быть полностью предоставлены после 3 лет службы.

Что происходит с активами плана, когда работодатель переводит свою традиционную формулу плана с установленными выплатами в формулу плана баланса денежных средств?

Когда работодатель вносит поправки в свой план, чтобы преобразовать традиционную формулу плана с установленными выплатами в формулу плана остатка денежных средств, активы плана остаются нетронутыми и продолжают обеспечивать все пенсионные выплаты по плану.Работодатели не могут изъять средства из плана, если план не был прекращен и у него остались активы после выплаты всех пособий по плану.

Как на меня повлияет, если я уйду с работы в компании, которая только что изменила свой пенсионный план с традиционной формулы с установленными выплатами на формулу плана остатка денежных средств?

Если вы проработали достаточно долго, чтобы получить право на участие в плане, вы должны получить сумму (1) начисленного пособия по формуле, действовавшей до внесения поправок, и (2) дополнительных пособий (см. Ответ на вопрос 6 выше) вы заработали по формуле тарифного плана, действовавшей после внесения поправок.Однако, возможно, вам придется подождать достижения пенсионного возраста согласно плану, чтобы получить свое пособие.

Обязан ли мой работодатель предоставить мне возможность оставаться в соответствии со старой формулой, а не автоматически переводить меня на новую формулу плана остатка денежных средств?

Ни ERISA, ни IRC не требуют, чтобы работодатели предоставляли сотрудникам право выбора в пользу использования старой формулы. У работодателей есть несколько вариантов, в том числе:

1. Отсутствие выбора, замена старой формулы и применение новой формулы ко всем участникам.
2. Позволяет сотрудникам оставаться по старой формуле, но ограничивать новых сотрудников новой формулой.
3. Положение о том, что определенные сотрудники, которые достигли определенного стажа работы или достигли определенного возраста, могут выбрать старую формулу.

Закон позволяет работодателям иметь такую ​​гибкость, но какой бы вариант ни применялся, он должен соответствовать требованиям закона.

По каждому из этих вариантов пособия, уже заработанные участниками на дату вступления в силу поправки, преобразующей старую формулу в формулу остатка денежных средств, не могут быть уменьшены.

Какую информацию мой работодатель должен предоставить мне, чтобы объяснить новую формулу плана баланса денежных средств, и когда я должен получить эту информацию?

Многие работодатели добровольно предоставляют полезную информацию об этих преобразованиях до того, как изменения вступят в силу. Убедитесь, что у вас есть вся информация, которую предоставил работодатель. Если вы все еще не уверены, что у вас достаточно информации, чтобы понять изменение плана, вы имеете право связаться с администратором плана и попросить дополнительную информацию или помощь в понимании изменения и любых вариантов, которые у вас есть в связи с изменением.

Администраторы плана обычно должны уведомлять не менее чем за 45 дней об изменениях плана, которые значительно снижают скорость, с которой участники плана будут получать вознаграждения в будущем.

После внесения поправок в план администратор плана должен предоставить всем участникам плана Сводку существенных изменений плана или пересмотренное Сводное описание плана. Этот документ резюмирует изменения в вашем плане.

Кроме того, в соответствии с Законом о дискриминации по возрасту при найме на работу (ADEA) работодатель, требующий от работника подписать отказ от прав и требований при выборе между планами, должен предоставить достаточно информации, чтобы работник мог принять осознанное и добровольное решение отказаться от прав ADEA.В большинстве случаев сотруднику должно быть дано не менее 21 дня на то, чтобы подписать отказ, и не менее 7 дней на то, чтобы отозвать договор.

Повлияет ли изменение формулы моего пенсионного плана на мои пенсионные пособия по здоровью?

Часто пенсионные планы и планы медицинского страхования действуют независимо и управляются отдельно. Однако иногда право на получение пенсионного пособия зависит от права на получение пенсионного пособия. Если у вас есть вопросы о ваших медицинских льготах, вам следует обратиться к администратору вашего плана медицинского страхования.Имейте в виду, что, как и пенсионные планы, планы медицинского страхования, как правило, могут быть изменены или прекращены.

Что мне делать, если я считаю, что мои льготы по старой формуле были необоснованно уменьшены или что мои права были нарушены?

Вам следует немедленно связаться с администратором плана и обсудить свои проблемы. Обязательно просмотрите свою индивидуальную выписку о льготах или информацию, используемую для расчета вашего пособия, чтобы определить, верны ли они, например, дата трудоустройства, стаж работы и заработная плата.

Если ваша проблема не решена должным образом или у вас все еще есть вопросы о вашей ситуации, вам следует связаться с одним из наших офисов.

Кроме того, сотрудники, которые считают, что они подверглись дискриминации из-за своего возраста, расы, цвета кожи, религии, пола, национального происхождения или инвалидности, могут подать заявление о дискриминации в Комиссию по равным возможностям при трудоустройстве (EEOC).

Этот информационный бюллетень был разработан Департаментом труда США, Управлением безопасности выплат сотрудникам, Вашингтон, округ Колумбия 20210.По запросу он будет предоставлен в альтернативном формате: Голосовой телефон: (202) 693-8664; Телетайп: (202) 501-3911. Кроме того, информация в этом информационном бюллетене представляет собой руководство по соблюдению требований малых предприятий для целей Закона о справедливом правоприменении в отношении малого бизнеса от 1996 года.

государственных государственных пенсионных планов недофинансируются из-за коронавирусного кризиса

Последние данные The Pew Charitable Trusts, опубликованные в июле 2019 года, показывают нагрузку на государственные пенсионные системы по всей стране, поскольку государственные пенсионные фонды стремятся не отставать от выплат, причитающихся государственным служащим.Хотя мы выделили эту информацию вскоре после ее первого выпуска, к ней стоит вернуться в свете проблем финансирования, связанных с коронавирусом, с которыми сталкиваются государства.

Финансовый год 2017 (по последним доступным данным) показал совокупный дефицит финансирования государственного пенсионного плана в размере 1,28 триллиона долларов. Хотя это и было огромным, на самом деле это было меньше, чем дефицит в 1,35 триллиона долларов в 2016 финансовом году. Pew связывает это улучшение с высокой окупаемостью инвестиций по планам с повышенным риском, которые помогли некоторым штатам сократить дефицит финансирования со времени нашего предыдущего обзора этого вопроса.Однако эти доходы были скромными и были результатом сильного фондового рынка, на что в настоящее время государства не могут рассчитывать.

На приведенной ниже карте используются данные за 2017 финансовый год, чтобы показать коэффициент фондирования государственных пенсионных планов по штатам, рассчитанный путем измерения рыночной стоимости активов государственного пенсионного плана пропорционально накопленным пенсионным обязательствам каждого штата. Более низкие коэффициенты фондирования указывают на то, что пенсионный план штата не финансируется надлежащим образом, в то время как более высокие коэффициенты фондирования очевидны в штатах, где пенсионные активы относительно хорошо соответствуют начисленным обязательствам.Низкий уровень финансирования является проблемой не только из-за больших взносов, необходимых для погашения долга, но и из-за того, что они приносят меньший доход от инвестиций.

По состоянию на 2017 год Кентукки столкнулся с самым большим дефицитом, его планы были профинансированы только на 34 процента. За ним следует Нью-Джерси с 36 процентами финансирования, а Иллинойс лишь немного лучше — 38 процентов. По словам Pew, каждый из этих трех штатов увеличил свои пенсионные взносы в 2017 году — достаточно, чтобы немного улучшить свои коэффициенты финансирования, но недостаточно, чтобы удержать от роста их долги.

Пенсионные планы в Висконсине и Южной Дакоте были в том году в наилучшей форме с коэффициентами финансирования 103 и 100 процентов соответственно. Теннесси был сразу позади с коэффициентом 97 процентов.

В 20 штатах пенсионные планы финансировались менее чем на две трети, а в пяти штатах пенсионные планы финансировались менее чем на 50 процентов.

Структура пенсионных планов варьируется от штата к штату, но исторически в большинстве штатов предусмотрена определенная форма пенсионного плана с установленными выплатами, которая обещает пенсионерам пожизненную ренту.В последние годы некоторые штаты перешли на план с установленными взносами для новых сотрудников, при котором сотрудники контролируют свои собственные счета, а взносы работодателей финансируются государством. Другие штаты перешли на гибридный план, который сочетает в себе элементы плана с установленными выплатами и плана с установленными взносами. Переход от планов с установленными выплатами к более экономически ответственным альтернативам может помочь штатам лучше управлять будущими обязательствами, но многие государства по-прежнему сталкиваются с годами недофинансированных обязательств, которые необходимо будет выполнить.

Текущий кризис подчеркивает цену недофинансирования пенсий в годы экономического роста. Пополнить эти фонды сейчас будет крайне сложно, поскольку доходы государства снижаются; государства, которые не смогли использовать более чем десятилетний экономический рост для пополнения своих фондов, сейчас будут в особенно плохом состоянии.

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики.Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы. Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?

Внесите вклад в налоговый фонд

---

Сообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!

Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным. Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?

Оставьте нам отзыв

единовременно или ежемесячная пенсия?

Основные выводы

Получение единовременной или ежемесячной выплаты зависит от:

• Ваш пенсионный доход и основные расходы
• Средняя продолжительность жизни
• Планы передачи имущества

Столкнувшись с растущими пенсионными расходами и большей волатильностью, компании все чаще предлагают своим нынешним и бывшим сотрудникам критически важный выбор: получить единовременную выплату сейчас или оставить свой пенсионный план.

