Иск о вступлении в наследство и признании права собственности: Исковое заявление о признании права собственности в порядке наследования

Согласно п.1 ст. 1154 ГК РФ наследство может быть принято в течение шести месяцев со дня открытия наследства.

Как установлено в судебном заседании, К. О.П. в установленный законом срок обратилась к нотариусу с заявлением о принятии наследства после смерти своего супруга К. А.Е. На основании указанного заявления нотариус данные изъяты ДД.ММ.ГГ. выдал К. О.П. свидетельство о праве на наследство по закону на денежный вклад, хранящейся в ОСБ № 5564 по счету № данные изъяты с причитающимися процентами и компенсацией.

Однако, земельный участок и находящийся на нем жилой дом № данные изъяты , площадью 45.8 кв.м. по адрес в наследственную массу не были включены, так как отсутствовали документы, подтверждающие право собственности К. А.Е. на указанное имущество.

Согласно разъяснениям, содержащимся в п.п. 34, 36 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации № 9 от 29 мая 2012 года «О судебной практике по делам о наследовании», наследник, принявший наследство, независимо от времени и способа его принятия считается собственником наследственного имущества, носителем имущественных прав и обязанностей со дня открытия наследства вне зависимости от факта государственной регистрации прав на наследственное имущество и ее момента (если такая регистрация предусмотрена законом).

Под совершением наследником действий, свидетельствующих о фактическом принятии наследства, следует понимать совершение предусмотренных пунктом 2 статьи 1153 ГК РФ действий, а также иных действий по управлению, распоряжению и пользованию наследственным имуществом, поддержанию его в надлежащем состоянии, в которых проявляется отношение наследника к наследству как к собственному имуществу.

В качестве таких действий, в частности, могут выступать: вселение наследника в принадлежавшее наследодателю жилое помещение или проживание в нем на день открытия наследства (в том числе без регистрации наследника по месту жительства или по месту пребывания), обработка наследником земельного участка, подача в суд заявления о защите своих наследственных прав, обращение с требованием о проведении описи имущества наследодателя, осуществление оплаты коммунальных услуг, страховых платежей, возмещение за счет наследственного имущества расходов, предусмотренных статьей 1174 ГК РФ, иные действия по владению, пользованию и распоряжению наследственным имуществом.

В целях подтверждения фактического принятия наследства (пункт 2 статьи 1153 ГК РФ) наследником могут быть представлены, в частности, справка о проживании совместно с наследодателем, квитанция об уплате налога, о внесении платы за жилое помещение и коммунальные услуги, сберегательная книжка на имя наследодателя, паспорт транспортного средства, принадлежавшего наследодателю, договор подряда на проведение ремонтных работ и т.п. документы.

Как следует из материалов дела К. А.Е. действительно был зарегистрирован и проживал по день своей смерти, совместно со своей женой- К. О.П. по адрес Данное обстоятельство подтверждается справками № данные изъяты от ДД.ММ.ГГ. и № данные изъяты от ДД.ММ.ГГ. выданными главой данные изъяты , а также копией похозяйственной книги.

Таким образом, К. О.П. фактически приняла наследство и являлась правообладателем земельного участка и находящегося на нем жилого дома № данные изъяты , площадью 45.8 кв.м. по адрес , принадлежавших при жизни К. А.Е.

ДД.ММ.ГГ. К.О.П. умерла. Данный факт подтверждается свидетельством о смерти данные изъяты выданным повторно отделом ЗАГС данные изъяты ДД.ММ.ГГ..

При жизни К. О.П. составлено и удостоверено нотариусом завещание, согласно которому все свое имущество в чем бы таковое не выражалось, и где бы не находилось в том числе жилой дом и земельный участок, расположенные в п. адрес она завещала истцу- Авдякову Н.Г.

Как следует из ответа нотариуса Комаричского нотариального округа Брянской области к нему ДД.ММ.ГГ. обратился Авдяков Н.Г. с заявлением о принятии наследства и получении свидетельства о праве на наследство после умершей К. О.П. Однако в выдаче свидетельства ему было отказано поскольку последним пропущен срок для принятия наследства.

В п. 8 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.05.2012 N 9 «О судебной практике по делам о наследовании» разъяснено, что при отсутствии надлежаще оформленных документов, подтверждающих право собственности наследодателя на имущество, судами до истечения срока принятия наследства (статья 1154 ГК РФ) рассматриваются требования наследников о включении этого имущества в состав наследства, а если в указанный срок решение не было вынесено, — также требования о признании права собственности в порядке наследования.

Как было указано выше, в силу ст.1152 ГК РФ для приобретения наследства наследник должен его принять. Под совершением наследником действий, свидетельствующих о фактическом принятии наследства, следует понимать совершение предусмотренных пунктом 2 статьи 1153 ГК РФ действий, а также иных действий по управлению, распоряжению и пользованию наследственным имуществом, поддержанию его в надлежащем состоянии, в которых проявляется отношение наследника к наследству как к собственному имуществу.

Факт принятия наследства Авдяковым Н.Г. в виде земельного участка и расположенного на нем жилого дома подтвердили допрошенные в судебном заседании свидетели А. В.Г., К. Н.В., Ш. В.В. которые каждый в отдельности пояснили, что изначально, недвижимым имуществом владел К. А.Е., а впоследствии его супруга К.К\ О.П. После ее смерти и по настоящее время именно Авдяков Н.Г. осуществляет уход за ним, обрабатывает земельный участок, несет расходы по его содержанию и содержанию жилого дома, как собственник. Споры с иными лицами по пользованию наследственным имуществом у истца отсутствуют.

У суда нет оснований, ставить под сомнение истинность фактов, сообщенных свидетелями. Данных, о какой-либо заинтересованности свидетелей в исходе дела нет, их показания соответствуют и не противоречат обстоятельствам, сведения о которых содержаться в других собранных по делу доказательствах.

Таким образом, суд приходит к выводу о том, что несмотря на то, что К. О.П. при жизни не было оформлено в собственность наследственное имущество, истец, своими действиями проявил отношение к нему, продолжая после ее смерти пользоваться земельным участком и жилым домом, фактически в предусмотренный законом срок принял наследство в виде спорного имущества.

Также судом установлено, что на всем протяжении владения Авдяковым Н.Г. спорным земельным участком и расположенным на нем жилым домом, органы местного самоуправления не выдвигали и не выдвигают претензий относительно фактического пользования и владения истцом спорным имуществом; в течение всего срока владения земельным участком, претензий от третьих лиц не поступало, право на спорное имущество никто не предъявлял, споров в отношении владения и пользования недвижимым имуществом не заявлялось.

Установленные судом обстоятельства свидетельствуют о том, что исковые требования направлены на реализацию имущественных прав истца, введение в гражданский оборот недвижимого имущества в виде земельного участка и жилого дома, их надлежащий учет и регистрацию, и не противоречат требованиям Закона.

На основании изложенного, суд приходит к выводу о том, что исковые требования Авдякова Н.Г. о признании права собственности на жилой дом № данные изъяты , площадью 45,8 кв.м., кадастровый номер данные изъяты расположенный по адрес и земельный участок, категория земель: земли населенных пунктов, разрешенное использование: для ведение личного подсобного хозяйства, площадью 3200 кв.м., кадастровый номер данные изъяты , расположенный по адрес порядке наследования, являются обоснованными и подлежащими удовлетворению.

В соответствии с ч.2 ст.173 ГПК РФ ответчику разъяснены последствия признания иска и принятия его судом, предусмотренные ч. 3 ст. 173 ГПК РФ, о чем указано в письменном заявлении.

С учетом того, что признание иска ответчиком не противоречит закону и не нарушает права и охраняемые законом интересы других лиц, последствия признания иска и принятия его судом ответчику разъяснены и понятны, суд оценив, представленные доказательства в их совокупности, полагает возможным принять признание иска ответчиком.

В силу ч.3 ст.173 ГПК РФ при признании ответчиком иска и принятии его судом принимается решение об удовлетворении заявленных истцом требований.

При таких обстоятельствах, суд находит иск Авдякова Н.Г. к Лопандинской сельской администрации Комаричского муниципального района Брянской области о признании права собственности на жилой дом и земельный участок в порядке наследования подлежащим удовлетворению.

Согласно ст.131 ГК РФ право собственности и другие вещные права на недвижимые вещи, ограничения этих прав, их возникновение, переход и прекращение подлежат государственной регистрации в едином государственном реестре органами, осуществляющими государственную регистрацию прав на недвижимость и сделок с ним.

Руководствуясь ст.ст. 194-198, ст.173 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Иск Авдякова Н.Г. к Лопандинской сельской администрации Комаричского муниципального района Брянской области о признании права собственности на жилой дом и земельный участок в порядке наследования- удовлетворить.

Признать за Авдяковым Н.Г., право собственности на жилой дом № данные изъяты , площадью 45,8 кв.м., кадастровый номер данные изъяты , расположенный по адрес в порядке наследования.

Признать за Авдяковым Н.Г., право собственности на земельный участок, категория земель: земли населенных пунктов, разрешенное использование: для ведение личного подсобного хозяйства, площадью 3200 кв.м., кадастровый номер данные изъяты , расположенный по адрес в порядке наследования.

Решение суда является основанием для государственной регистрации в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Брянской области права собственности Авдякова н.г. на жилой дом № данные изъяты , площадью 45,8 кв.м., кадастровый номер данные изъяты расположенный по данные изъяты и земельный участок, категория земель: земли населенных пунктов, разрешенное использование: для ведение личного подсобного хозяйства, площадью 3200 кв.м., кадастровый номер данные изъяты 2, расположенный по адрес .

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Брянский областной суд через Комаричский районный суд Брянской области в течение одного месяца со дня его принятия в окончательной форме.

Судья О.В. Рузанова

Где могут рассматриваться споры о наследстве

12 мая 2020 г. 19:15

Адвокатам рассказали о разрешении сложных ситуаций с наследованием

С лекцией на тему «Процессуальные вопросы наследственных споров» в ходе очередного образовательного вебинара ФПА РФ 12 мая выступил член Квалификационной комиссии Адвокатской палаты Московской области, кандидат юридических наук Александр Никифоров. На примерах из судебной практики он рассмотрел вопросы, связанные с подсудностью споров о наследовании, особенностями банкротства наследства, а также ответил, может ли быть восстановлен пропущенный срок на принятие наследства.

Начиная свое выступление, спикер разделил иски о наследовании, которые рассматривают суды первой инстанции, на две категории: в которых заявитель просит о восстановлении нарушенного наследственного права и вытекающие из обязательств наследодателя (не направленные на восстановление нарушенного наследственного права).

Так, 29 мая 2012 г. Верховный Суд РФ вынес Постановление № 9 «О судебной практике по делам о наследовании», в котором разъяснил процессуальные вопросы рассмотрения наследственных споров. По мнению лектора, нельзя сказать, что высшей судебной инстанции удалось решить все процессуальные аспекты, но тем не менее Суд сделал интересные выводы.

Подавляющее большинство наследственных дел, рассматриваемых судами, по словам Александра Никифорова, являются делами искового производства. В то же время, добавил он, истцы в заявлениях зачастую смешивают требования, относящиеся к исковому и особому производствам (к примеру, требования об установлении факта родственных отношений с наследодателем и о признании права собственности в порядке наследования). Несмотря на то что первое требование больше относится к особому производству, такой иск будет рассматриваться судом как исковое заявление.

В отношении компетенции судов Верховный Суд РФ четко указал: все наследственные споры рассматриваются судами общей юрисдикции независимо от субъектного состава участников и состава наследственного имущества, даже если заявление помимо требования из наследственного правоотношения содержит требование, подведомственное арбитражному суду. Верховный Суд РФ отдельно подчеркнул, что споры о включении в состав наследственного имущества акций, долей в уставном капитале, паев членов кооперативов, земельных долей, а также о выплате их стоимости рассматриваются судом общей юрисдикции.