«Компании предлагают эти выкупы как способ уменьшить размер будущих пенсионных обязательств, что в конечном итоге снижает влияние пенсионного плана на финансовые показатели компании», — говорит Джон Бек, старший вице-президент Fidelity Investments по консультированию по льготам. «С точки зрения сотрудника, решение сводится к компромиссу между потоком доходов и кучей денег, которые доступны ему или ей сегодня».

Выкуп пенсии может быть предложен любому нынешнему или бывшему сотруднику фирмы.У вас может быть личная выгода от бывшего работодателя, или ваша нынешняя компания может предлагать вам единовременный выкуп пенсии задолго до вашего выхода на пенсию.

В любом случае, вот как обычно работает предложение о единовременной выплате пенсии: ваш работодатель выдает уведомление о том, что к определенной дате соответствующие сотрудники должны решить, обменивать ли ежемесячную выплату пособия в будущем на единовременную единовременную выплату. сумма платежа. Если вы выберете единовременную выплату, вы или соответствующий план, отвечающий критериям налогообложения, такой как IRA, скорее всего, получите чек или пролонгацию IRA из пенсионного фонда компании на эту сумму и пенсионные обязательства (или установленные выплаты) компании перед вами. закончится.В качестве альтернативы, если вы решите сохранить свои ежемесячные пособия, ничего не изменится, за исключением того, что возможность получения единовременной выплаты может быть удалена по истечении периода действия предложения.

Процесс относительно прост, но решение о том, какой вариант выбрать, может быть сложным. Вот некоторые рекомендации для каждого варианта:

Ведение ежемесячного платежа

Пенсионные планы обычно предусматривают выплату установленной суммы каждый месяц с даты выхода на пенсию до конца вашей жизни («аннуитет»).Вы также можете получать пожизненные выплаты, которые продолжаются вашему супругу после вашей смерти. ¹

Однако у этих ежемесячных платежей есть недостатки:

• Если вы больше не работаете в компании, сделавшей предложение, размер вашего пособия обычно не увеличивается с настоящего момента до даты вашего выхода на пенсию. Кроме того, как только вы начнете получать пожизненные аннуитетные выплаты, сумма вашего платежа обычно не будет обеспечиваться защитой от инфляции. В результате ваши ежемесячные пособия могут со временем потерять покупательную способность.Годовой уровень инфляции в 3%, средний с 1926 года, сократит размер вашего пособия вдвое через 24 года.
• Использование пенсионного пособия в качестве пожизненного аннуитета означает, что ваша способность получать выплаты частично зависит от способности вашей компании их производить. Если ваша компания сохраняет пенсию и не может производить выплаты, федеральное агентство под названием Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) выплатит часть пенсии в пределах установленного законом лимита. Максимальный выигрыш, гарантированный PBGC в 2020 году, составляет 5 812 долларов США.50 в месяц (постоянная рента) для большинства людей, выходящих на пенсию в возрасте 65 лет. Ежемесячная гарантия ниже для пенсионеров до 65 лет и старше для тех, кто выходит на пенсию после 65 лет. Если ответственность за ваши выплаты переходит к страховой компании, она будет страховая компания, а не пенсионный план, который отвечает за ваши гарантии. ²

Некоторые работодатели также рассматривают возможность покупки аннуитетов для тех, кто не выбирает единовременное предложение. В этом случае ваши льготы не изменятся, за исключением того, что название страховой компании будет указано на чеках, которые вы получите при выходе на пенсию, а гарантированный доход будет предоставлен страховой компанией. ³ (Как и в случае с единовременными выплатами, компании, передающие аннуитеты страховой компании, могут исключить пенсионные обязательства из своих бухгалтерских книг.)

Получение единовременной выплаты

Единовременный платеж может показаться привлекательным. Вы отказываетесь от права на получение будущих ежемесячных выплат в обмен на выплату наличных сейчас — обычно это актуарная чистая приведенная стоимость вашего пособия в возрасте 65 лет, дисконтированная до сегодняшнего дня.Получение денег вперед дает вам гибкость. Вы можете инвестировать его сами, и если у вас остались активы на момент вашей смерти, вы можете оставить их своим наследникам.

Однако следует помнить о следующих предостерегающих факторах:

• Вы несете ответственность за то, чтобы средств хватило на весь период выхода на пенсию.
• Ваши инвестиции могут зависеть от рыночных колебаний, которые могут увеличить или уменьшить стоимость ваших активов и доход, который вы можете получить от них.
• Размер единовременной выплаты обратно пропорционален процентным ставкам — как правило, по мере роста процентных ставок размер единовременной выплаты будет уменьшаться.
• Если вы не направите выручку напрямую в IRA или план, соответствующий требованиям работодателя, например 401 (k) или 403 (b), распределение будет облагаться налогом как обычный доход и может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории. Если вы воспользуетесь распределением до достижения возраста 59½ лет, вы также можете получить 10% -ный штраф за досрочное снятие средств.
• Вы можете использовать часть или всю единовременную выплату для покупки аннуитета — обычно немедленного аннуитета — который может обеспечить ежемесячный поток дохода, а также защиту от инфляции или другие дополнительные функции, встроенные в стоимость.Но как индивидуальный покупатель, возможно, вы не сможете заключить со страховой компанией такую ​​выгодную сделку, как выгода, которую вы получили бы, взяв аннуитет пенсионного плана, поэтому аннуитет может или не может повторять ежемесячный пенсионный платеж, который у вас был бы. получено от вашего работодателя. Вам также необходимо тщательно выбрать поставщика аннуитета, уделяя особое внимание кредитному рейтингу компании, и убедиться, что вы прочитали и поняли условия аннуитета.

Сделайте свой выбор

Что лучше: единовременная выплата или сохранение пенсии, зависит от ваших личных обстоятельств.Вам нужно будет оценить ряд факторов, в том числе упомянутые выше и следующие:

• Ваш пенсионный доход и основные расходы. Гарантированный доход, такой как социальное обеспечение, пенсия и фиксированные аннуитеты, просто означает то, на что вы можете рассчитывать каждый месяц или год, и это не зависит от рыночной и инвестиционной доходности. Если ваш гарантированный пенсионный доход (включая доход от пенсионного плана) и ваши основные расходы (такие как питание, жилье и медицинское страхование) примерно равны, лучшим вариантом может быть сохранение ежемесячных выплат, поскольку они играют решающую роль. в удовлетворении ваших основных потребностей в пенсионном доходе.Если ваш гарантированный доход превышает ваши основные расходы, вы можете подумать о единовременной выплате. Вы можете использовать его часть для покрытия своих ежемесячных расходов, а остальное инвестировать для роста.

  Эти сравнения могут быть относительно простыми, если вы уже на пенсии, но составить точную картину ваших пенсионных доходов и расходов может быть сложно, если вы все еще работаете. Остерегайтесь соблазна использовать единовременную выплату для погашения долга по кредитной карте или покрытия других текущих расходов — и не только из-за большого налогового счета, с которым вы, вероятно, столкнетесь.«Паушальные выплаты поступают из денежного пула, предназначенного специально для выхода на пенсию», — объясняет Бек. «Доступ к этим фондам по другой причине ставит под угрозу качество вашей пенсии».

• Долговечность. И ваша ежемесячная выплата пособия, и единовременная сумма были рассчитаны с использованием актуарных расчетов с учетом вашего текущего возраста, таблиц смертности и процентных ставок, установленных IRS. Но эти оценки не принимают во внимание вашу личную историю здоровья или продолжительность жизни ваших родителей, бабушек и дедушек, братьев и сестер.Если вы ожидаете, что продолжительность жизни будет выше среднего, вам может потребоваться предсказуемость регулярных выплат. Наличие потока платежей, который гарантированно продлится всю жизнь, может быть утешительным. Однако, если вы ожидаете, что продолжительность жизни будет короче средней по личным причинам, например, по семейному медицинскому анамнезу, единовременная выплата может быть более выгодной.
• Планы передачи имущества. После того, как вы подумали о пенсионных доходах и расходах и спланировали адекватную подушку для защиты от инфляции, долголетия и инвестиционных рисков, уместно принять во внимание планы передачи богатства.С пенсионными планами у вас часто нет возможности передать пособие детям или внукам. Проконсультируйтесь с поверенным по имущественному планированию.

Движение вперед

Выкуп пенсии следует оценивать в контексте вашей общей пенсионной картины. Если вам предложат этот вариант, проконсультируйтесь с экспертом, который сможет дать вам объективный совет по поводу вашего выбора.Наконец, имейте в виду, что все больше корпораций продолжают рассматривать возможность выполнения своих пенсионных обязательств, поэтому рекомендуется поддерживать связь со старыми работодателями. «Если вы оставили пенсию у бывшего работодателя, в ближайшие годы вам, скорее всего, предложат единовременную выплату», — говорит Бек. «Держите администратора вашего бывшего работодателя в курсе вашего текущего адреса, потому что вы можете упустить эту возможность, если ваш работодатель не сможет вас найти».

Следующие шаги

• Прежде всего, убедитесь, что вы знаете, получаете ли вы какое-либо пенсионное пособие у вашего нынешнего или бывшего работодателя, и постоянно обновляйте свою контактную информацию в этих компаниях.Вы не можете даже рассматривать предложение, если не знаете, что оно существует.
• Получите исчерпывающее представление о своем пенсионном плане в нашем Центре планирования и руководства и изучите изменения, которые могут помочь вам лучше подготовиться.
• Если вы решите брать единовременную выплату вместо ежемесячных пенсионных выплат, вы можете рассмотреть возможность передачи ее IRA. Прямой перенос с плана вашего работодателя на вашего поставщика IRA (попечителя на попечителя) не будет подлежать немедленному налогообложению и может быть лучшим способом сохранить статус этих денег с отсрочкой налогообложения.Вам следует проконсультироваться со своим налоговым консультантом.