Точка в данном вопросе, по словам эксперта, еще не поставлена – в ряде случаев арбитражные суды рассматривают подобные споры, причем, как правило, это споры, касающиеся выплаты наследственной доли. В частности, в 2013 г. Высший Арбитражный Суд РФ указал, что АПК РФ не исключает возможность рассмотрения арбитражными судами споров о выплате действительной стоимости доли. Он пояснил, что вопросы выплаты регулируются не ГК РФ, а Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью». Чуть позднее, в 2016 г., Верховный Суд РФ, рассмотрев дело о переводе на истицу прав и обязанностей приобретателя доли в уставном капитале ООО, указал, что арбитражный суд компетентен рассматривать подобные споры, поскольку речь в них идет не о наследственном споре, а о нарушении прав участников общества. В связи с этим, продолжил Александр Никифоров, определение компетенции суда по рассмотрению таких споров всегда тесно связано с фактическими обстоятельствами спора, поэтому в исковом заявлении важно обосновать, почему выбрано обращение именно в этот суд.

При этом он добавил, что в Постановлении Верховного Суда РФ от 23 июня 2015 г. № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что если суд при принятии искового заявления придет к выводу о том, что избранный способ защиты права не обеспечивает его восстановление, это не является основанием для отказа в принятии заявления, его возвращения либо оставления без движения. Также Верховный Суд РФ разъяснил, что на стадии подготовки дела суд выносит на обсуждение вопрос о юридической квалификации правоотношения для определения норм, подлежащих применению, и должен указать мотивы принятия (непринятия) тех или иных норм. «Пленум Верховного Суда, основываясь на нормах ч. 4 ст. 22 ГПК РФ, подчеркнул, что если в заявлении помимо требования из наследственного правоотношения есть требования, подведомственные арбитражному суду, дело подлежит рассмотрению и разрешению в суде общей юрисдикции», – отметил лектор.

Рассматривая вопрос о подсудности наследственных споров, эксперт сообщил, что согласно разъяснениям Верховного Суда РФ они рассматриваются районными или городскими судами. Однако несмотря на то, что мировые суды из решения наследственных споров исключены, споры, вытекающие из обязательств наследодателя, могут разрешаться и в этих судах, в зависимости от цены иска. Спикер обратил внимание, что в случае исков кредиторов к наследникам либо к наследственному имуществу применяются правила исключительной подсудности, указанные в п. 2 ст. 30 ГПК РФ: до принятия наследниками наследства они подсудны суду по месту открытия наследства. Если иск предъявляется к наследству, что в настоящее время возможно, суд должен приостановить производство по делу до принятия наследниками наследства.

Александр Никифоров рассказал слушателям вебинара о своем несогласии с мнением о том, что применение данной оговорки возможно лишь при предъявлении иска до вступления наследниками в права наследования. Если они уже вступили в наследство, действует общее правило подсудности (по месту жительства наследника). Спикер пояснил, почему не согласен с этим. Так, отметил он, наследство считается принадлежащим наследнику с момента открытия наследства, а не тогда, когда он его фактически приобрел, и тем более не с момента его оформления. В ситуации с недвижимым имуществом, подчеркнул лектор, речь всегда будет идти об исключительной подсудности – то есть спор должен рассматриваться по месту расположения недвижимости. Если возникает спор о правах на наследство, в состав которого входят несколько объектов недвижимости, расположенных на территории юрисдикции разных районных судов, иск может быть подан по месту нахождения одного из этих объектов. При этом не имеет значения, какой объект ценнее.

Что касается оспаривания завещания, добавил Александр Никифоров, такие споры рассматривается по месту открытия наследства (если истец просит признать право собственности на недвижимость, то по месту ее нахождения). Это, по мнению спикера, вполне оправданно. Содержание завещания, пояснил он, может ограничиваться единственным указанием (например, о лишении наследников по завещанию права на наследство). В завещании может и не быть указания на конкретное имущество. В таком случае логично, что завещание должно оспариваться по месту открытия наследства. Однако если истец дополнительно просит признать за ним право на недвижимость, входящую в состав наследства, подсудность меняется – спор должен рассматриваться по правилу исключительной подсудности (по месту нахождения недвижимости).

Верховный Суд РФ в Постановлении № 9 указал, что если гражданское дело по исковому заявлению к умершему гражданину было возбуждено, производство по делу прекращается в силу абз. 7 ст. 220 ГПК РФ с указанием на право истца обратиться с иском к наследникам, принявшим наследство, а до его принятия – к исполнителю завещания или к наследственному имуществу (п. 3 ст. 1175 ГК РФ). При этом не отменяется возможность приостановления дела, если смерть ответчика произошла в процессе рассмотрения спора судом.

В отношении банкротства наследства лектор пояснил, что оно возможно в двух формах. Первая: если гражданин умер после возбуждения дела о банкротстве, суд по своей инициативе или по ходатайству участника процесса выносит определение о дальнейшем рассмотрении дела по правилам ст. 223.1 Закона о банкротстве. Вторая форма: дело возбуждается после смерти гражданина по заявлению конкурсного управляющего, наследника или уполномоченного органа. По мнению спикера, широкого распространения эта практика пока не получила, возможно, потому что Закон о банкротстве уделяет мало внимания вопросам банкротства наследства. Александр Никифоров допустил, что в перспективе в данный Закон будут внесены изменения, регламентирующие вопросы, связанные с заявлением о банкротстве наследства, а также сам процесс банкротства.

Достоинством данного постановления Верховного Суда РФ, по мнению спикера, стало то, что в нем ВС РФ допускает возможность заключения мировых соглашений по делам о наследовании. Так, в п. 10 постановления перечислены варианты наследственных споров, при которых оно может быть заключено.

Появление такой возможности Александр Никифоров назвал очень интересным. Он напомнил, что впервые ВС РФ заговорил о ней при рассмотрении одного из дел 30 лет назад. Тогда ВС РФ указал, что суд не может обеспечить защитой несуществующее материальное право на наследство у одной из сторон. Данный критерий, добавил спикер, лег в основу отграничений судами случаев, когда может быть заключено мировое соглашение по наследственным спорам. Этот перечень достаточно обширный. В нем Верховный Суд РФ, в частности, разъяснил возможность утвердить мировое соглашение по спору о включении в свидетельство о праве на наследство наследников по закону, которые лишены возможности представить доказательства родства (свойства) с наследодателем. В то же время Верховный Суд РФ указал, что в утверждении мирового соглашения по спору об определении наличия у сторон прав наследования и состава наследников должно быть отказано. То есть от формулировки искового заявления будет зависеть возможность заключения по нему мирового соглашения.

В ходе лекции были рассмотрены дела особого производства, в частности, об установлении юридических фактов. На примерах из практики спикер пояснил, почему так важно, чтобы были соблюдены все требования, установленные ГПК РФ для рассмотрения такого рода дел, среди которых – невозможность получения надлежащих документов или восстановления утраченных документов в ином порядке, а также отсутствие спора о праве. В подобных делах, добавил он, важнейшее значение имеют фактические обстоятельства. Лектор обратил внимание, что заявления о совершенном нотариальном действии или отказе в его совершении подается в суд по месту нахождения нотариуса или лица, уполномоченного совершать нотариальные действия, в течение 10 дней со дня, когда заявителю стало известно о совершенном нотариальном действии или отказе в его совершении. Он подчеркнул, что спор о праве, основанный на совершенном нотариальном действии, рассматривается судом в порядке искового производства.

В выступлении был освещен вопрос о возможности восстановления срока на принятие наследства. Эксперт рассказал, что Верховный Суд РФ в 2018 г. рассмотрел подобный спор, связанный нарушением прав несовершеннолетнего наследника. По общему правилу второй срок для принятия наследства является пресекательным и не подлежит восстановлению ни при каких условиях. В данном деле ВС РФ отменил судебные акты нижестоящих инстанций и направил дело на пересмотр, указав, что первый срок на принятие наследства должен быть восстановлен ввиду недобросовестных действий представителя несовершеннолетнего наследника, повлекших негативные последствия для последнего.

В заключение Александр Никифоров обратил внимание, что в соответствии с Постановлением Пленумов Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 29 апреля 2010 г. № 10/22 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при разрешении споров, связанных с защитой права собственности и других вещных прав» решение суда об установлении факта добросовестного, открытого и непрерывного наследуемого владения как своим собственным в течение срока приобретательной давности также является основанием для последующей регистрации права собственности.

С презентацией спикера можно ознакомиться здесь.

Повтор трансляции состоится в субботу, 16 мая.

Татьяна Кузнецова

Признание права собственности на жилой дом в порядке наследования

Дело № 2-29/2012

РЕШЕНИЕ

Именем  Российской  Федерации

г. Камбарка  08 февраля 2012 г.

 Камбарский районный суд Удмуртской Республики в составе:

Председательствующего судьи Ефимов С.Л.,

При секретаре Сафиуллиной С.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по исковому заявлению П.Н.А. к А.М.А., Ю.Т.А., Д.О.А. и В.В.А. о признании права собственности на жилой дом в порядке наследования,

У С Т А Н О В И Л:

Истец обратилась в суд с иском к ответчикам о признании права собственности, на жилой дом с надворными постройками, расположенный по адресу: г. Камбарка, ул. Н., дом хх, в порядке наследования.

Иск мотивирован тем, что 14.11.1999 года умер отец истца – А.А.А., хх хх хххх года рождения. При жизни её отцу под постройку жилого дома был предоставлен земельный участок общей площадью 525 кв. метров по адресу: г. Камбарка, ул. Н., дом хх, на основании заседания исполкома Камбарского городского Совета депутатов трудящихся Удм. АССР от 16 апреля 1958 года. Её отец и мать А.М.М. построили на указанном участке дом и её отец А.А.А. владел на праве личной собственности указанным домом на основании договора о предоставлении в бессрочное пользование земельного участка под строительство индивидуального жилого дома на праве личной собственности от 12.05.1958 года, удостоверенного Камбарским ГНК № 708, зарегистрированного в Камбарском БТИ 15.05.1979 года. Она также в данном доме проживала совместно с родителями. Указанным земельным участком отец владел на праве пожизненного наследуемого владения. После смерти отца в 1999 году никто из наследников отца, а именно жены – А.М.М. и детей (указаны ответчиками) не вступили в права наследования. 20.08.2007 года умер её брат А.А.А. 27.10.2010 года умерла её мать А.М.М. На день смерти матери она также проживала по адресу: г. Камбарка, ул. Н., дом хх, вместе со своей семьей. С 1999 года данным домом совместно с матерью стала владеть она, то есть распоряжаться и пользоваться домом, то есть фактически приняла наследство. За данное время она засаживала огород культурами, проводила косметический и капитальный ремонт дома, то есть добросовестно, открыто и непрерывно владела как своим собственным недвижимым имуществом, домом расположенным по адресу: г. Камбарка, ул. Н., дом хх. Факт её владения, распоряжения и пользования данным имуществом, то есть данным домом, расположенным по адресу: г. Камбарка, ул. Н., дом хх за последние более 15 лет никем не оспаривался, каких-либо притязаний другие лица наследники, в том числе её мать, умершая в 2010 году, и её сестры, и братья на данный дом до сегодняшнего дня не имели, и не имеют. Ею было подано заявление о желании принять наследство в виде жилого дома, расположенного по адресу: г. Камбарка, ул. Н., дом хх (ранее дом № хх) после смерти матери А.М.М., умершей 27 октября 2010 года. Однако, договор о предоставлении А.А.А. в бессрочное пользование земельного участка под строительство индивидуального жилого дома на праве личной собственности от 12.05.1958 года, удостоверенного Камбарским ГНК № ххх и зарегистрированного в Камбарском БТИ 15.05.1979 года был утрачен. Подтвердить право собственности за А.А.А. не представляется возможным, как и за А.М.М. Однако факт того, что данный дом действительно есть, подтверждается техническим паспортом на дом и справкой из ГУП «Удмурттехинвентаризация». Признание за ней права собственности в порядке наследования указанным домом и надворными постройками, находящимся по адресу: г. Камбарка, ул. Н., дом хх, расположенном на земельном участке по указанному же адресу должно быть установлено в силу ст. 218 ГК РФ, ст. 1153 ГК РФ, необходимо для оформления права собственности на указанный дом (дом отца) как наследнику.

Истец П.Н.А. в судебном заседании поддержала исковые требования в полном объеме по основаниям, изложенным в заявлении.

Ответчик А.М.А. в судебное заседание не явился, поскольку на момент рассмотрения дела отбывает наказание в виде лишения свободы в ФБУ ЛИУ-х. Через администрацию ФБУ ЛИУ-х А.М.А. были вручены под расписку: копия искового заявления с приложенными к нему документами, определение о разъяснении процессуальных прав и обязанностей, распределении бремени доказывания, извещение о месте и времени судебного разбирательства. Своего представителя, с надлежаще оформленными полномочиями, ответчик в суд не направил. Представил суду письменное заявление о признании исковых требований в полном объеме, при этом последствия принятия судом признания иска, предусмотренные ст.173 ГПК РФ, ответчику разъяснены и понятны (л.д.95).

Ответчик Ю.Т.А. в судебное заседание не явилась, своего представителя не направила, о времени и месте судебного заседания извещена надлежаще. Представила суду письменное заявление о признании исковых требований в полном объеме, при этом последствия принятия судом признания иска, предусмотренные ст.173 ГПК РФ, ответчику разъяснены и понятны (л.д.46). 

Ответчик Д.О.А. в судебное заседание не явилась, своего представителя не направила, о времени и месте судебного заседания извещена надлежаще. Представила суду письменное заявление о признании исковых требований в полном объеме, при этом последствия принятия судом признания иска, предусмотренные ст.173 ГПК РФ, ответчику разъяснены и понятны (л.д.44).

Ответчик В.О.А. в судебное заседание не явилась, своего представителя не направила, о времени и месте судебного заседания извещена надлежаще. Представила суду письменное заявление о признании исковых требований в полном объеме, при этом последствия принятия судом признания иска, предусмотренные ст.173 ГПК РФ, ответчику разъяснены и понятны (л.д.53).

Суд принимает признание иска ответчиками, так как это не противоречит закону и не нарушает права и законные интересы  других лиц.

С учетом мнения истца, суд определил рассмотреть дело в отсутствие ответчиков на основании ст.167 ГПК РФ.

Выслушав истца, свидетелей, исследовав материалы дела, принимая признание иска ответчиками, суд считает, что исковые требования истца подлежат удовлетворению в полном объеме по следующим основаниям.

Из материалов гражданского дела следует, что:

— родителями истца являлись А.А.А., который умер 14.11.1999 года, и А.М.М., умершая 27.10.2010 года.

— А.М.М. после смерти мужа А.А.А. наследство не оформляла.

— истец и ответчики по делу являются детьми супругов А-вых, то есть наследниками первой очереди.

   — на основании заседания исполкома Камбарского городского Совета депутатов трудящихся Удм. АССР от 16 апреля 1958 года А.А.А. под постройку жилого дома был предоставлен земельный участок общей площадью 525 кв. метров по адресу: г. Камбарка, ул. Н., дом хх.

— согласно справке Камбарского филиала ГУП «Удмурттехинвентаризация» от 28.02.2011 г. по данным регистрации на 27 декабря 1999 г. А.А.А. является собственником жилого дома с надворными постройками по адресу: УР, г. Камбарка, ул. Н., д.хх (ранее д. хх). Документом, подтверждающим право собственности А.А.А., указан Договор о предоставлении в бессрочное пользование земельного участка под строительство индивидуального жилого дома на право личной собственности от 12.05.1958 г., удостоверенного Камбарской ГНК № ххх, зарегистрированного Камбарским БТИ 15.05.1979 г.

— согласно ответу Камбарского филиала ГУП «Удмурттехинвентаризация» от 26.01.2012 г. на запрос суда в справке по адресу: УР, г. Камбарка, ул. Н., хх (ранее д. хх) фигурирует Договор о предоставлении в бессрочное пользование земельного участка под строительство индивидуального жилого дома на право личной собственности от 12.05.1958 г., удостоверенного Камбарской ГНК № ххх, зарегистрированного Камбарским БТИ 15.05.1979 г., на основании записи в техническом паспорте от 18.01.1960 г., так как этот договор выдавался ранее в одном экземпляре, то договор должен быть у собственника, у них в архивном отделе его не имеется.

— согласно архивной справке от 01.03.2011 г. в документах архивного фонда за 1958 г. договора застройки земельного участка по адресу: УР, г. Камбарка, ул. Н., хх (хх), не обнаружено.

— согласно ответу нотариуса нотариального округа Камбарский район УР от 07.09.2011 г. № ххх, адресованного истцу, заявителем не представлен нотариусу Договор о предоставлении в бессрочное пользование земельного участка под строительство индивидуального жилого дома на право личной собственности от 12.05.1958 г., подтверждающий право собственности А.А.А.

— из пояснений истца следует, что данный договор утерян;

— на момент смерти наследодателя истец проживала в доме № хх по ул. Н.

Сам факт возведения и эксплуатации дома подтверждается:

— техническим паспортом, в котором годом постройки указан 1959 год.

— справкой БТИ от 28.02.2011 г.

— показаниями свидетелей:

— свидетель П.Н.Г. суд показал, что проживал по ул. Н. до 1991 г. А.А.А. знает с 1956 г., как только приехал в г. Камбарку. Он работал на машзаводе вместе с А.А.А. и знал, что тот строит дом по ул. Н. Он по ул. Н. прожил 30 лет. Жил в доме № хх по ул. Н., А-вы жили по соседству, через два дома. Когда они поселились по ул. Н., А.А.А. уже достраивал надворные постройки, дом был уже построен. У А-вых была большая семья. Он знал супругу А-ва – А.М.М., у них было 8 детей: Миша, Серёжа, Алёша, Надежда, Вера, остальных не помнит по именам. В то время все брали ссуду и строились. Тогда улица только начинала строиться. Дом у А=вых был бревенчатый. Дом был построен приблизительно в 1958 году. У А-вых были надворные постройки: гараж, баня, сараи. А.А.А. умер раньше, чем жена.

— свидетель Щ.А.Г. суду пояснила, что истца знает, они живут через дом. Они начали строить свой дом в 1969 году. В то время улица была маленькая, только начала строиться. А-вы построили дом почти первые. Когда они вселились в свой дом, А-вы уже проживали в доме. У А-вых бревенчатый дом, надворные постройки. У А-ых было много детей: Вера, Серёжа, Таня, Оля, Надя, Алёша, Миша. Все проживали в этом доме. Сначала умер А.А.А., жена осталась проживать с детьми в доме. Сейчас, после смерти матери, в доме проживает П.Н.А. с мужем и тремя детьми. П.Н.А. после смерти родителей в доме так и осталась проживать.

Согласно ст. 6 ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», вступившего в законную силу 2009 году, права на недвижимое имущество, возникшие до момента вступления в силу настоящего Федерального закона, признаются юридически действительными при отсутствии их государственной регистрации, введенной настоящим Федеральным законом. Государственная регистрация таких прав проводится по желанию их обладателей.

Согласно п. 2 ст. 218 ГК РФ в случае смерти гражданина право собственности на принадлежавшее ему имущество переходит по наследству к другим лицам в соответствии с завещанием или законом.

В соответствии со статьей 1111 ГК РФ наследование осуществляется по завещанию и по закону.

Согласно ст. 1112 ГК РФ в состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности.

            В соответствии со статьей 1113 ГК РФ наследство открывается со смертью гражданина.

   В соответствии со ст. ст. 1142 — 1144 ГК РФ, наследниками первой очереди по закону являются дети, супруг и родители наследодателя.

            В соответствии с пунктом 1 статьи 1154 ГК РФ наследство может быть принято в течение шести месяцев со дня открытия наследства.

            Статья 1153 ГК РФ предусматривает два способа принятия наследства: во-первых, принятие наследства осуществляется подачей по месту открытия наследства нотариусу или уполномоченному в соответствии с законом выдавать свидетельства о праве на наследство должностному лицу заявления наследника о принятии наследства либо заявления наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство; во-вторых, если наследник совершил действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства.

Под фактическим вступлением во владение наследственным имуществом, подтверждающим принятие наследства, следует иметь в виду любые действия наследника по управлению, распоряжению и пользованию этим имуществом, поддержанию его в надлежащем состоянии или уплату налогов, страховых взносов, других платежей, в том числе и его совместное проживание с наследодателем.

На день смерти А.А.А. его супруга А.М.М. проживала вместе с ним. На день смерти своей матери А.М.М. истец проживала вместе с ней. Данные факты подтверждаются домовой книгой и показаниями свидетелей. У суда не имеется оснований не доверять показаниям данных свидетелей, они последовательны, не противоречат друг другу и материалам дела.

Поскольку судом установлено, что А.А.А. под постройку жилого дома был предоставлен земельный участок по адресу: г. Камбарка, ул. Н., дом хх, дом построен супругами А-ми в 1959 г., то есть до вступления в силу ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», умерший А.А.А. являлся владельцем дома по ул. Н., д. хх г. Камбарка, на основании Договора о предоставлении в бессрочное пользование земельного участка под строительство индивидуального жилого дома на право личной собственности от 12.05.1958 г., удостоверенного Камбарской ГНК № ххх, зарегистрированного Камбарским БТИ 15.05.1979 г., П.Н.А. является наследником первой очереди, остальные наследники первой очереди отказались от наследства в пользу истца фактически признав исковые требования, П.Н.А. вступила в наследство после смерти матери в установленный законом срок для принятия наследства фактическим способом и формальным, обратившись с заявлением к нотариусу, то суд приходит к выводу о том, что истец приняла наследство в виде вышеуказанного дома с постройками.

На основании изложенного суд приходит к выводу, что имеются законные основания для признания за истицей права собственности в порядке наследования после смерти матери А.М.М. на жилой дом с надворными постройками и пристройками, расположенный по адресу: Удмуртская Республика, г. Камбарка, ул. Н., дом хх.

Руководствуясь ст.ст.194-199 ГПК РФ,

Р Е Ш И Л:

Исковое требование П.Н.А. к А.М.А., Ю.Т.А., Д.О.А. и В.В.А. о признании права собственности на жилой дом в порядке наследования удовлетворить.

Признать за П.Н.А., хх.хх.хххх года рождения, уроженкой г. Камбарка Удмуртской АССР, право собственности в порядке наследования на жилой дом с надворными постройками и пристройками, расположенный по адресу: Удмуртская Республика, г. Камбарка, ул. Н., дом хх.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Верховный суд Удмуртской Республики через Камбарский районный суд Удмуртской Республики в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме.

Полный текст решения изготовлен 13 февраля 2012 года.

Судья              /подпись/           С.Л. Ефимов

Копия верна:

Судья                                         С.Л. Ефимов

новых законов помогают сельским чернокожим семьям бороться за свою землю

Когда в 2010 году умерла мать Карамы Нил, Нил стал одним из более чем 150 наследников 160 акров семейной земли в Арканзасе, впервые купленной в 1888 году ее прапрадедом Гриффином Генри Белком, бывшим рабом.

На этом участке никто не жил с 1980-х годов, когда умер двоюродный дедушка Нила. Нил был взволнован тем, что стал совладельцем среди многих. Она начала искать членов семьи, пока ее отец, адвокат, не предупредил, что любой может принудить к продаже раздела, что часто приводит к потере права собственности.

«Я остановил эту работу и стал искать решение», — сказал Нил.