Если вы все же получили предложение о единовременной выплате, обсудите его с доверенным финансовым консультантом. Обстоятельства у всех разные. То, что подходит вашему другу, соседу, коллеге или родственнику, может не подходить вам.

Следующие шаги для рассмотрения

Ролловер IRA

Дайте вашим деньгам шанс и дальше расти без налогов.

The Ultimate Guide for 2021

На первый взгляд, пенсионное планирование не сильно изменилось за последние годы.Ты работаешь, откладываешь, а потом уходишь на пенсию. Но хотя механика может быть такой же, сегодняшние спасатели сталкиваются с некоторыми проблемами, о которых предыдущим поколениям не приходилось беспокоиться.

Во-первых, продолжительность жизни больше, а это значит, что вам нужно, чтобы ваших денег хватило на дольше — возможно, до 90 лет. Доходность облигаций также намного ниже, чем была раньше, а это означает, что вы не можете купить несколько инструментов с фиксированным доходом и получить двузначную прибыль. Затем идет кризис здравоохранения из-за пандемии коронавируса.

Это усугубляется тем фактом, что все больше компаний переходят от пенсий с установленными выплатами, которые гарантировали вам определенную сумму денег в ваши золотые годы, к планам с установленными взносами, которые более подвержены рыночным взлетам и падениям.

Итак, как вы можете получить пенсию, о которой всегда мечтали? В конце концов, пенсионеры хотят испытать все то, что они не могли сделать, когда были слишком заняты работой. Экзотические путешествия, каникулы, марафонские бега, написание романов, больше времени проводить с друзьями и семьей — возможности практически безграничны.В этом руководстве по выходу на пенсию мы объясняем несколько шагов: от составления бюджета и постановки целей до выбора подходящего пенсионного сберегательного счета, который поможет вам составить план, который подходит именно вам.

Как читать это руководство

В этом руководстве изложены шаги, на которых следует сосредоточиться, чтобы вы начали работать над планированием выхода на пенсию. Следуйте инструкциям от начала до конца или перейдите к разделам, о которых вы хотите узнать больше.

Сколько нужно откладывать на пенсию?

Одна из самых сложных частей подготовки к пенсии — это думать о жизни как о семидесятилетнем.Многие люди настолько обеспокоены тем, что сберегают для неизвестного будущего, что в конечном итоге вообще ничего не спасают. К счастью, планирование выхода на пенсию не слишком обременительно, но вам понадобится дорожная карта, которая может со временем развиваться, чтобы вы не сбились с пути.

Первое, с чего нужно начать, — это подумать о том, как могла бы выглядеть ваша жизнь на пенсии. Сядьте с ручкой и бумагой и запишите свои пенсионные цели.

Тогда подумайте, сколько все будет стоить. Мы не знаем, какими будут цены в будущем, а в последние годы инфляция опустилась ниже ориентира ФРС в 2%, но средний уровень инфляции в США.С. за последнее столетие (1913-2013 гг.) Было 3,22%. Так что планируйте более высокие цены в ближайшие десятилетия. Вы также захотите учесть свои повседневные расходы, такие как расходы на жилье, питание и медицинское обслуживание. Помните, что некоторые из дорогостоящих расходов, которые у вас есть сейчас, такие как ипотека или расходы по уходу за детьми, больше не будут существовать, что может привести к снижению ваших общих расходов по мере того, как вы приближаетесь к пенсии.

Затем сложите весь доход, который вы могли бы получить после окончания трудовой деятельности. Учитывайте пенсионный доход, если он у вас есть, выплаты по социальному обеспечению и любые другие доллары, такие как доход от аренды недвижимости, которые могут вам пригодиться.Сопоставьте доходы и расходы, и вы получите хорошее представление о том, что вам нужно откладывать на каждый год выхода на пенсию.

Вот некоторые вещи, которые вы должны учитывать в своих расчетах:

● Расходы на жилье, включая арендную плату или ипотеку, отопление, воду и техническое обслуживание

● Затраты на здравоохранение (по оценкам Fidelity, среднестатистической паре потребуется 295 000 долларов в сегодняшние доллары на медицинские расходы при выходе на пенсию, за исключением долгосрочного ухода.)

● Повседневная жизнь, такая как еда, одежда, транспорт

● Развлечения, включая рестораны, фильмы, игры

● Путешествия, включая перелеты , гостиницы, бензин за рулем

● Возможное страхование жизни

Какое волшебное число нужно набрать для золотой пенсии?

На протяжении многих лет финансовые эксперты утверждали, что людям необходимо откладывать 1 миллион долларов — недавно эта сумма выросла до 2 миллионов долларов, поскольку изменилась стоимость жизни и возрастная демография.Некоторые советуют откладывать от 80% до 90% своего годового предпенсионного дохода или что вам нужно откладывать в 12 раз больше своей предпенсионной зарплаты. Эти числа и формулы могут быть ориентиром, но они не Евангелие — у всех разные ситуации.

Как начать откладывать на пенсию

Хотя рано начинать всегда важно — даже 25 долларов в месяц в 20 лет полезны — можно сначала откладывать деньги на более насущные нужды, а затем начинать выходить на пенсию в конце 30 — начале 40 .Однако вы не хотите долго ждать, потому что вам нужно время, чтобы положить деньги на пенсионный счет, чтобы эти деньги выросли. Чем дольше вы ждете, тем больше вам придется тратить время на носки в год, что значительно усложняет задачу.

О чем следует помнить при начале работы

Создайте бюджет

Это ваш текущий бюджет, который учитывает все ваши текущие доходы и расходы. Хотя вы должны иметь некоторое представление о том, что вам нужно откладывать в месяц в соответствии с вашими пенсионными целями, вам также необходимо убедиться, что у вас есть эти деньги, чтобы сэкономить.Хорошая идея — включить пенсионные накопления в свой бюджет в качестве отдельной статьи, так же как расходы на питание и жилье, чтобы вы могли откладывать эти средства каждый месяц.

Установить автоматические переводы

Это инструмент, который можно настроить между текущим счетом и пенсионным счетом, чтобы не забыть сохранить. Настройте его так, чтобы в один и тот же день каждого месяца — может быть, в этот день вам заплатят — средства, которые вы планируете на будущее, переводились с вашего банковского счета на ваши инвестиции. Поступая таким образом, вы не рискуете потратить эти деньги.

Создание учетной записи на случай чрезвычайной ситуации

Наличие отдельной учетной записи на случай чрезвычайной ситуации — обычно с накоплением заработной платы за три-шесть месяцев — позволит вам покрыть любые непредвиденные расходы, не выбивая из строя ваши пенсионные планы.

Выплата долга

Одна цель для всех должна состоять в том, чтобы достичь 65 лет без долгов. Это включает в себя задолженность по кредитной карте — и особенно карты с высоким процентом вознаграждения — автомобильные и ипотечные ссуды, любые студенческие и другие крупные ссуды. Причина проста: вы не хотите, чтобы ваши годы не приносили заработка из-за денег.

Таблица сравнения счетов

долларов США долларов США 9048 A 908 9088498

	IRA	Roth IRA	401 (k)	Roth 401 (k)	Простой IRA	SEP
	✓		✓	✓
После уплаты налогов		✓		✓
Облагается налогом при выводе средств	✓
Лимит взноса	6000 долларов	6000 долларов США	19 500 долларов США	19 500 долларов США	13 500 долларов США	57000 долларов США
Размер взноса 50 долларов США плюс	8 7000 7000	8 7000 7000
10% -ный налог, если деньги будут сняты до 59.5	✓		✓			✓
72 возраст вывода	✓		✓		✓	✓
Счет, предлагаемый работодателем			✓	✓	✓	✓
Максимальный размер совпадения работодателя без наверстывания			$ 37 500 $ 37 500	49 0 $ 37 500 компенсация 57 или 25% чистой прибыли

Какие инвестиционные счета вам следует использовать?

Ежемесячное откладывание определенной суммы денег — это, конечно, самая важная часть пенсионных накоплений.Но вы не достигнете своей цели, не вложив эти деньги в рынок. Одна из причин для инвестирования заключается в том, что вы хотите воспользоваться преимуществом сложного капитала, когда прибыль растет поверх других доходов. Например, если вы инвестируете 100 долларов в один год, а в следующем году они дойдут до 110 долларов, ваша прибыль в следующем году будет выше 110 долларов, а не первоначальной суммы, которую вы вложили. Со временем такой совокупный рост может действительно повысить доходность. Независимо от того, какую учетную запись вы используете, ваши инвестиции будут увеличиваться из года в год.(Убытки также могут увеличиваться, но, к счастью, со временем рынки выросли.)

Однако то, сколько вы можете сэкономить и какой налог, возможно, придется в конечном итоге заплатить, меняется в зависимости от счета.

Счета, которые вы можете использовать для пенсионных сбережений:

Высокодоходный сберегательный счет

Это безрисковый — деньги на сберегательном счете с федеральным страхованием не вкладываются в акции или облигации — но вы сделаете следующее ни к чему на средствах на счете.В настоящее время самые прибыльные сберегательные счета составляют менее 1% от сэкономленных долларов и имеют тенденцию к снижению в соответствии с текущей политикой Федеральной резервной системы, направленной на поддержание базовой ставки на более низком уровне. Ваши деньги должны со временем расти еще больше в более традиционном инвестиционном сберегательном механизме.