История Нила распространена среди афроамериканских семей, особенно на юге. Неформальное правопреемство собственности может привести к уменьшению количества требований наследования и возникновению ситуаций, которые могут стать причиной коррупции.

Грифон Генри Белк

В 1910 году сельские афроамериканские фермерские семьи владели от 16 до 19 миллионов акров сельскохозяйственных угодий, но последняя сельскохозяйственная перепись показывает, что количество земель, принадлежащих афроамериканским фермерам с действующими фермами, упало до немногим более 2.5 млн соток.

Положения в законопроекте о фермерских хозяйствах 2018 года и новые законы, принятые в 13 штатах с 2011 года, помогут владельцам собственности наследников, таким как Нил и ее семья, но изменения произошли после того, как примерно 85% принадлежащих черным земель с активными фермерскими операциями уже было потеряно. отчасти из-за законов, негативно влияющих на владельцев имущества наследников. (Данные переписи представляют собой активные сельскохозяйственные земли, находящиеся в собственности чернокожих. Они не включают арендованные или бездействующие сельскохозяйственные земли, принадлежащие черным, или чернокожих сельских землевладельцев в целом, которые дали бы более высокие цифры.)

«С 1888 года могло произойти что угодно, что привело бы к потере земли, — сказал Нил, — и для стольких семей именно это и произошло».

Когда собственники умирают без завещания, их потомки или наследники делят права на имущество — ситуация, известная как собственность наследников. Но достаточно одного наследника, который хочет выйти из договоренности, чтобы продать свою долю. Они могут нуждаться в деньгах или больше не желать разделять ответственность за владение собственностью. Иногда наследников бывает так много, что раздел имущества на отдельные участки не представляется возможным.

Наследник может принудить к продаже раздела, что означает продажу всего имущества. Часто хищный разработчик скупает его с большой скидкой.

Stateline Story 15 июля 2015 г.

Наследники оспаривают собственность семьи, штаты

Бедные и неблагополучные общины стали основными жертвами распродаж, которые эксперты считают «наиболее нестабильной формой общего владения недвижимостью.«Хотя многие из пострадавших были афроамериканцами, имущественные проблемы наследников затрагивают целый ряд людей и сообществ, от белых в Аппалачах до коренных гавайцев на Гавайях, латиноамериканцев на границе Нью-Мексико и Техаса и белых семей со средним доходом. с плохим планированием недвижимости, по словам Томаса Митчелла, профессора права Техасского университета A&M в Колледж-Стейшн.

В конечном итоге законы подрывают благосостояние поколений и создают жилищную и финансовую нестабильность. По оценкам ведущих исследователей, от 12% до 30% всей сельской собственности не имеют четкого названия, по словам Ника Бурка, который руководит проектом потребительского финансирования в Pew Charitable Trusts.(Pew также финансирует Stateline .)

Но люди в городских районах, особенно в унаследованных городах, также страдают. Например, в Филадельфии в 2007 году было 14 000 объектов собственности, принадлежавших умершим людям, чьи наследники не имеют нынешних титулов, согласно исследованию Philadelphia VIP, которое предоставляет бесплатные юридические услуги.

«Это проблема экономической мобильности», — сказал Нил.

Распознавание сельскохозяйственных счетов

В 1999 году федеральный судья постановил по коллективному иску, что U.S. Министерство сельского хозяйства неправомерно исключало чернокожих фермеров из ссуд — часто используя отсутствие четкого названия в качестве оправдания. Между этим делом и вторым урегулированием в 2010 году фермерам было предоставлено 2,35 миллиарда долларов.

Положения закона о сельском хозяйстве 2018 года, внесенного сенатором США Тимом Скоттом, республиканцем из Южной Каролины, и демократом из Алабамы Дугом Джонсом предотвращают подобную дискриминацию. Президент Дональд Трамп подписал закон в декабре.

Закон включает положения, позволяющие наследникам иметь право на получение номера фермы Агентства сельскохозяйственных услуг Министерства сельского хозяйства США (FSA) — сродни водительским правам для ведения сельского хозяйства — который открывает ключевые программы и дает возможность участвовать в местных выборах FSA.Законопроект о сельском хозяйстве предписывает министру сельского хозяйства Сонни Пердью придумывать другие формы документации, если у наследников нет четкого названия.

Но для того, чтобы в полной мере использовать средства защиты фермерских счетов, штаты должны были принять Закон о единообразном разделе имущества наследников.

Несмотря на попытки обновить закон о разделе, быстрые изменения не начались до тех пор, пока Единая правовая комиссия, которая разрабатывает законы, помогающие стабилизировать статутное право в штатах, не обнародовала законодательство о собственности наследников в 2010 году.

Закон охватывает три основные реформы закона о разделе. Во-первых, он дает совладельцам возможность выкупить наследников, которые хотят продать свою долю. Во-вторых, если выкуп не решает проблему, суд может рассмотреть вопрос о разделе собственности между владельцами или продаже собственности, а также о справедливом разделении выручки между владельцами.

Его решение должно основываться на экономических и неэкономических факторах, таких как сентиментальная, культурная или историческая ценность земли или то, останутся ли один или несколько соарендаторов бездомными без собственности.В-третьих, для обеспечения более высокой продажной цены предпочтительны продажи на открытом рынке, а не аукционы.

Невада была первым штатом, принявшим закон в 2011 году. В течение 2018 года последовали еще десять штатов.

Конгресс принимает закон о фермерских хозяйствах примерно каждые пять лет, и потребовалось время, чтобы в него были включены положения о собственности наследников. Защитники говорят, что историческое включение в закон о фермах 2018 года положений о собственности наследников сосредоточило внимание на вопросах собственности наследников. В этом году законодательные собрания 10 штатов и округ Колумбия рассмотрели вопрос о защите прав наследников.

Индиана была среди штатов, где не было принято законодательство. Когда в законодательном собрании штата вводится единый закон, Коллегия адвокатов штата Индиана просит в течение года пересмотреть его, прежде чем занять должность, сказал Джефф Колб, возглавляющий комитет ассоциации по проверке наследства.

Марк Бейкер, республиканец, заявил, что законопроект штата Миссисипи не улучшил закон штата.

«Ты всегда возвращаешься к полному кругу, каково состояние титула? И в ком мы собираемся подтвердить право собственности, чтобы мы могли начать процесс определения раздела в натуре или путем продажи? »- сказал Бейкер, председатель судебного комитета палаты представителей.

И хотя жители Миссисипи могут свободно выражать свой интерес к собственности, и владельцы собственности также могут продавать свои интересы, большинство покупателей не хотят покупать неразделенную часть собственности, если они не связаны с другими владельцами, сказал Бейкер.

«У меня не так много клиентов, которые заинтересованы в том, чтобы прийти и купить 25% долю в 40-акровом участке с людьми, которых они не знают», — сказал Бейкер, который занимается частной юридической практикой и является кандидат в генеральный прокурор штата.

Выход на новую аудиторию

В 2013 году Нил, сонаследница из Арканзаса, основала массовую организацию, чтобы защитить ее штат от принятия закона о униформе. Законодатели приняли его единогласно в 2015 году, и он стал законом 1 января 2016 года.

Карама Нил

Нил, президент Southern Bancorp Community Partners в Литл-Роке, и ее сонаследники все еще разрабатывают четкие права собственности на собственность, но закон, по крайней мере, позволяет им начать процесс, сказал Нил.

«Не было реального способа получить чистый титул без значительного риска для собственности», — сказал Нил.

Большая часть исследований в области собственности наследников сосредоточена на афроамериканцах на Юге, поэтому Митчелл, профессор права, стремился привлечь более широкий интерес, универсализируя действие закона.

«С небольшим изменением во взглядах мы описали проблему, которая затрагивает малообеспеченные и неблагополучные семьи, которые непропорционально многочисленны, но не исключительно, — сказал Митчелл.

В Южной Каролине, где афроамериканцы были непропорционально затронуты законами о разделе, закон назван в честь Клементы К. Пинкни, бывшего сенатора штата от Демократической партии и сторонника изменений в законе о разделе, которая была убита в ходе массового расстрела в 2015 году в Emanuel Африканская методистская епископальная церковь в Чарльстоне.

Закон был принят, несмотря на сопротивление единственного сенатора, тогдашнего республиканского сенатора штата Пола Турмонда, сына республиканского сенатора США Строма Турмонда, ведущего сторонника сегрегации в 1950-х и 1960-х годах, умершего в 2003 году.

Закон Южной Каролины назван в честь Клементы С. Пинкни, бывшего сенатора штата от Демократической партии и сторонника изменений в законе о разделе, которая была убита в 2015 году в результате массового расстрела в Африканской методистской епископальной церкви Эмануэля в Чарльстоне. Грейс Бахм / The Post and Courier через AP

Успех в южных штатах, таких как Южная Каролина, сделал такие законы более легкими для принятия другими штатами, сказал Митчелл.Сосредоточение внимания на защите прав собственности и богатства семейной недвижимости вызвало отклик у аудитории в Техасе и Миссури, которые назвали свой закон «Законом о спасении семейной фермы».

Но некоторые штаты удивили даже Митчелла.

Монтана приняла закон в течение нескольких недель в 2013 году, когда семья рискнула потерять ранчо, которым она владела в течение нескольких поколений, из-за того, что родственник угрожал иском о разделе, сказал Митчелл.

В штате Айова действует один из худших в стране законов о разделе, поскольку эти законы сделали продажу раздела предпочтительным средством правовой защиты, даже когда суд мог распорядиться о физическом разделе собственности, сказал Митчелл.Но спор между двумя братьями и сестрами, унаследовавшими семейную ферму площадью почти 500 акров, вызвал общественный резонанс. Дело было передано в Верховный суд штата, который подтвердил решение суда низшей инстанции, поддержавшее закон, принудив к продаже раздела.

Что работает

Не проводилось каких-либо широких исследований влияния закона о собственности наследников, хотя адвокаты утверждают, что неофициальные данные свидетельствуют о его эффективности. Например, в Техасе земля в ящике с перегородками была продана за 3 миллиона долларов вместо 1 миллиона долларов, что показывает, что продажи на открытом рынке дают лучшие цены, чем аукционы, обычно используемые для продажи разделов, сказал Митчелл.

По словам адвокатов, в некоторых штатах семьи, подвергшиеся нападению, имеют передышку, чтобы практиковать эффективное планирование недвижимости.

Нил сказал, что неудачные попытки в 2017 году и снова в этом году по отмене закона в Арканзасе заслуживают внимания, потому что «кажется маловероятным, что попытки отменить закон будут неэффективными».

Но никто не знает, насколько преобладает собственность наследников. Исследование 2017 года, опубликованное Лесной службой Министерства сельского хозяйства США, Южная исследовательская станция, выявило 38120 акров земли в качестве возможной собственности наследников в 10 преимущественно небольших сельских округах Джорджии.Земля составляла от 11% до 25% от общей площади в округах, а общая оценочная стоимость по налогам превышала 2 миллиарда долларов.

Арканзас и другие штаты выиграют от подобных данных.

«Есть много возможностей для исследования распространенности собственности наследников», — сказал Нил. «Часто бывает недопонимание того, где он находится. Люди думают, что это только сельская проблема, но это не так ».

Исключение по налогу на имущество при наследовании

Смена владельца вызывает более высокие налоговые счета. Согласно системе налогообложения собственности Калифорнии смена владельца собственности является важным событием. Когда собственность переходит из рук в руки, налоги, уплачиваемые за собственность, обычно увеличиваются — часто значительно. В свою очередь, увеличиваются доходы местного самоуправления.

Особые правила для наследуемой собственности. Хотя большинство налоговых счетов за недвижимость повышаются во время передачи, три десятилетия назад Законодательное собрание и избиратели создали особые правила для унаследованной собственности.По сути, эти правила позволяют детям (или внукам) унаследовать меньшую сумму налога на имущество своих родителей (или бабушек и дедушек).