Традиционный индивидуальный пенсионный счет (традиционный IRA)

IRA — это инвестиционный инструмент с льготным налогообложением, позволяющий физическим лицам зарезервировать свои пенсионные сбережения. В зависимости от статуса занятости человека, IRA могут быть разных типов и иметь разные налоговые обязательства.Как следует из названия, это индивидуальная учетная запись, которую вы открываете и вносите свой вклад. Одним из преимуществ традиционной IRA является то, что взносы, как правило, не облагаются налогом. Так, например, если вы внесете 6000 долларов, ваш налогооблагаемый доход уменьшится на ту же сумму.

Кроме того, деньги могут расти внутри счета без отсрочки налогообложения, что означает, что вам не нужно платить налог на любые инвестиции, пока вы не снимете деньги. Это позволяет вашим деньгам накапливаться быстрее, чем в противном случае.Вам придется заплатить налог с суммы, которую вы снимаете со счета, но она основана на налоговой ставке вашего текущего года. Это хорошо: поскольку вы, как правило, зарабатываете небольшой доход на пенсии, вы будете в более низкой налоговой категории, а это означает, что ваш налоговый удар по этим изъятиям будет незначительным. (Обычно за снятие средств до того, как вам исполнится 59 с половиной лет, взимается штраф в размере 10%, хотя вы можете удалить до 100000 долларов без уплаты налогов, если на вас негативно повлиял Covid-19. Подробнее см. На веб-сайте IRS. .)

Правила, касающиеся максимальных взносов и лимитов дохода для IRA, могут изменяться ежегодно.Что касается того, сколько вы можете внести, в настоящее время вам разрешено инвестировать 6000 долларов в год, хотя люди от 50 и старше могут сэкономить до 7000 долларов в год, используя так называемые дополнительные взносы. Однако, как только вам исполнится 72 года, вы должны начать снимать деньги со своего IRA. Минимальное необходимое распределение будет зависеть от размера вашего счета и продолжительности жизни, поэтому перед снятием средств поговорите с бухгалтером или консультантом. Если вы не снимете необходимую сумму, вы можете получить огромный налоговый штраф.

Roth IRA

IRA Roth отличаются от традиционных IRA по двум важным аспектам.Во-первых, взносы производятся в долларах после уплаты налогов, что означает, что вы не получаете налоговых вычетов при инвестировании. Положительным моментом является то, что когда придет время снимать деньги, вы не будете ничего должны IRS. Таким образом, со временем все ваши взносы могут расти без уплаты налогов. Как и IRA, вы можете вносить только 6000 долларов в год или 7000 долларов, если вам больше 50. Есть одно предостережение: если вы зарабатываете более 122000 долларов или если вы и ваш супруг (а) зарабатываете в сумме более 193000 долларов, ваша комната для ежегодных взносов будет уменьшенный.Если вы зарабатываете более 137 000 долларов индивидуально или 203 000 долларов в паре, вы не можете делать взносы на этот счет.

Simple IRA

Многие малые предприятия не предлагают планы 401 (k), установка и обслуживание которых может быть дорогостоящей. Им разрешено предлагать ПРОСТОЙ IRA, который расшифровывается как планы поощрения сбережений для сотрудников. Он работает аналогично 401 (k) в том смысле, что и служащие, и служащие могут вносить средства, которые уменьшают налогооблагаемый доход каждой стороны на сумму, которую вкладывает каждая сторона.Пределы взносов ниже — 13 500 долларов США для сотрудников в 2020 году и 16 000 долларов США для лиц старше 50 лет — в то время как работодатели могут вносить только до 3% годового вознаграждения своих сотрудников. Взносы могут увеличиваться отсроченным налогом, до возраста, в котором вы должны снимать.

Традиционные планы 401 (k)

401 (k) — это пенсионный счет, предлагаемый компанией для своих сотрудников. Взносы на этот счет делаются до налогообложения, что означает, что, как и в случае традиционной IRA, они могут увеличиваться на основе отложенного налогообложения.Когда вы снимаете эти средства, вам придется заплатить налоговому инспектору, но если вы находитесь в более низкой налоговой категории на пенсии, чем в течение ваших рабочих лет, то этот налоговый удар не должен быть слишком большим.

У 401 (k) есть несколько преимуществ. Во-первых, предел взносов намного выше, чем с IRA. Вам разрешено внести 19 500 долларов США в 2020 году (они немного увеличиваются каждый год) или 26 000 долларов США, если вам больше 50. Работодателям также разрешено вносить соответствующие взносы — хотя процент взносов, которые они соответствуют, и сумма, соответствующая на доллар сотрудника действительно меняется.На примере пенсионных планов, управляемых Vanguard Group, в 2019 году средняя ставка взносов сотрудников составляла 7,0%, а средняя ставка взносов работодателей — 3,7%.

В 2020 году совокупные взносы работодателя и сотрудника не могут превышать 57 000 долларов США или 100% вашей зарплаты (это 63 500 долларов США для лиц старше 50 лет). Существует также пожизненный лимит взносов в размере 285 000 долларов. Еще одна ключевая особенность заключается в том, что деньги автоматически снимаются с вашего чека и помещаются в 401 (k), поэтому вам не нужно беспокоиться о переводе этих долларов на счет самостоятельно.

Как и в случае традиционной IRA, вы получите 10% налог, если снимете деньги до того, как вам исполнится 59 1/2. Однако на данный момент вы можете удалить до 100000 долларов из 401 (k), если вы или ваш супруг потеряли работу или на вас негативно повлиял Covid-19, без штрафа за снятие 10%.

Roth 401 (k)

Это спонсируемый работодателем счет, который финансируется за счет долларов после уплаты налогов. Как и Roth IRA, взносы не подлежат налогообложению, но вы также не получите налоговый счет, когда придет время снимать средства.Как и в случае с традиционным 401 (k), и работники, и работодатели могут вносить свой вклад, но есть ограничения. В 2020 году сотрудники не могут вложить более 19 500 долларов США или 26 000 долларов США для лиц старше 50 лет, в то время как общая сумма раскаяния сотрудника и работодателя не может превышать 57 000 долларов США или 100% от заработной платы этого сотрудника в 2020 году, в зависимости от того, что меньше.

Вы можете разделить взносы между обычным 401 (k) — с использованием долларов до налогообложения — и 401 (k) Roth, но ваши общие инвестиции не могут превышать максимальную сумму взноса.Эта учетная запись идеально подходит для тех, кто думает, что на пенсии они могут оказаться в высокой налоговой категории, и тогда им придется заплатить потенциально большой налоговый счет дяде Сэму.

Есть способы переводить деньги с одного из вышеуказанных счетов на другой — например, с традиционного IRA на 401 (k) и наоборот — но перед тем, как что-либо делать, рекомендуется получить помощь финансового консультанта. .

Планы упрощенной пенсии сотрудникам (SEP)

Если вы работаете не по найму и хотите накопить на пенсию, то план SEP может быть для вас лучшим вариантом.Этот счет, который может быть открыт только владельцем бизнеса с одним или несколькими сотрудниками или кем-то, кто зарабатывает внештатный доход, похож на традиционную IRA в том, что взносы до налогообложения уменьшают ваш налогооблагаемый доход (или компанию в зависимости от того, кто вносит взнос) и деньги могут расти без уплаты налогов, пока вы не удалите их на пенсии. Вы можете вносить до 25% своей зарплаты до максимальной суммы в 57 000 долларов в год. Вы также можете положить деньги на счет сотрудника, однако, в отличие от 401 (k), создание которого дороже, чем SEP, сотрудник не может вносить вклад в свой собственный SEP.

Увеличить значок Стрелки, указывающие наружу

Как инвестировать для выхода на пенсию

Несколько лет назад пенсионные инвесторы, скорее всего, вложили бы свои деньги в сбалансированный паевой инвестиционный фонд, который обычно состоит из 60% акций и 40% облигаций. Хотя такая комбинация активов по-прежнему популярна среди вкладчиков сегодня — вы получаете некоторый рост за счет акций и некоторую защиту от облигаций — у инвесторов теперь больше выбора.

Вот некоторые из наиболее популярных вариантов инвестирования:

Акции для роста

Большинство вкладчиков по-прежнему покупают акции — напрямую или через паевые инвестиционные фонды или биржевые фонды — которые являются акциями публичных перечисленные компании.Цены на акции имеют тенденцию расти в долгосрочной перспективе, поэтому люди их покупают. Согласно индексам S&P Dow Jones, с 1926 года S&P 500 показал среднегодовую доходность 10,24% с реинвестированными дивидендами. Другими словами, если вы инвестируете в акции в возрасте 30 лет и выйдете на пенсию в возрасте 70 лет, существует высокая вероятность того, что ваши деньги вырастут за эти 40 лет.

Обратной стороной является то, что акции могут упасть. Во время Великой рецессии 2008 года и недавнего обвала фондового рынка, вызванного пандемией, цены на акции упали более чем на 35%, что вызвало множество проблем для тех, кто вышел на пенсию или приближался к ней.

К счастью, несмотря на то, что все акции колеблются в цене, есть много разных видов на выбор в зависимости от вашего уровня толерантности к риску. Если вы более агрессивный инвестор, вы можете направить портфель акций в секторы с более высоким потенциалом роста, но также с большей волатильностью, такие как технологии, в то время как более консервативные инвесторы могут сосредоточиться на компаниях с голубыми фишками в таких секторах, как финансы, основные потребительские товары или промышленные предприятия, где традиционно был меньший потенциал для наибольшей прибыли, но и меньшая волатильность.Но все акции несут риск потерь, а профили волатильности в последние годы изменились. Лучший способ ограничить подверженность волатильности акций — это инвестирование через диверсифицированные фонды акций, а не через отдельные акции или инвестиции в узкий сектор.

Облигации для обеспечения безопасности

Облигации — еще одно популярное вложение для вкладчиков, поскольку они могут двигаться в цене намного меньше, чем акции. Инвесторы ссужают деньги правительству или компании в обмен на ежегодный платеж по заранее определенной процентной ставке.По истечении срока действия этой облигации — обычно от одного до 30 лет — вы получаете обратно свои первоначальные вложения. Инвесторам нравятся облигации по двум причинам: они получают некоторый гарантированный годовой доход и меньше риск потери денег, в зависимости от типа облигации, которую вы покупаете. Из-за этого облигации имеют тенденцию колебаться меньше, чем акции, и поэтому они уравновешивают общие взлеты и падения портфеля.

Однако облигации не идеальны. Прежде всего, это разные виды облигаций с разным уровнем риска.Как правило, казначейские облигации, которые представляют собой ценные бумаги с фиксированным доходом, выпущенные федеральным правительством, имеют небольшой риск дефолта. Даже при высокой долговой нагрузке Америки они будут платить проценты по своим кредитам. Этого нельзя сказать о некоторых муниципалитетах, которые также собирают деньги за счет выпуска облигаций, или о компаниях, которые могут испытывать финансовые затруднения. Если эмитент не выполняет свои обязательства, ваша облигация может обесцениться.

Кроме того, в наши дни процентные ставки настолько низки, что вы едва можете заработать деньги, удерживая фиксированный доход.Кроме того, когда доходность облигаций растет, цены падают, и наоборот. Если вам нужно продать облигацию до даты погашения, а доходность вырастет, вам придется продать ее по более низкой цене, чем вы ее купили. Есть еще кое-что: большинство людей не держат настоящих облигаций — они, как правило, владеют фондами облигаций, которые содержат ряд инструментов с фиксированным доходом, поскольку обычному человеку сложно купить одну облигацию. Стоимость этого фонда может колебаться в зависимости от процентных ставок. При столь низких ставках многие люди думают, что в какой-то момент проценты должны вырасти, что может негативно повлиять на цену ваших облигаций.Тем не менее, если вас вообще беспокоит фондовый рынок, облигации обычно помогают сгладить взлеты и падения.

Альтернативные классы активов

Есть много других инвестиций на выбор, и большинство экспертов рекомендуют держать от 5% до 10% активов не в акциях или облигациях. Золото — популярное вложение средств, потому что цена на желтый металл имеет тенденцию расти во время рецессий и при значительном падении рынка. В зависимости от вашего уровня знаний вы также можете покупать другие виды товаров, например нефть или серебро, или баловаться фьючерсами и опционами.Перед принятием нестандартных инвестиционных решений рекомендуется поговорить с профессионалом.

Какие фонды покупать?

Существует множество типов фондов, которые следует учитывать при накоплении средств на пенсию. Вот самые популярные варианты.

Активно управляемые паевые инвестиционные фонды

Эти фонды существуют уже несколько десятилетий и до сих пор являются наиболее популярным видом безопасности среди розничных инвесторов. Они держат различные акции или облигации, а иногда и то и другое, в одном инвестиционном фонде.Паевые инвестиционные фонды идеальны для людей, которые не хотят выбирать собственные акции. Вместо этого профессиональный управляющий фондом может сделать это за вас. Если вы хотите владеть несколькими международными акциями, но не хотите выбирать отдельные компании, купите международный фонд акций. То же самое и с акциями технологических компаний, акциями США и корпоративными облигациями — для всего есть свой фонд. Основные недостатки — комиссия и гибкость. Поскольку подбором акций занимается кто-то другой, комиссии по активно управляемым паевым инвестиционным фондам выше, чем по другим видам инвестиционных инструментов.Вы также не можете покупать или продавать их в течение дня, так как они устанавливаются только после закрытия рынка.

Индексные фонды

Индексные фонды похожи на активные паевые инвестиционные фонды, за исключением того, что нет средства выбора акций. Эти фонды отслеживают эталонный индекс, такой как S&P 500 или общий мировой индекс MSCI. Одна из проблем традиционных паевых инвестиционных фондов заключается в том, что большинство из них не превосходит свои эталоны, особенно с учетом более высоких комиссий. Индексные фонды были разработаны, чтобы избежать отставания — доходность такая же, как и у индекса, за которым они следуют.Есть плата за управление, но она намного меньше, чем та, которую вы можете найти в традиционном паевом инвестиционном фонде. Как и активные паевые инвестиционные фонды, вы не можете продавать их в течение дня, и они получают цены только после окончания торгового дня.

Биржевые фонды

ETF похожи на традиционные паевые инвестиционные фонды в том, что они держат корзину ценных бумаг, таких как акции или облигации, и они похожи на индексные фонды в том, что многие из них отслеживают эталон. Однако они отличаются тем, что торгуются на фондовой бирже, а это означает, что они устанавливаются в реальном времени и могут быть куплены и проданы в любой момент в течение дня.Это менее важно для пенсионных инвесторов, которые держат акции в течение длительного времени, но тем не менее, вы никогда не знаете, когда вам может понадобиться что-то продать. Самое главное, индексные ETF дешевы. Многие из них не взимают комиссию за управленческие расходы, в то время как другие взимают комиссию от 2 до 10 базисных пунктов (от 0,02% до 0,10%). Вот почему их популярность стремительно растет — как вы увидите позже, чем больше вы сможете сэкономить на гонорарах, тем больше денег вы сможете вложить в свою пенсию.

Фонды с установленной датой

Одной из самых популярных инвестиций 401 (k) в наши дни являются фонды с целевой датой, которые представляют собой класс универсальных паевых инвестиционных фондов или ETF, которые автоматически корректируют структуру своих классов активов с возрастом .Например, кто-то, кому в 2020 году исполнится 30, может владеть фондом Target Date 2055, который прямо сейчас может держать 90% акций и 10% облигаций. С возрастом состав акций и облигаций будет саморегулироваться, так что к тому времени, когда вам исполнится 65 лет, фонд будет располагать 30% акций и 70% облигациями. Если вы станете более консервативным, у вас будет меньше шансов потерять деньги на рынке в течение нескольких лет до выхода на пенсию. Во многих пенсионных планах, спонсируемых работодателем, фонды с установленной датой теперь являются инвестиционным выбором по умолчанию, если инвесторы не делают активного выбора инвестиций.

Создайте свой портфель

Многие люди любят инвестировать самостоятельно, но когда дело доходит до пенсионных сбережений, рекомендуется работать с финансовым консультантом, имеющим сертифицированный специалист по финансовому планированию. Вот несколько вещей, на которые следует обратить внимание при выборе хорошего советника.

• Квалификация: CFP — наиболее широко признанный статус финансового консультанта.
• Предоставляемые ими услуги: специализируются ли они на пенсионном планировании? Могут ли они помочь вам составить бюджет? Они продают все виды ценных бумаг?
• Компенсация: Некоторым консультантам платят компании взаимных фондов, в которые они вкладывают ваши деньги, другие взимают предоплату или почасовую оплату за помощь.Последних обычно называют платными планировщиками, и некоторые люди думают, что они более объективны, поскольку им не платят никто, кроме вас.
• Послужной список: Попросите поговорить с рекомендациями. Вам не нужен ваш советник, чтобы обеспечить отличную прибыль, вы скорее хотите убедиться, что он внимателен, понимает ваши потребности, может составить твердые планы и знает, как помочь вам инвестировать.
• Связь: Люди склонны паниковать, когда рынки становятся плохими и когда их советник не «протягивает руку, чтобы сказать им сохранять спокойствие».Узнайте, как часто ваш советник хочет встречаться и как он будет связываться. Вам не нужно держаться за руки, но вы хотите встречаться с ними хотя бы пару раз в год.

Один из первых разговоров с консультантом касается вашего временного горизонта и уровней толерантности к риску, которые являются двумя ключевыми моментами, которые следует учитывать при построении портфеля.

Большинство консультантов советуют своим клиентам стать более консервативными с возрастом, потому что у них меньше времени на восстановление после падения.Это не значит, что вам нужно держать больше облигаций, чем акций, но если у вас, скажем, 80% акций и 20% облигаций, то вы можете захотеть приблизиться к 50-50 к выходу на пенсию. Это практическое правило, хотя многие люди выходят на пенсию с большим заработком и все еще могут держать значительную часть своих активов в акциях. Просто убедитесь, что деньги, необходимые для повседневной жизни, не подвержены рыночным взлетам и падениям.

Подумайте о комиссиях

Важно оценить комиссии за управление фондами и торговлю, поскольку они могут съесть прибыль.Даже инвесторам, работающим самостоятельно, как правило, приходится платить комиссию по некоторым сделкам. Вот пример: если вы инвестируете 10000 долларов в фонд с комиссией 2% и предполагаете, что доходность составляет 5% за 30 лет, вы в конечном итоге заплатите 19 643 доллара в качестве комиссии. Если вы заплатите 0,5% комиссии, что вполне возможно, вы получите более 6034 долларов. Это большая разница.