Исключение наследования дает много преимуществ, но имеет недостатки. Решение создать исключение унаследованного имущества было последовательным. Сотни тысяч семей получили налоговые льготы по этим правилам. В результате сборы местного государственного налога на имущество сократились на несколько миллиардов долларов в год. Более того, разрешение детям наследовать более низкий налог на имущество своих родителей усугубило неравенство между владельцами аналогичной собственности.Это также, по-видимому, способствовало переоборудованию некоторых домов из основных жилых домов, занимаемых владельцами, в аренду и другие виды использования.

Возвращаясь к исключению наследования. В свете этих последствий Законодательное собрание может пожелать пересмотреть исключение наследования. Мы предлагаем законодательному органу подумать, какой цели он хочет достичь с помощью этой политики. Если цель состоит в том, чтобы не допустить, чтобы налоги на имущество делали для семьи непомерно дорогое владение или владение недвижимостью, существующая политика сформулирована слишком широко, и есть варианты, позволяющие более эффективно использовать льготы.Однако в конечном итоге любые изменения исключения наследования должны быть представлены избирателям.

Местные органы власти взимают налоги на собственность. Местные органы власти в Калифорнии — городах, округах, школах и специальных округах — взимают налоги на собственность с владельцев собственности в зависимости от стоимости их собственности. Налоги на недвижимость являются основным источником доходов местных органов власти, собирая около 60 миллиардов долларов в год.

Налог на имущество, основанный на цене покупки. Ежегодный счет налога на имущество каждого собственника недвижимости равен налогооблагаемой стоимости его собственности или оценочной стоимости, умноженной на ставку налога на имущество. Ставки налога на имущество ограничены 1 процентом плюс меньшие, утвержденные избирателями ставки для финансирования местной инфраструктуры. Оценочная стоимость недвижимости основана на ее покупной цене. В год покупки недвижимости она облагается налогом по цене покупки. После этого каждый год налогооблагаемая стоимость собственности увеличивается на 2 процента или на уровень инфляции, в зависимости от того, что меньше.Этот процесс продолжается до тех пор, пока недвижимость не будет продана и снова не будет облагаться налогом по ее покупной цене (обычно именуемой «переоцененная собственность»).

Смена собственников увеличивает налоги на имущество. В большинстве лет рыночная стоимость большинства объектов недвижимости растет быстрее, чем на 2%. Из-за этого большая часть собственности облагается налогом по цене, значительно ниже той, за которую она могла бы быть продана. Налогооблагаемая стоимость типичной собственности в штате составляет около двух третей ее рыночной стоимости.Эта разница тем больше, чем дольше находится дом в собственности. Поэтому продажа недвижимости обычно приводит к увеличению ее оценочной стоимости. Это, в свою очередь, ведет к увеличению собираемости налога на имущество. Для собственности, которая находилась в собственности в течение многих лет, это повышение налогов на недвижимость обычно является значительным.

Особые правила для наследуемой собственности. Обычно, когда недвижимость передается новому владельцу, ее оценочная стоимость сбрасывается до покупной цены. Однако законодательный орган и избиратели создали особые правила для унаследованной собственности, которые, по сути, позволяют детям (или внукам) наследовать более низкую налогооблагаемую стоимость собственности своих родителей (или бабушек и дедушек).В 1986 году избиратели одобрили Предложение 58 — законодательную поправку к конституции, которая исключает переоценку определенной передачи собственности между родителями и детьми. Десять лет спустя Предложение 193 распространило это исключение на переводы между бабушками и дедушками и внуками, если родители внуков умерли. (В этом отчете мы называем имущество, передаваемое между родителями и детьми или бабушками, дедушками и внуками, «унаследованным имуществом». Это включает имущество, переданное до и после смерти родителя.) Эти исключения распространяются на все унаследованные основные жилые дома, независимо от их стоимости. Они также распространяются на совокупную стоимость до 1 миллиона долларов в отношении всех других типов унаследованной собственности, такой как вторые дома или коммерческая недвижимость.

Решение создать исключение унаследованного имущества было логичным. Сотни тысяч семей получили налоговые льготы по этим правилам. В результате сборы местного государственного налога на имущество сократились на несколько миллиардов долларов в год.Более того, разрешение детям наследовать более низкий налог на имущество своих родителей усугубило неравенство между владельцами аналогичной собственности. Это также, по-видимому, повлияло на то, как используется унаследованная собственность, способствуя преобразованию некоторых домов из основных жилых домов, занимаемых владельцами, в аренду или другое использование. Мы обсудим эти последствия более подробно ниже.

650 000 объектов недвижимости, унаследованных за прошедшее десятилетие. Ежегодно от 60 000 до 80 000 унаследованной собственности по всему штату освобождаются от переоценки. Как показано на Рисунке 1, это примерно одна десятая от всей недвижимости, передаваемой каждый год. За последнее десятилетие около 650 000 объектов собственности — примерно 5 процентов от всей собственности в штате — перешли от родителей к их детям без переоценки. Подавляющее большинство объектов недвижимости, подлежащих исключению из наследства, представляют собой дома для одной семьи.

Многие дети получают значительные налоговые льготы. Как правило, чем дольше находится дом в собственности, тем больше увеличивается налог на имущество в момент передачи. Многие унаследованные объекты находились в собственности на протяжении десятилетий. Из-за этого налоговая льгота, предоставляемая детям, позволяющая избежать переоценки, часто бывает значительной. Типичный дом, унаследованный в округе Лос-Анджелес в течение последнего десятилетия, принадлежал родителям почти 30 лет. Для дома, находящегося в собственности так долго, исключение наследования снижает счет налога на имущество ребенка на 3000–4000 долларов в год.

Количество объектов недвижимости, находящихся в наследстве, вероятно, будет расти. Собственники недвижимости в Калифорнии стареют. Доля домовладельцев старше 65 лет увеличилась с 24 процентов в 2005 году до 31 процента в 2015 году. Эта тенденция, вероятно, сохранится и в ближайшие годы, поскольку бэби-бумеры — основная демографическая группа — продолжат стареть. Это может привести к увеличению числа домовладельцев старшего возраста, которые захотят передать свои дома своим детям. Это, в свою очередь, может привести к росту использования исключения наследования.Недавний опыт подтверждает это ожидание. Как показано на Рисунке 2, в течение последнего десятилетия в округах, в которых было больше домовладельцев старшего возраста, также было больше исключений по наследству. Это предполагает связь между стареющими домовладельцами и исключениями по наследству, которые могут привести к увеличению числа исключений по наследству по мере того, как домовладельцы стареют.

Уменьшение доходов по налогу на имущество . Широкое использование исключения наследования оказало заметное влияние на доходы от налога на имущество.По нашим оценкам, в 2015–16 гг. Исключение родителей и детей привело к сокращению поступлений от налога на имущество в масштабах штата примерно на 1,5 млрд долларов по сравнению с тем, что они были бы в отсутствие исключения. Это примерно 2,5 процента от общих доходов штата от налога на имущество. Эта доля выше в некоторых округах, таких как Мендосино (9 процентов), Сан-Луис-Обиспо (7 процентов), Эль-Дорадо (6 процентов), Сонома (6 процентов) и Санта-Барбара (5 процентов). На Рисунке 3 представлены наши оценки этих фискальных эффектов по округам.

В будущем возможны большие потери. Вероятно, фискальный эффект от этого исключения будет расти в будущем, поскольку домовладельцы в Калифорнии будут продолжать стареть, а использование исключения по наследству будет расти. Хотя степень этого увеличения трудно предсказать, если соотношение, предложенное на Рисунке 2, верно, возможно, что ежегодные убытки по налогу на имущество, связанные с исключениями по наследству, могут увеличиться на несколько сотен миллионов долларов в течение следующего десятилетия.

Неравенство среди аналогичных налогоплательщиков. Поскольку оценочная стоимость недвижимости в значительной степени зависит от того, как давно она была куплена, между владельцами недвижимости возникают значительные разногласия только потому, что они приобрели недвижимость в разное время. Существенные различия наблюдаются даже среди владельцев собственности схожего возраста, дохода и достатка. Например, существуют значительные различия среди аналогичных домовладельцев в районе залива. Если посмотреть на домовладельцев в возрасте от 45 до 55 лет с домами стоимостью от 650 000 до 750 000 долларов и доходом от 80 000 до 100 000 долларов (значения, характерные для данного региона), выплаты по налогу на недвижимость в 2015 году варьировались от менее 2 000 до более 8 000 долларов.

Правила наследования усиливают неравенство. Исключения наследования усугубляют лежащее в основе неравенство налогоплательщиков. Это связано с тем, что исключения наследования фактически увеличивают время, в течение которого свойство может находиться без переоценки. Чтобы увидеть, как это происходит, рассмотрим пример двух одинаковых домов, построенных в одном районе в 1980 году:

• Дом 1 приобретен в 1980 году и постоянно принадлежит первоначальным владельцам до их смерти 50 лет спустя, после чего дом унаследован их ребенком.
• Дом 2 , , напротив, продается примерно каждые 15 лет — это примерно стандартная продолжительность владения домом в Калифорнии.

Мы прослеживаем счета по налогу на недвижимость этих двух домов за несколько десятилетий на Рисунке 4, исходя из предположения, что дома растут по исторически типичным ставкам для домов в Калифорнии. К 2030 году счет за дом 1 будет в три раза меньше, чем счет за дом 2. В отсутствие исключения наследования, когда дом 1 переходит к ребенку первоначального владельца, он будет переоценен.Это стерло бы большую часть разницы в выплатах налога на имущество между домом 1 и домом 2. Однако с исключением наследования, новый владелец дома 1 сохраняет более низкий налоговый платеж своего родителя. На протяжении жизни ребенка разница в налоговых выплатах между домом 1 и домом 2 продолжает расти. К 2060 году счет за дом 1 будет в шесть раз меньше, чем счет за дом 2.

Многие унаследованные основные жилые дома переоборудованы для других целей. Исключения по наследству, по-видимому, побуждают детей держаться за дома своих родителей для использования в качестве аренды или других целей вместо того, чтобы выставлять их на продажу. Взгляд на унаследованные дома в округе Лос-Анджелес за последнее десятилетие подтверждает этот вывод. На диаграмме 5 показана доля домов, получивших освобождение домовладельца от налогов — снижение налога, доступное только для основного жилья, — до и после наследования. До наследования около 70 процентов домов требовали освобождения домовладельца от налога, по сравнению с примерно 40 процентами после наследования.Это говорит о том, что многие из этих домов превращаются из основных жилых домов в другое использование.

Возможно, эта тенденция возникает из-за того, что люди по своей сути принимают разные решения в отношении унаследованной собственности, независимо от их налогового режима. Однако более пристальный взгляд на данные из округа Лос-Анджелес говорит об обратном. На Рисунке 6 доля первичного жилья, переоборудованного для использования в других целях, разбита по сумме налоговых сбережений, полученных ребенком. Как показано на Рисунке 6, доля первичного жилья, переоборудованного для другого использования, является самой высокой среди тех, кто получает наибольшую экономию на налогах.Чуть более 60 процентов детей, получающих наибольшую экономию на налогах, перевели свой унаследованный дом для другого использования, по сравнению с чуть менее чем половиной детей, получающих наименьшие сбережения. Это говорит о том, что экономия на налогах, обеспечиваемая исключением наследования, может быть учтена в решении некоторых детей преобразовать основное место жительства их родителей в аренду или другое использование.