Активные паевые инвестиционные фонды обычно дороже индексных и биржевых фондов, которые в большинстве случаев пассивно отслеживают рыночный индекс, такой как S&P 500.Комиссии по активным фондам снизились из-за давления со стороны индексных фондов и ETF. По данным Института инвестиционных компаний, средняя комиссия паевого инвестиционного фонда в настоящее время составляет примерно 0,5%. Но большинство индексных ETF и индексных паевых инвестиционных фондов остаются более дешевыми — несколько ETF даже были запущены в последние годы без каких-либо комиссий. В целом наблюдается серьезное движение к инвестициям с более низкой комиссией, даже если она не с нулевой комиссией, поэтому ожидайте, что в ближайшие годы цены упадут больше фондов, и некоторые активные компании взаимных фондов также начинают запускать свои собственные активные ETF.

Увеличить значокСтрелки, указывающие наружу

Несмотря на приступы волатильности, фондовый рынок США, судя по показателям индекса S&P 500, значительно вырос в цене с 1980-х годов.

CNBC

Как увеличить свой капитал

Хотя ваш инвестиционный портфель составляет большую часть уравнения чистой стоимости, которую вы можете рассчитать, сложив стоимость ваших активов и вычтя долг, — это не единственное, что потенциально может способствовать вашему финансовому благополучию на пенсии.Вот пять способов увеличить свой капитал.

1. Купите дом

В зависимости от того, где вы живете и когда приобрели жилье, дом может оказаться вашим самым ценным активом, и многие люди продают свой дом позже в жизни, а затем используют эти деньги, чтобы помочь финансировать свои пенсионные цели. Недвижимость может быть отличным активом, потому что имеет тенденцию расти в цене со временем — хотя, как мы видели во время Великой рецессии, это ни в коем случае не является гарантией. Хотя аренда может быть дешевле, и затем вы можете инвестировать разницу и потенциально зарабатывать со временем больше, чем на доме, недвижимость, по сути, заставляет вас экономить.По мере того, как вы выплачиваете ипотечный кредит, и по мере роста стоимости вашей собственности, ваша чистая прибыль будет увеличиваться.

2. Продать бизнес

Бизнес может увеличить стоимость чьей-либо чистой стоимости — или нет. Хотя многие предприятия действительно обеспечивают своим владельцам достойную жизнь, они являются неликвидным активом, который часто трудно оценить, и на его продажу требуется время. Однако назначить цену для бизнеса намного сложнее, чем придумывать продажную цену для дома, поэтому поговорите с экспертом, который может помочь вам установить оценку и определить, сколько вы можете получить от вашей деятельности.

3. Повышайте зарплату

Большинство людей хотят зарабатывать все больше и больше в течение своей жизни. Чем больше у вас денег, тем больше вы можете сэкономить, погасить долги, потратить на покупку других активов и многое другое.

4. Тратьте меньше и погасите долг

Уменьшение долга увеличивает вашу чистую стоимость, поэтому со временем сделайте все, что в ваших силах, чтобы выплатить ипотечный кредит, погасить свой автокредит и уменьшить задолженность по кредитной карте. В то же время подумайте о сокращении некоторых ваших расходов.Чем меньше ваши расходы, тем больше вы стоите и тем больше можете сэкономить.

5. Купите страховку жизни

Это немного отличается от остальных, но чистая стоимость вашей семьи, конечно, значительно упадет, если вы неожиданно скончаетесь и больше не сможете зарабатывать на жизнь. Чтобы защитить их, подумайте о покупке страхования жизни. Это не поможет вам при выходе на пенсию (хотя некоторые виды действительно имеют инвестиционный компонент, который вы можете использовать в более позднем возрасте), но он поможет вашему супругу и детям остаться на плаву, если что-то пойдет не так.

Как оправиться от неудачи

Жизнь не движется по прямой, а это означает, что все, от вашего собственного капитала до ваших инвестиций и пенсионного плана, скорее всего, в какой-то момент испытает неудачу. Вы можете потерять работу, рынок может рухнуть, вы можете столкнуться с кризисом в сфере здравоохранения и т. Д. Ключ ко всему этому — не паниковать и придерживаться своего плана.

Конечно, это легче сказать, чем сделать, особенно когда речь идет о фондовом рынке.В марте, когда рынки упали примерно на 35% из-за новой пандемии коронавируса, многие инвесторы, несомненно, испытали крайнюю панику и, вероятно, хотели продать все, опасаясь, что рынки еще больше упадут и уничтожат их гнезда. Хотя это нормальная реакция, продажа может быть худшим, что вы можете сделать, поскольку вы можете упустить возможность возмещения этих потерь в случае резкого подъема. Немногие инвесторы могут успешно рассчитать время на рынке.

В конце сентября S&P 500 вырос примерно на 1% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и на 46% выше рыночного дна 23 марта.Если бы вы продали и еще не купили обратно, вы бы потеряли много денег вместо того, чтобы преуспеть в этом году. Как мы упоминали ранее, S&P 500 показал среднегодовую доходность 10% с 1920 года и около 6% среднегодовой доходности с 2000 года. Таким образом, несмотря на периоды спада, рынок растет больше, чем нет.

Когда рынок действительно падает, не паникуйте. Продолжайте вносить свою ежемесячную сумму — хотя вы можете потерять часть ее из-за падения рынка, вы также в конечном итоге купите акции на дне, стоимость которых значительно возрастет по мере роста акций — и, если вы потеряете работу или обеспокоены Что касается сокращения доходов, просмотрите свой бюджет, чтобы узнать, где вы можете сократить.Постарайтесь оставить сбережения в покое, пока это больше не станет возможным.

Если вы чувствуете себя подавленным, это может быть признаком того, что ваша толерантность к риску вышла из строя. Если вы беспокоитесь о слишком больших потерях, вам может потребоваться более консервативный портфель, где падение рынка не повлияет на ваши активы — или вашу психику.

Государственная пенсия (ненакопительная)

Правила

Вы можете иметь право на получение Государственной пенсии (без взносов), если:

Проверка средств

Ваши средства оцениваются по следующим рубрикам:

• Денежные доходы (в том числе доходы от работы)
• Стоимость капитала (например, сбережений, инвестиций, кассовой наличности и собственность, но не собственный дом)
• Доходы от имущества, использованного в личных целях

Денежные доходы

Любой имеющийся у вас денежный доход оценивается в ходе проверки нуждаемости.Сюда входит доход из пенсии по социальному обеспечению из другой страны. Однако некоторые элементы денежные доходы не учитываются при проверке нуждаемости. Например, заработок до 200 евро в неделю от работы, включая Сообщество Занятость (CE) (но не самозанятость) не учитываются (не принимаются во внимание). Это игнорирование относится к и вы, и ваш супруг, гражданский партнер или сожитель. Любой доход от работы свыше 200 евро оценивается как средство.

Если вы владеете или арендуете землю, ваш чистый доход от сельского хозяйства или аренды полностью оценивается без пренебрежения.Чистая прибыль рассчитывается за вычетом расходов. полученные от валового дохода. Если вы владеете землей, которая не используется продуктивно или сданный в аренду, он оценивается по его капитальной стоимости.

Выплаты, которые вы получаете по программе пенсионного обеспечения фермы, и доход от собственности которые уже были оценены по его капитальной стоимости, также не учитываются учетная запись.

Пособие для слепых также не учитывается.

Более подробную информацию можно найти в нашем документе о наличных деньгах. доход не учитывается при проверке нуждаемости.

Капитал и имущество, не используемое лично

Сбережения, инвестиции, наличные деньги и любое имущество, которым вы владеете (, но не собственный дом ) оценивается как капитальный. Вся ваша столица из разных источники суммируются, и затем используется специальная формула для определения вашего еженедельные средства из столицы.

Недвижимость и инвестиции, которые могут оцениваться по данной рубрике, включают: сбережения на банковском счете (или где-либо еще), в доме, который вы сдали, и акции и облигации.Вы можете получать или не получать доход от собственности или инвестиции. Доход от имущества, уже оцененного по его капитальной стоимости, не оценивается в ходе проверки нуждаемости — см. «Денежный доход» выше.

Если вы или ваш супруг, гражданский партнер или сожитель сохраняет часть вашего Государственная пенсия (ненакопительная) каждую неделю, эти сбережения, а также сбережения из большинства других источников будут учтены как часть ваших средств.

Более подробная информация о том, как капитал и имущество оцениваются как средства.

При проверке нуждаемости используются разные правила оценки капитала. на пособие по инвалидности (DA) и государственную пенсию (без взносов). Это означает что люди, переходящие с DA на государственную пенсию (без взносов) в возрасте 66 лет, могут обнаружили, что их пенсия была ниже, чем их DA. Однако социальная Закон о социальном обеспечении и пенсиях 2008 года предусматривает, что если вы переходите из DA в Государственная пенсия (без взносов) в возрасте 66 лет вы не получите более низкую ставку пенсия из-за менее благоприятной оценки капитала.

Доходы от имущества, используемого лично (ваш дом)

Стоимость дома, в котором вы живете, составляет , а не . счет в тесте на средства. Однако любой доход, который вы получаете от этого, берется в учетную запись. Например, если вы сняли комнату в своем доме, этот доход составит оценен. Исключение составляют случаи, когда не сдача комнаты в аренду означает, что вы будет жить один, тогда ваш доход от аренды не учитывается.