Способствует ограниченному наличию домов для продажи. Перевод унаследованной собственности из основных жилых помещений в другое использование может усугубить проблемы для покупателей жилья, возникшие из-за ограниченного рынка жилья в штате.Во многих частях Калифорнии предложение домов на продажу очень ограничено, и покупка дома очень конкурентоспособна. На Рисунке 7 показано, что количество выставленных на продажу домов в Калифорнии постоянно более ограничено, чем в остальной части страны. Этот ограниченный инвентарь — следствие многих факторов, включая слишком малое количество домов и старение населения — привел к росту цен на жилье в Калифорнии и затруднил покупку жилья для многих. Когда унаследованные дома не выставляются на продажу, эти проблемы усугубляются.С другой стороны, перевод унаследованных домов на рынок аренды может оказать понижательное давление на арендную плату. Однако данные, которые мы рассмотрели, не позволяют нам определить, сколько объектов недвижимости переоборудуют для сдачи в аренду, а не для других целей, таких как дома для отдыха. В целом, перемещение домов с рынка продажи на рынок аренды, вероятно, приведет к тому, что меньше калифорнийцев будут домовладельцами, а больше — арендаторами.

Прошли десятилетия с тех пор, как калифорнийцы проголосовали за исключение унаследованной собственности.С тех пор это решение имело серьезные последствия, однако его пересмотру уделялось мало внимания. Более того, есть признаки того, что использование исключения будет расти в будущем. В свете этого Законодательное собрание может пожелать пересмотреть исключение наследования. В качестве отправной точки Законодательное собрание хотело бы рассмотреть, какой цели оно желает достичь с помощью исключения наследования. Есть ли цель обеспечить, чтобы семья продолжала занимать определенную собственность? Или сохранить право собственности на определенную собственность в семье? Или продвигать наследование собственности само по себе?

Разные цели предполагают разную политику.Если цель состоит в том, чтобы безоговорочно продвигать наследование собственности, сохранение существующего исключения наследования имеет смысл. Однако если цель более узкая — например, убедиться, что семья продолжает занимать конкретный дом, — объем существующего исключения наследования будет слишком широким.

Налоги на недвижимость не могут быть большим препятствием для продолжения владения. Одно из возможных оснований для исключения наследования состоит в том, чтобы не допустить, чтобы налоги на имущество сделали чрезмерно дорогостоящим для семьи продолжение владения определенной собственностью.Беспокойство может заключаться в том, что если имущество будет переоценено при наследовании, бенефициар не сможет позволить себе более высокий платеж по налогу на имущество, что вынудит его продать имущество. Однако есть основания полагать, что многие бенефициары находятся в сравнительно хорошем финансовом положении, чтобы покрыть расходы, связанные с переоценкой:

• Дети домовладельцев имеют тенденцию быть более обеспеченными. Дети домовладельцев, как правило, материально живут лучше, чем взрослые.Данные панельного исследования динамики доходов показывают, что калифорнийцы, выросшие в доме, принадлежащем их родителям, имели средний доход более 70 000 долларов в 2015 году по сравнению с менее чем 50 000 долларов для тех, чьи родители были арендаторами. Помимо дохода, несколько общенациональных исследований показали, что дети домовладельцев, как правило, живут лучше во взрослом возрасте в различных категориях, включая уровень образования и домовладение.
• Многие унаследованные объекты недвижимости имеют низкую стоимость владения. Помимо налогов на недвижимость, домовладельцы несут расходы на ипотеку, страхование, техническое обслуживание и ремонт. Эти затраты, как правило, ниже для собственности, которая находилась в собственности в течение многих лет, как и многие унаследованные собственности, в основном потому, что их ипотека была выплачена. Согласно данным American Community Survey, в 2015 году чуть менее 60 процентов домов, находящихся в собственности 30 лет и более, находились в свободном владении, по сравнению с менее чем четвертью всех домов. Следовательно, ежемесячные затраты на владение для этих домовладельцев были примерно на 1000 долларов меньше, чем у типичного домовладельца (1650 долларов по сравнению с670 долларов). Поскольку большинство унаследованных домов находились в собственности на протяжении десятилетий, дети обычно получают собственность с более низкой стоимостью владения.
• Наследование собственности обеспечивает финансовую гибкость. Помимо более низкой стоимости владения, дополнительным преимуществом наследования собственности без ипотеки является значительное увеличение кредитоспособности. Многие унаследованные свойства обладают значительным капиталом. Это предлагает бенефициарам возможность доступа к наличным деньгам через финансовые инструменты, такие как ссуды под залог собственного капитала.

Многие дети не владеют наследственным имуществом. Еще одно возможное обоснование исключения наследования состоит в том, чтобы обеспечить постоянное владение недвижимостью одной семьей. Однако многие дети, похоже, не занимают свои унаследованные свойства. Как обсуждалось ранее, похоже, что многие унаследованные дома переводятся в аренду или для других целей. В результате мы обнаружили, что в округе Лос-Анджелес только меньшая часть домов, унаследованных за последнее десятилетие, требует освобождения домовладельца.Это говорит о том, что в большинстве случаев семья не продолжает владеть унаследованным имуществом.

Если законодательный орган считает, что существующая политика слишком широка, у него есть несколько вариантов, чтобы лучше сфокусировать исключение на достижении конкретных целей. В дополнение к лучшему согласованию политики с конкретной целью сужение исключения поможет минимизировать некоторые из недостатков, рассмотренных в предыдущем разделе. Ниже приведены некоторые варианты, которые Законодательный орган может рассмотреть.Эти варианты могут быть приняты индивидуально или могут быть объединены. Любые изменения в конечном итоге должны быть представлены избирателям для утверждения.

Ограничение на дома, используемые в качестве основного места жительства. Один из вариантов — ограничить исключение домами, которые занимают члены семьи после наследования. Унаследованные дома, используемые в качестве сдачи в аренду или вторые дома, подлежат переоценке. Такое изменение могло бы сократить вдвое убытки по налогу на имущество в результате существующего исключения.

Тестирование средств. Другой вариант — потребовать проверку нуждаемости для определения права на исключение. Законодательный орган может установить порог дохода, ниже которого должен снизиться доход ребенка, чтобы иметь право на исключение по наследству.

Этап увеличения налога на имущество. Третий вариант — поэтапное увеличение налога на недвижимость в течение нескольких лет в результате переоценки унаследованной собственности.Это изменение уменьшило бы общую финансовую выгоду, которую дает исключение — в знак признания относительного богатства многих бенефициаров — и все же обеспечило бы некоторое краткосрочное облегчение. Промежуточный период, в течение которого происходит поэтапное увеличение, может дать члену семьи время для принятия финансовых мер для покрытия текущих затрат на владение их унаследованным имуществом.

Когда собственность переходит из рук в руки, налоги, уплачиваемые за собственность, обычно увеличиваются — часто значительно.Однако это не так в отношении большей части унаследованного имущества. Три десятилетия назад Законодательное собрание и избиратели решили, что большая часть унаследованного имущества не подлежит переоценке. Это было последовательное решение. Многие получили выгоду от налоговой экономии, которую дает эта политика. Тем не менее, исключение наследования вызывает некоторые политические опасения в отношении справедливости налогоплательщиков и неблагоприятных последствий для рынков недвижимости.

В свете этих последствий Законодательное собрание может пожелать пересмотреть исключение наследования.Мы предлагаем законодательному органу подумать, какой цели он хочет достичь с помощью этой политики. Если цель состоит в том, чтобы не допустить, чтобы налоги на недвижимость сделали для семьи непомерно дорогое проживание в доме, то существующая политика разработана слишком широко, и существуют варианты, позволяющие более эффективно использовать льготы. Однако в конечном итоге любые изменения исключения наследования должны быть представлены избирателям.

законов Флориды о наследовании | Что вы должны знать

Во Флориде нет государственных налогов, связанных с наследством и имуществом умерших.Ниже вы найдете подробную информацию о том, как государство обращается с имениями своих жителей как при наличии завещания, так и при его отсутствии. Помните, что наследники получают то, что осталось от наследства, только после выплаты долгов умершего. Если после прочтения этой статьи вы захотите, чтобы финансовый консультант помог вам спланировать или управлять своим имуществом в соответствии с законами Флориды о наследовании, инструмент подбора финансового консультанта SmartAsset свяжет вас с несколькими консультантами в вашем районе на основе ваших ответов только на Несколько вопросов.

Согласно законодательству Флориды, налоги на наследство и наследство не взимаются. Это относится к имуществу всех умерших после 31 декабря 2004 года. Если человек умер до этого времени, необходимо будет подать налоговую декларацию на наследство.

Тот факт, что во Флориде отсутствует налог на наследство или наследство, не означает, что нет других налоговых деклараций, которые необходимо заполнить.Обязательно подайте следующее:

• Окончательные индивидуальные налоговые декларации штата и федерального подоходного налога — подлежат уплате в налоговый день года после смерти человека
• Федеральная налоговая декларация — подлежит оплате через девять месяцев после смерти человека
  • Это требуется только для отдельных имуществ, которые превышают общую сумму активов и предыдущую налогооблагаемую стоимость дарения в размере 11,4 млн долларов США
  • Автоматическое продление на шесть месяцев предоставляется по запросу до завершения вышеупомянутого девятимесячного периода
• Федеральная налоговая декларация о доходах от имущества / доверительного управления — срок подачи до 15 апреля года после смерти человека

Поскольку в глазах федерального правительства и IRS владения сразу не считаются собственными объектами, вам необходимо подать заявление на получение идентификационного номера работодателя (EIN).Этот идентификационный номер будет отражать имущество в налоговых декларациях, а также доступны онлайн-заявки, приложения для отправки по факсу и почте.

Чтобы ваше завещание считалось действительным в соответствии с законами Флориды о наследовании, вы должны лично подписать его в присутствии не менее двух свидетелей. Однако, если травма, болезнь или другое физическое нарушение не позволяет вам подписать себя, вы можете дать указание другому человеку подписать его в вашем присутствии. После этого свидетели также должны подписать завещание.Помимо технических подробностей, указанных выше, действительный также будет указывать исполнителя, который будет обрабатывать выплату всего имущества, указанного в составе наследственного имущества, а также четко обозначенных получателей для каждого элемента имущества.

После смерти умершего лицо, обладающее действующим завещанием, должно подать его в местный суд не позднее, чем через 10 дней после смерти. После этого будет разыгрываться одна из трех ситуаций: распоряжение без администрирования, итоговое администрирование и формальное администрирование.

Распоряжение без администрирования означает использование стоимости имущества умершего для выплаты компенсации лицу, оплатившему его или ее окончательные расходы, такие как похороны. Однако он может быть подан только в том случае, если умерший не владел землей или недвижимостью, а его или ее оставшиеся активы либо не покрывают никаких окончательных расходов, либо они не могут быть использованы для погашения официальных долгов имения. В этом случае суд не вмешивается, но вы все равно должны подать свой запрос.

Краткое руководство — следующая возможность, требующая некоторого внимания со стороны суда.Вы должны начать этот процесс с подачи «Ходатайства об упрощенном управлении», в котором говорится, что вы хотите, чтобы наследство было передано наследникам умершего через исполнителя, указанного в завещании. Однако этот вариант подходит только в том случае, если завещательная стоимость имущества составляет менее 75000 долларов или смерть произошла более двух лет назад.

Самый длительный процесс и крайняя мера в целом — это формальное администрирование, которое начинается с того, что суд решает, является ли завещание действительным в соответствии с законодательством Флориды. В этом случае исполнителю, указанному в завещании, предоставляется возможность выполнить пожелания умершего в том виде, в каком они перечислены, хотя суд будет следить за тем, чтобы завещание было исполнено правильно.

Если житель Флориды умирает, не имея действующего завещания, его или ее имущество остается на усмотрение законов о наследовании по завещанию, чтобы решить, кто имеет законное право на его содержимое. Термин «без завещания» относится либо к физическому лицу, которое умирает без завещания или без действительного завещания. Даже для тех, у кого есть действующее завещание, процедура отказа от завещания может потребоваться для определенного имущества, если в завещании не указано четко и полностью, кто должен его получить.

Флорида предоставит всем наследникам, оставшимся без завещания, равную долю собственности в поместье. Этот способ юридически известен как «по стипендию». Например, если ваши четверо биологических и / или приемных детей считаются единственными законными наследниками вашей собственности, каждый из них получит 25%.