Продам свой дом

Если вы продаете свой дом, выручка от продажи обычно будет счет как средство.Если вы живете в жилье, которое вам больше не подходит или который вы больше не в состоянии содержать, вы можете продать свой дом и переехать в более подходящее жилье и получить до 190 500 евро выручка от продажи исключена из проверки нуждаемости. Это освобождение в размере 190 500 евро. применяется, если вы продаете свой дом с целью:

• Купить или арендовать более подходящее альтернативное жилье
• Переехать в частный дом престарелых, зарегистрированный в системе здравоохранения. (Дома престарелых) Закон 1990 г.
• Переехать к лицу, получающему оплату ухода за вы
• Переехать в защищенное или специальное жилье в добровольном, кооперативном, государственный или частный сектор

Обычно первые 190 500 евро выручки от продажи не учитываются.Однако, если вы используете выручку от продажи, чтобы купить более подходящий размещение, остаток выручки после покупки новое жилье освобождается от уплаты до 190 500 евро.

Однако выручка от продажи может быть принята во внимание Министерством здравоохранения Руководитель службы (HSE), когда ваше право на уход Схема поддержки домов находится на стадии оценки.

Инвестиционный доход от продажи вашего дома

Любая выгода, которую вы получаете от инвестирования выручки от продажи, оценивается как средство.Проценты, сохраняемые как капитал, оцениваются так же, как и капитал. нормально оценивается. Однако Департамент социальной защиты утверждает в своем Оперативный Руководящие принципы оценки средств, в которых следует делать поправку, если у человека есть значительные расходы на содержание, такие как расходы на дом престарелых, которые оплачиваются за счет процентных платежей. В таких случаях только проценты по освобожденный капитал (до 190 500 евро) может не приниматься во внимание как средства.

Уйти из дома, но не продать
Если в связи с преклонным возрастом или нетрудоспособностью вы временно покинете свой дом на основании или на неопределенный срок, стоимость вашего дома не будет оцениваться как средство.Однако, если его использовать с прибылью (например, сдавать в аренду), капитал тогда стоимость дома будет оцениваться как средняя.

Итого средства

Ваши средства под разными заголовками суммируются, чтобы узнать, какой уровень пенсии, если таковая имеется, вы можете получить. Если вы половина пары (женаты пара, гражданские партнеры или сожительствующая пара) тогда ваши средства принимаются за половина всех средств вас и вашего супруга, гражданского партнера или сожитель. Обратите внимание, что у вас могут быть сбережения или активы до 20000 евро и заработок до 200 евро в неделю от работы и при этом право на полный Государственная пенсия (ненакопительная).

Первые 30 евро в неделю средств по оценке Департамента социальных Защита не влияет на размер пенсии. После этого пенсия снижается на 2,50 евро каждую неделю на каждые 2,50 евро средств.

Если вы получали Farm Assist и другой тест на нуждаемость, который применяется к государственной пенсии (без взносов) приводит к тому, что вы получаете более низкий уровень оплаты, вы сохраняете право на большее количество.

Женатые, гражданские партнеры и пары, проживающие совместно

Когда ваш супруг, гражданский партнер или сожитель достигнет 66 лет, вы больше не будете получить повышение оплаты за них как квалифицированный взрослый.Однако он или она может ходатайствовать о государственной пенсии (ненакопительной) от своего имени.

Если вы получаете государственную пенсию (без взносов), надбавка выплата за квалифицированного взрослого будет выплачиваться непосредственно вашему взрослому иждивенцу. Это относится только к заявлениям о государственной пенсии, полученным Департамент социальной защиты населения после 27 сентября 2007 г. .

Испанский пенсионный гид: как подать заявление на пенсию в Испании

Пенсии в Испании щедрые, и иностранцы, работающие в Испании, получат испанскую пенсию при выполнении определенных условий.

Существует обязательная испанская пенсионная система, которая финансируется за счет взносов в испанскую систему социального обеспечения.

Иностранные резиденты, работающие в Испании, могут претендовать на испанскую пенсию при условии, что они соответствуют определенным критериям. В некоторых случаях вы можете переводить международные пенсии в счет вашей пенсии в Испании.

Этот справочник по пенсиям в Испании включает разделы по:

Испанская пенсионная система

В Испании действует трехступенчатая пенсионная система, которая состоит из:

• Испанская государственная пенсия (первый уровень) финансируется за счет обязательных взносов и доступна всем резидентам, работающим в Испании; он также покрывает пенсии по случаю потери кормильца.
• Пенсии компаний и сотрудников (второй уровень), условия и доступность которых зависят от работодателя.
• Частные пенсии (третий уровень), которые являются добровольными и обычно имеют более гибкие условия, чем государственная испанская пенсия. Например, некоторые позволяют снимать сбережения до достижения пенсионного возраста в Испании.

Государственная пенсия в Испании (первая ступень) охватывает две категории, по которым люди могут претендовать на пособие. Это:

• накопительная пенсия, основанная на отчислениях по найму и социальном страховании в Испании;
• пенсия без взносов для обеспечения основных экономических условий для жителей, которые не имеют права на получение другой пенсионной поддержки.Это в основном для семей с низким доходом и лиц с ограниченными возможностями.

Министерство по делам интеграции, безопасности и миграции Испании ( Ministerio de Inclusion, Seguridad Social y Migraciones ) курирует государственную пенсию в Испании. Правительство тратит на пенсии около 11,4% ВВП, что выше глобального среднего показателя по ОЭСР (8,2%).

Хотя пенсионные ставки в Испании высоки, правительственные реформы последних лет были нацелены на снижение зависимости от государственной пенсии и усиление второго и третьего столпов испанской пенсионной системы.К ним относятся повышение государственного пенсионного возраста и ужесточение требований для досрочного выхода на пенсию.

Однако некоторые эксперты считают, что реформы не сделали достаточно для стимулирования инвестиций во вторую и третью составляющие.

Кто имеет право на пенсию в Испании?

Пенсионный возраст в Испании

Реформы 2013 года нацелены на повышение государственного пенсионного возраста в Испании с 65 до 67 к 2027 году. Пенсионный возраст повышался со скоростью один месяц в год до 2018 года.В дальнейшем он увеличивается на два месяца в году. По состоянию на 2020 год он составляет 65 лет и 10 месяцев.

Тем не менее, вы все еще можете выйти на пенсию в 65 лет, если вы заплатили 37 лет отчислений на социальное страхование. К 2027 году этот показатель возрастет до 38,5 лет.

Добровольный досрочный выход на пенсию ограничен в Испании. Вы можете выйти на пенсию на два года раньше, если вы соответствуете определенным условиям и вносите взносы не менее 35 лет.

Кроме того, есть некоторые особые случаи — например, работники-инвалиды или лица, выполняющие опасные работы, такие как пожарные, — когда вы можете претендовать на полную испанскую пенсию с 60 лет (или даже с 52 в некоторых ситуациях), если у вас есть внесли достаточный вклад.

Частичный выход на пенсию и гибкий выход на пенсию также доступны в качестве вариантов досрочного выхода на пенсию в Испании.

Кто может претендовать на государственную пенсию в Испании?

Чтобы иметь право на минимальную государственную пенсию, вы должны проработать и выплачивать испанские отчисления на социальное страхование не менее 15 лет. Кроме того, как минимум два из этих лет должны быть в пределах 15-летнего периода, непосредственно предшествующего подаче заявления на пенсию.

Есть некоторые исключения, которые могут засчитываться в период вашего взноса, например, отпуск по беременности и родам, безработица или определенные опасные факторы на рабочем месте.

Однако для того, чтобы претендовать на полную ставку испанской пенсии, вы должны проработать и внести свой вклад не менее 36 лет. К 2027 году этот показатель возрастет до 37 лет.

Самозанятые работники в Испании могут претендовать на пенсию при условии, что они зарегистрировали и уплатили взносы на социальное обеспечение в Испанский фонд социального страхования для самозанятых.

Что произойдет, если вы не имеете права на полную пенсию?

Те, кто не имеет права на получение полной испанской пенсии, могут претендовать на государственную пенсию в Испании по сниженной ставке.Это при условии, что они сделали минимальные взносы.

Если вы не сделали достаточных взносов из-за низкого дохода, вы можете претендовать на пенсию без взносов в Испании, если вы соответствуете требованиям. См. Раздел ниже для получения дополнительной информации.

Если вы не сделали достаточных взносов из-за того, что не жили и не работали в Испании в течение достаточно длительного периода, вы не сможете претендовать на государственную пенсию в Испании.

гражданина ЕС / ЕАСТ и граждан стран с пенсионными соглашениями с Испанией смогут переводить взносы, сделанные в их странах, для учета их права на пенсию в Испании.Другим придется полагаться на частные пенсии, профессиональные пенсии или личные сбережения.

Пенсии в Испании для экспатов

Если вы переехали в Испанию из другой страны ЕС / ЕАСТ, ваши страховые взносы в других государствах-членах ЕС могут учитываться при расчете вашего права на получение испанской пенсии.

Например, если вы проработали в Испании всего 10 лет, но ранее работали в Нидерландах в течение 20 лет, вы можете иметь право на получение пропорциональной испанской пенсии, а также пропорциональной голландской пенсии.Например, вы получите пониженную пенсию только за те годы, которые вы проработали.

Вы начнете получать эти пенсии по достижении установленного законом пенсионного возраста в каждой стране. Это означает, что сумма, которую вы получаете, может отличаться, если пенсионный возраст различается. Страна, в которой вы проживаете, отвечает за обработку вашего заявления и сбор ваших документов из всех стран, в которых вы работали. Таким образом, если вы эмигрант из ЕС, проживающий в Испании, правительство Испании будет управлять вашей государственной пенсией.

Испания также имеет двусторонние соглашения о социальном обеспечении с рядом стран, не входящих в ЕС. Они предоставляют различные условия для перевода пенсий и пособий по социальному обеспечению в зависимости от страны.

Перевод пенсии в Испанию

Вы также можете иметь возможность переводить доходы частной пенсии без каких-либо комиссий через зарубежную пенсионную схему. Для британских пенсионеров, проживающих в Испании, это возможно с помощью квалификационной признанной зарубежной пенсионной схемы (QROPS), обычно используемой гражданами Великобритании, которые переезжают за границу с частными пенсионными фондами.

В некоторых случаях могут быть испанские налоговые льготы для пенсионеров, чтобы привлечь их к снятию аннуитетной пенсии ( anualidad ) сверх единовременных выплат ( suma global ) или других вариантов пенсии.

Если вы переезжаете в Испанию и получаете частную пенсию в своей стране, обратитесь за советом к поставщику пенсионного обеспечения или к финансовому эксперту
, например, AES, чтобы обсудить, какие у вас есть варианты и как лучше всего спланировать свои пенсионные фонды.

Испанские пенсионные ставки и взносы

Несмотря на недавние реформы, размер пенсионных взносов в Испании по-прежнему остается одним из самых высоких в Европе.Ставки пенсии до вычета налогов для полной пенсии в Испании составляют более 81% от годовой брутто-зарплаты. Это самый высокий показатель среди стран ЕС.

Испанские пенсии финансируются за счет взносов сотрудников в размере около 4,7% от их зарплаты. Работодатели вносят 23,6% заработной платы работника. Самостоятельные работники несут ответственность за уплату всех своих взносов, а это означает, что они лично платят больше в счет своей испанской пенсии.

Испанские пенсионные ставки рассчитываются исходя из того, сколько вы зарабатываете и сколько лет проработали и сделали взносы в Испании.Если вы проработаете минимум 15 лет, вы получите не менее 50% от максимальной выплаты. Этот процент увеличивается за каждый дополнительный год работы, достигая максимума в 100% для тех, кто проработал 36 лет (к 2027 году вырастет до 37 лет).

В Испании установлен минимальный и максимальный размер государственной пенсии. Максимальная сумма в 2019 году составила 2617,53 евро. Минимальная сумма составляла 642,90 евро для работающих супругов и 835,80 евро для супругов-иждивенцев. Выполняется 14 выплат в год.

Средняя государственная пенсия в Испании составляет 1205 евро для мужчин и 750 евро для женщин.

Недавние пенсионные реформы также означают, что пенсионная система Испании больше не связана напрямую с инфляцией. Пособия также связаны с «факторами устойчивости», такими как продолжительность жизни, количество пенсионеров и экономическая среда.

Вы можете рассчитать размер своей пенсии в Испании на веб-сайте государственного социального страхования. Как вариант, вы можете воспользоваться онлайн-калькулятором пенсий.

Налоги на пенсии в Испании

Пенсии в Испании облагаются налогом по прогрессивной ставке от 8 до 40%.Взносы на испанские пенсии не облагаются налогом.

Налоговые льготы также доступны через частные пенсионные планы третьего уровня, известные как Ahorro 5. Они позволяют сэкономить до 5000 евро, которые могут быть востребованы через пять лет; есть гарантия 85% и без налогов до пяти лет.

Пенсионеры старше 65 лет, продающие недвижимость в Испании, могут получить еще одну налоговую льготу. Прибыль от продажи недвижимости облагается налогом до 240 000 евро в год, если аннуитетный пенсионный план отменен.

Дополнительные пенсии в Испании

Хотя в последние годы государство пыталось стимулировать профессиональные и частные пенсии, они все еще не так развиты, как во многих других странах. Уровень охвата составляет около 54% ​​трудоспособного населения, но ставки взносов участников низкие.

Профессиональные пенсии в основном доступны через более крупные и международные компании, и в настоящее время только около 7% испанских работодателей предлагают планы.Хотя они традиционно финансируются работодателем, они все чаще основываются на взносах, при этом вклад служащих составляет от 20 до 35%.

Взносы работодателей в профессиональные пенсионные планы не превышают 8000 евро в год. Ежегодные взносы работодателя и работника не облагаются налогом в размере до 8000 евро.

Пенсионеры могут выбирать между тремя вариантами оплаты: аннуитетом, единовременными выплатами или их комбинацией.

Другие варианты — частные пенсии в Испании через пенсионный фонд или прямое страхование, которые позволяют участникам делать индивидуальные взносы по согласованной ставке.Вы можете получить к ним доступ через финансовые учреждения, такие как банки и страховые компании.

Налоговое законодательство Испании в отношении частных пенсий разрешает не облагаемые налогом ежегодные взносы в размере до 10 000 евро или 30% от вашей зарплаты (в зависимости от того, что меньше). Если вам больше 50, эта сумма повышается до 12 000 евро или 50% от заработной платы. Резиденты Испании могут подать заявление об освобождении от уплаты налогов в своей годовой налоговой декларации.

Пенсии без взносов в Испании

Те, кто не имеет права на получение испанской пенсии на основе взносов и не имеют достаточного дохода, могут получить базовую пенсию в Испании через обязательное страхование по старости и инвалидности — или Seguro Obligatorio de Vejez e Invalidez (SOVI) — который не зависит от системы взносов, а основывается на необходимости.

Это пенсия с проверкой нуждаемости, доступная для всех граждан Испании в возрасте старше 65 лет или 60 лет в случае инвалидности, зарабатывающих ниже порогового уровня (5 164,60 евро в год в 2018 году). Иностранные жители могут претендовать на пенсию без взносов, если они прожили в Испании не менее 10 из последних 15 лет (включая два года до подачи заявления) и соответствуют всем остальным требованиям.

Размер вашей пенсии будет зависеть от вашего дохода и количества иждивенцев, но будет в пределах 25-100% от пороговой суммы.Текущая максимальная сумма составляет чуть более 430 евро в месяц, если вы не получаете никакой другой пенсии и не имеете других регулярных источников дохода.

Поскольку это пенсия с проверкой нуждаемости, при оценке права на нее также учитываются не связанные с работой финансы, такие как сбережения и доход партнера. Претензии рассматриваются каждым региональным пенсионным органом, рассматривающим претензии.

Где подать заявку, вы можете узнать здесь.

Другие пенсии в Испании

Пенсия по случаю потери кормильца

В случае смерти кого-либо пенсия по случаю потери кормильца может быть выплачена пережившему супругу или детям в рамках испанской пенсионной системы.Это при условии, что умерший сделал минимум 15 лет отчислений на социальное страхование. Супруг остается правомочным до тех пор, пока он / она не вступит в повторный брак.

Пенсия вдове или вдовцу рассчитывается с учетом различных факторов, включая статус занятости умершего на момент смерти, причину смерти, доход супруга и наличие иждивенцев. Сумма будет составлять 52-70% от пенсии умершего.

Выжившие дети в возрасте до 21 года (или инвалиды старше этого возраста) имеют право на сиротскую пенсию в случае потери одного из родителей.Это исчисляется в размере 20% от пенсии умершего или до 70%, если ребенок теряет обоих родителей. Это право прекращается, если ребенок усыновляется или женится.

Пенсия по инвалидности

В Испании существует четыре вида государственной пенсии по инвалидности:

• Частичная постоянная нетрудоспособность — когда инвалидность снижает способность работника выполнять нормальную работу не менее чем на 33%. Это приводит к единовременной выплате, равной 24 месяцам базовой пенсии.
• Полная и постоянная инвалидность — когда работник больше не может выполнять свою работу из-за инвалидности, но может выполнять другую работу. Пенсия выплачивается в размере 55-75% от полной суммы пенсии.
• Полная постоянная нетрудоспособность — когда инвалидность работника не позволяет им выполнять какую-либо работу, выплачивается 100% размера пенсии.
• Серьезная инвалидность — когда работник больше не может выполнять какую-либо работу и нуждается в уходе или помощи для выполнения повседневных функций в связи с характером его инвалидности, выплачивается 100% размера пенсии.Также выплачивается дополнительная надбавка для покрытия расходов по уходу.

Как пенсии по случаю потери кормильца, так и пенсии по инвалидности также доступны через SOVI в качестве необязательных пенсий по более низкой ставке для тех, кто не имеет права на получение пенсионных пособий.

Подача заявления на пенсию в Испании

Чтобы подать заявление на получение испанской пенсии, вы должны посетить местный INSS, чтобы подать форму заявления на пенсию и необходимые документы в течение трех месяцев до или после вашего последнего дня работы.

Как только это будет завершено, INSS обработает заявку. Пенсионные выплаты обычно производятся задним числом до вашего последнего рабочего дня максимум до трех месяцев. Вы можете получить доступ к бланкам заявлений на веб-сайте государственных пенсий.

Вместе с заявлением вам необходимо предоставить следующие документы:

• ID
• действительный испанский идентификационный номер;
• при подаче заявления на специальную пенсию или досрочный выход на пенсию, подтверждение того, что вы соответствуете требованиям для получения этой пенсии

Если в какой-либо момент ваше финансовое или семейное положение изменится — например, если вы снова выйдете замуж — вам необходимо сообщить о таких изменениях местным властям, которые занимаются вашей испанской пенсией.Финансовые и семейные различия могут повлиять на размер вашей пенсии в Испании, и вы можете получать неоправданные пособия, которые, как правило, придется возвращать.

Пенсионный совет в Испании

Из-за различных вариантов пенсионного обеспечения, доступных в Испании, имеет смысл обратиться за профессиональной консультацией, прежде чем планировать свой пенсионный доход в Испании.