Хотя в конечном итоге суд решает, как разделить имущество между родственниками умершего, на самом деле он не распределяет имущество. Вместо этого он назначит либо оставшегося в живых супруга, либо человека, избранного большинством наследников, наиболее близкого / наиболее квалифицированного наследника, либо любого, кого сочтут достаточно способным для выполнения такой работы.

Оставшийся в живых супруг умершего обладает наибольшими правами на наследственное имущество в соответствии с законами Флориды о наследовании. Фактически, он или она получит все ваше имущество, если у вас нет выживших детей или если ваши единственные выжившие дети были с вашим супругом. Но если не все ваши оставшиеся в живых дети были с вашим супругом или у каждого из вас есть дети с другими людьми, ваш супруг получит только половину имущества.В свою очередь, другая половина достается вашим детям.

Флорида предоставляет вдовам и вдовцам, которые в настоящее время проходят рассмотрение дела о завещании, некоторые права, чтобы помочь им пройти через иногда долгий процесс. Помимо доступа к транспортному средству их умершего супруга, если им потребуется транспорт, им также будет предоставлено семейное пособие в размере до 18 000 долларов США для покрытия расходов на жизнь.

В качестве выборного паевого государства любые оставшиеся в живых супруги во Флориде, лишенные наследства по завещанию умершего, будут иметь возможность принять часть наследства.Однако любые активы, не связанные с наследством, такие как денежные средства и инвестиционные счета, не могут быть полностью изъяты.

Согласно закону Флориды о завещании супруг (а) теряет все права наследования, когда он или она разводятся с умершим. Но если умерший скончался во время бракоразводного процесса или после того, как пара рассталась, супруг сохранит за собой права наследования.

Единственные условия, при которых дети умершего получат полное наследство своих родителей, — это смерть одного из родителей без оставшегося в живых супруга.Если вы и ваша супруга являетесь их родителями, дети ничего не получат. Но они получат половину вашего состояния, если выжившие дети выйдут за рамки отношений между вами и вашим пережившим супругом.

Согласно законам Флориды о наследовании по закону, биологические дети обладают самыми сильными правами наследования среди всех детей.Это применяется независимо от того, родились ли дети в браке или нет, при условии, что отцовство может быть доказано либо с помощью науки, либо с помощью вашего собственного признания до вашей смерти. Хотя внуки также имеют прямое отношение к вам, они не получают права автоматического наследования, если их родитель или ваш ребенок не умер.

Усыновленные дети имеют те же права наследования, что и биологические дети, согласно законам Флориды о наследовании. Те же льготы применяются к детям, зачатым до вашей смерти, но родившимся после нее.

Три типа детей, которые потенциально могут быть частью вашей жизни, не получат права наследования: приемные дети, биологические дети, отданные на усыновление, и пасынки. Поскольку правительство штата Флорида не рассматривает детей в этих группах как «ваших» по закону, они теряют наследство, если у вас нет действующего завещания, в котором они указаны как наследники.

Процесс наследования по закону во Флориде становится немного запутаннее по мере удаления от ближайших родственников.Согласно законам Флориды о наследовании наследство должно выглядеть следующим образом:

В случае, если Флорида не сможет найти и выследить кого-либо из оставшихся у вас родственников, чтобы передать ваше имущество, она лишит вас права собственности.По сути, это означает, что государство полностью контролирует вашу собственность. Если у вас очень маленькая или несуществующая семья, вы можете легко избежать этого, составив завещание, в котором указаны конкретные наследники.

Существуют определенные типы счетов и имущества умершего, на которые не распространяется процесс завещания или другие связанные процессы в этом отношении. Это связано с тем, что на момент предоставления права собственности при следующих обстоятельствах бенефициар или совладелец уже был назван:

Что касается унаследованных пенсионных счетов, наследники таких финансов должны платить подоходный налог с изъятых ими активов.

Полукровки вашей семьи владеют буквально половиной наследственных прав полнокровных членов в глазах Флориды по законам о наследовании. Таким образом, если наследование по закону требует разделения собственности между вашими полнокровными и полукровными родственниками, тем, кто находится в половинном родстве с вами, будет передана только половина того, что получают их полнокровные коллеги. Но если все, что осталось, — полукровки, им передается полное наследство.

Не имеет значения, является ли наследник вашего имущества, оставшегося по завещанию, не гражданином США или незаконно проживающим в США. Он или она по-прежнему остается законным наследником имущества, независимо от статуса человека в федеральном правительстве.

В случае смерти умершего в результате убийства лицо, осужденное за указанное убийство, теряет все права на наследство в соответствии с законами Флориды о наследовании. Суд по наследственным делам также имеет право аннулировать все права наследования даже подозреваемого в убийстве в случае, если убийство будет признано незаконным на основании имеющихся уголовных доказательств.

Управление собственным имуществом или решение тонкостей наследования денег из имущества умершего любимого человека включает в себя множество сложных факторов, которые необходимо учитывать. Это может быть настолько ошеломляющее предприятие — с налогами, которые нужно подать, возможным судебным разбирательством и многим другим, — что вам может потребоваться некоторая помощь.

SmartAsset поможет вам найти ближайших финансовых консультантов, способных справиться с вашими потребностями в планировании имущества и наследования.В зависимости от того, что вы выберете в качестве конкретных предпочтений и вашего текущего финансового состояния, вам будут подобраны до трех финансовых консультантов. Чтобы узнать больше об отдельных консультантах в вашем районе, изучите SmartAdvisor Match.

Фото: © iStock.com / artisteer, © iStock.com / aphotostory

Законодательный орган штата Аризона

Сессия: 2021 г. — пятьдесят пятая законодательная власть — первая очередная сессия 2021 г. — Законодательный орган пятьдесят пятого созыва — первая специальная сессия 2020 г. — Законодательный орган пятьдесят четвертого возраста — вторая очередная сессия2019 г. — Законодательный орган пятьдесят четвертого возраста — первая очередная сессия2018 г. — пятьдесят четвертый законодательный орган — первая очередная сессия2018 г. — пятьдесят пятый законодательный орган — первая регулярная сессия Первая специальная сессия 2018 г. — пятьдесят третья сессия Законодательного собрания — Вторая очередная сессия 2017 г. — Пятьдесят третья законодательная власть — Первая очередная сессия 2016 г. — Пятьдесят второй Законодательный орган — Вторая регулярная сессия 2015 г. — Пятьдесят второй Законодательный орган — Первая специальная сессия 2015 г. — Пятьдесят второй Законодательный орган — Первая очередная сессия 2014 г. -первый законодательный орган — вторая специальная сессия 2014 г. — пятьдесят первый законодательный орган — вторая очередная сессия 2013 г. — пятьдесят первый законодательный орган — первая специальная сессия 2013 г. — пятьдесят первый законодательный орган — первая регулярная сессия 2012 г. — пятидесятый законодательный орган — вторая регулярная сессия 2011 г. — пятидесятая сессия законодательного собрания 2011 г. — четвертая специальная сессия Законодательный орган — Третья специальная сессия 2011 — Пятидесятый Законодательный орган — S Вторая специальная сессия 2011 — Пятидесятый законодательный орган — Первая специальная сессия 2011 — Пятидесятый законодательный орган — Первая регулярная сессия 2010 — Сорок девятая законодательная власть — Девятая специальная сессия 2010 — Сорок девятая законодательная власть — восьмая специальная сессия 2010 — Сорок девятая легислатура — Седьмая специальная сессия 2010 — Сорок девятая легислатура — Седьмая специальная сессия 2010 — Сорок девятая сессия Законодательного собрания — Сорок девятая специальная сессия 2010 Шестая специальная сессия 2010 г. — Сорок девятая законодательная власть — Вторая регулярная сессия 2009 г. — Сорок девятая законодательная власть — Пятая специальная сессия 2009 г. — Сорок девятая законодательная власть — Четвертая специальная сессия 2009 г. — Сорок девятая законодательная власть — Третья специальная сессия 2009 г. — Сорок девятая легислатура — Вторая сорок специальная сессия 2009 г. Девятое Законодательное собрание — Первая Специальная сессия 2009 — Сорок девятое Законодательное собрание — Первая регулярная сессия 2008 — Сорок восьмое Законодательное собрание — Вторая регулярная сессия 2007 — Сорок восьмое Законодательное собрание — Первая регулярная сессия 2006 — Сорок седьмое Законодательное собрание — Первая Специальная сессия 2006 — Сорок седьмое Второе Законодательное собрание Очередная сессия 2005 — Сорок седьмое заседание Законодательного собрания — Первая очередная сессия ion2004 — Сорок шестой Законодательный орган — Вторая очередная сессия 2003 — Сорок шестой Законодательный орган — Вторая специальная сессия 2003 — Законодательный орган сорок шестой — Первая Специальная сессия 2003 — Сорок шестой Законодательный орган — Первая регулярная сессия 2002 — Сорок пятый Законодательный орган — Шестая специальная сессия 2002 — Сорок пятая Законодательное собрание — пятая специальная сессия 2002 г. — Сорок пятая специальная сессия — Четвертая специальная сессия 2002 — Законодательный орган сорок пятого — Третья специальная сессия 2002 г. — Законодательный орган сорок пятого созыва — Вторая регулярная сессия 2001 г. — Законодательный орган сорок пятого созыва — Вторая специальная сессия 2001 г. — Сорок пятая законодательная власть — Первая специальная сессия 2001 г. — Сорок пятая сессия законодательного собрания — Первая регулярная сессия 2000 г. — Сорок четвертая сессия Законодательного собрания — Седьмая специальная сессия 2000 г. — Законодательная власть 44-го созыва — Шестая специальная сессия 2000 г. — Сорок четвертая законодательная власть — Пятая специальная сессия 2000 г. — Сорок четвертая сессия Законодательного собрания — Четвертая специальная сессия 2000 г. — Сорок четвертая сессия Законодательного собрания — Вторая очередная сессия 1999 — Сорок четвертая сессия Законодательного собрания — Третья специальная сессия 1999 — За Законодательный орган тридцать четвертого созыва — Вторая специальная сессия 1999 г. — Законодательный орган сорок четвертого уровня — Первая специальная сессия 1999 г. — Законодательный орган сорок четвертого уровня — Первая регулярная сессия 1998 г. — Законодательный орган сорок третьего созыва — Шестая специальная сессия 1998 г. — Законодательный орган сорок третьего созыва — Пятая специальная сессия 1998 г. — Сорок третий Законодательный орган — Четвертая специальная сессия 1998 г. — Сорок третье заседание Законодательного собрания — Третья специальная сессия 1998 г. — Законодательное собрание 43-го созыва — Вторая регулярная сессия 1997 г. — Законодательное собрание 43-го созыва — Вторая специальная сессия 1997 г. — Законодательное собрание 43-го созыва — Первая специальная сессия 1997 г. — Сорок третье заседание Законодательного собрания — Первая регулярная сессия 1996 г. — Сорок -второй законодательный орган — седьмая специальная сессия 1996 г. — сорок второй законодательный орган — шестая специальная сессия 1996 г. — сорок второй законодательный орган — пятая специальная сессия 1996 г. — сорок второй законодательный орган — вторая регулярная сессия1995 г. — сорок второй законодательный орган — четвертая специальная сессия 1995 г. — сорок второй законодательный орган — третье Специальная сессия 1995 г. — сорок вторая сессия Законодательного собрания — вторая специальная сессия 1995 г. — сорок вторая. Законодательный орган — первая специальная сессия 1995 — сорок второй законодательный орган — первая регулярная сессия 1994 — сорок первый законодательный орган — девятая специальная сессия 1994 — сорок первый законодательный орган — восьмая специальная сессия 1994 — сорок первый законодательный орган — вторая очередная сессия 1993 — сорок первый законодательный орган — седьмая специальная сессия 1993 года — Сорок первый законодательный орган — Шестая специальная сессия 1993 г. — Сорок первый Законодательный орган — Пятая специальная сессия 1993 г. — Сорок первый Законодательный орган — Четвертая специальная сессия 1993 г. — Сорок первый Законодательный орган — Третья специальная сессия 1993 г. — Сорок первый Законодательный орган — Вторая специальная сессия 1993 г. — Сорок первый Законодательный орган — Первая специальная сессия 1993 г. — Сорок первая сессия Законодательного собрания — Первая очередная сессия 1992 г. — Сороковой Законодательный орган — Девятая специальная сессия 1992 г. — Сороковой Законодательный орган — Восьмая специальная сессия 1992 г. — Сороковой Законодательный орган — Седьмая специальная сессия 1992 г. — Сороковой Законодательный орган — Пятая специальная сессия 1992 г. — Сороковая сессия 1992 г. Законодательное собрание — Вторая очередная сессия 1991 — Сороковой Законодательный орган — Четвертая специальная сессия 1991 — Сороковой Законодательный орган — Третья специальная сессия 1991 — Сороковой Законодательный орган — Вторая специальная сессия 1991 — Сороковой Законодательный орган — Первая Специальная сессия 1991 — Сороковой Законодательный орган — Первая регулярная сессия 1990 — Тридцать девятое Законодательное собрание — Пятое собрание 1990 — Специальная сессия 1990 г. — Четвертая специальная сессия 1990 — Тридцать девятая законодательная власть — Третья специальная сессия 1990 — Тридцать девятая законодательная власть — Вторая очередная сессия 1989 — Тридцать девятая законодательная власть — Вторая специальная сессия 1989 — Тридцать девятая легислатура — Первая специальная сессия 1989 — Тридцать девятая легислатура — Первая очередная сессия

личных представителей и доверенных лиц: исполнители, администраторы и попечители и их обязанности: White and Williams LLP

Налоговое и налоговое ведомство

Автор: William C.Hussey, II

Смерть любимого человека или близкого друга — это травмирующий опыт. Помимо эмоциональных страданий, тем, кому поручено заниматься личными и финансовыми делами умершего после смерти, часто остается гораздо больше вопросов, чем ответов относительно их обязанностей и ответственности. В этой статье исследуются некоторые из основных аспектов управления имуществом и описываются общие обязанности личного представителя, будь то исполнитель, администратор или попечитель, после смерти.

После смерти человека его или ее активы будут собраны, деловые отношения урегулированы, долги выплачены, необходимые налоговые декларации поданы, а активы распределены по указанию умершего человека (обычно называемого «умершим»). Эти действия, как правило, будут осуществляться от имени умершего лицом, действующим в доверительном управлении, либо в качестве исполнителя (в некоторых штатах называемого личным представителем), администратора (если человек умирает без завещания) или в качестве попечителя, в зависимости от как умерший владел своим имуществом.

В большинстве случаев, когда человек умирает, владея имуществом более чем минимальной стоимости, необходимо назначить кого-то для управления имуществом. Это лицо (это может быть одно или несколько физических лиц, банк, трастовая компания или и то, и другое), которое действует от имени умершего или «стоит на его месте», обычно называется личным представителем. В случае смерти умершего «по завещанию», то есть по завещанию, личным представителем назначается Исполнитель. Если умерший умирает без завещания — i.е., без завещания — личным представителем назначается Администратор. Обязанности и ответственность личного представителя и даже титул личного представителя могут меняться в зависимости от законов штата и соответствующих обстоятельств, но потребность в таком человеке (или лицах) разделяется всеми.

У личного представителя могут быть и другие вопросы, помимо финансовых. Например, умерший мог иметь ребенка от предыдущего брака, которому он выплачивал алименты.Могло существовать невыполненное соглашение, в соответствии с которым умерший или умерший и его жена должны были приобрести недвижимость, с датой урегулирования или закрытия после даты смерти умершего. Даже если дела умершего были в полном порядке и не было непогашенных личных или деловых долгов, может потребоваться личный представитель для распределения активов умершего между его супругой и детьми. На самом деле существует немного ситуаций, в которых имущество умершего может быть передано в случае смерти без назначения личного представителя.

В качестве первого шага полезно узнать значение нескольких общих терминов:

«Администратор» — (женщину иногда называют «администратором»). Физическое лицо (или иногда трастовая компания), которое занимается управлением имуществом. умершего, который умер без завещания в соответствии с законами штата о завещании.

«Доверительный управляющий» — частное лицо или трастовая компания, действующая в интересах другого лица. Попечители, исполнители, администраторы и другие типы личных представителей являются фидуциарами.

«Праводатель» — (также называемый «учредителем» или «доверителем») физическое лицо, которое передает имущество через траст; лицо, чьи пожелания выражены в трасте.

«Завещатель» — лицо, составившее действительное завещание (женщину иногда называют «завещателем»).

«Бенефициар» — лицо, в пользу которого было составлено завещание или доверие; лицо, которое должно получить собственность, напрямую или в доверительное управление, в настоящее время или в будущем.

«Доверительный управляющий» — физическое лицо или трастовая компания, которая владеет юридическим титулом на собственность в пользу другого лица и действует в соответствии с условиями траста.

«Исполнитель» — (также именуемый «личным представителем»; женщину иногда называют «исполнителем»). Физическое лицо или трастовая компания, которая осуществляет расчет имущества наследодателя в соответствии с условиями завещания.

«Основная сумма и доход» — соответственно, собственность или капитал имущественного фонда или траста и доходы от собственности, такие как проценты, дивиденды, арендная плата и т. Д. В некоторых случаях прибыль от повышения стоимости также может быть доходом .

Исполнитель или исполнитель

Титул личного представителя зависит от метода, которым он или она (или она, в случае банка или трастовой компании) был выбран или назначен.Если умерший конкретно называет лицо или учреждение, которое будет действовать от его имени в его или ее завещании, и если завещание принимается как действительное, указанный личный представитель известен как исполнитель (мужчина) или исполнитель (женщина). В случаях, когда для действий назначаются несколько человек или физическое лицо и учреждение, совместным назначением обычно являются исполнители. Юридические лица (банки и трастовые компании) также называют исполнителями.

Администратор или администратор

Если умерший не оставил действующего завещания и, следовательно, не назначил своего личного представителя, личный представитель (называемый администратором) назначается Управлением по наследству или Управлением реестра завещаний, имеющим юрисдикцию по имуществу умершего.Обычно это происходит в штате и округе по месту жительства умершего. В большинстве случаев законы штатов определяют лицо, которое имеет право быть администратором.

Обычно порядок предпочтения аналогичен порядку, в котором имущество переходит к семье человека, который умер без завещания. Другими словами, администратором обычно называют супруга или взрослых детей. Однако возможно, что может быть назван более дальний член семьи или даже кредиторы или другие посторонние лица в имении и умершем.Если умерший не воспользовался своим правом назначить личного представителя и если нет лиц, состоящих в близких отношениях, суд по своему усмотрению может назначить кого-либо, неизвестного умершему и незнакомого с его делами. Это часто имеет место, когда суд обеспокоен возможными конфликтами интересов или правами кредиторов или других бенефициаров.

Обязанности и ответственность

Когда человек умирает, его или ее имущество должно быть забрано личным представителем.После выплаты долгов, налогов и расходов оставшиеся активы распределяются между бенефициарами наследника. Распределение определяется волей человека или законами о завещании (законами, которые регулируют распределение вашего имущества в случае смерти без действующего завещания) штата, в котором умерший жил на момент смерти. В обязанности исполнителя или администратора входит сбор и распределение активов, а также уплата любых налогов и расходов в связи с смертью умершего.

Хотя многие исполнители и администраторы выполняют эти назначенные задачи оперативно и осмотрительно, это не всегда так.Более того, закон штата обычно требует от личного представителя уровня заботы «разумного, благоразумного человека» при любых обстоятельствах. Однако то, что является разумным и осмотрительным для личного представителя при выполнении его задач, не всегда так для бенефициаров, особенно ретроспективно.

Различные решения, которые принимает личный представитель, часто могут вызывать жалобы со стороны бенефициаров. Иногда жалобы перерастают в иски против личного представителя (ей).Если суд сочтет, что личный представитель не действовал разумно и в интересах наследства и бенефициаров, с личного представителя может взиматься дополнительная плата, что означает, что личный представитель несет личную ответственность за неправомерные ошибки, допущенные при управлении имуществом умершего. .

Как правило, управление имуществом или трастом после смерти человека требует от личного представителя решения определенных рутинных вопросов и выполнения нескольких стандартных шагов для распределения активов умершего в соответствии с его или ее желаниями.Эти руководящие принципы сосредоточены на действиях, которые происходят в имении или трасте сразу после смерти человека.

Понимание завещания

Очень важно прочитать и понять завещание или доверие, чтобы ваш личный представитель знал:

• Кто бенефициары
• Что они должны получить и даты распределения
• Как много лет траст, если таковой будет, будет существовать
• Кто такие со-фидуциары
• Дает ли он все сразу или создает новые трасты, которые могут существовать в течение нескольких лет? Обязан ли траст определенное распределение («Весь доход, полученный каждый год, должен выплачиваться моей жене, Нэнси»), или он оставляет это на усмотрение попечителя («Мой попечитель должен распределять такой доход, который, по ее мнению, необходим для образования и поддержка моего сына Алана до 25 лет »)? В документе часто содержатся важные указания фидуциару, например, какие активы следует использовать для уплаты налогов и расходов; и в документе обычно довольно подробно перечисляются полномочия фидуциара.

Большинство фидуциаров нанимают поверенного, который специализируется в области трастов и имений, чтобы помочь им в надлежащем выполнении своих обязанностей. Совет юриста очень полезен для обеспечения того, чтобы фидуциар понимал, что предусматривает завещание или доверие и применимое законодательство штата.

Требуется ли завещание?

Завещание — это формальный юридический процесс, который признает завещание и назначает исполнителя или личного представителя, который будет управлять имуществом и распределять активы между предполагаемыми бенефициарами.Законы каждого штата различаются, поэтому рекомендуется проконсультироваться с юристом, чтобы определить, требуется ли процедура завещания, должен ли доверительный управляющий быть связан (требование, которое часто отменяется в завещании) и какие отчеты должны быть подготовлены. Большинство процедур завещания не являются дорогостоящими и длительными.

Управление имущественными активами

Доверительный управляющий несет ответственность за контроль над всеми активами, составляющими имущество или траст. Особенно, когда фидуциар вступает в должность после смерти лица, предоставившего право или наследодателя, крайне важно как можно скорее обезопасить и оценить все активы.К некоторым активам, например, к брокерским счетам, можно получить доступ немедленно; другие, такие как страхование, могут потребоваться путем подачи иска. Обычной практикой является привлечение профессионального оценщика для оценки материального имущества умершего, такого как домашняя мебель, автомобили, ювелирные изделия, произведения искусства и предметы коллекционирования. В зависимости от характера и стоимости собственности, это может быть обычная деятельность, но вам могут потребоваться услуги специалиста-оценщика, если, например, у умершего были редкие или необычные предметы или он был серьезным коллекционером.Недвижимость, будь то жилая или коммерческая недвижимость, а также любые деловые интересы также должны быть оценены. Помимо предоставления оценки активов, которые могут быть включены в инвентаризацию по требованию суда или в налоговую декларацию штата или федерального правительства, оценка может помочь доверительному управляющему определить, достаточна ли страховая защита активов умершего. Соответствующее страхование должно поддерживаться на протяжении всего срока пребывания доверительного управляющего. Доверительный управляющий также должен оценивать финансовые активы, включая банковские счета и счета ценных бумаг.

Работа с долгами и расходами

Доверительный управляющий обязан определить, когда должны быть оплачены неоплаченные в случае смерти счета, а затем оплатить их или уведомить кредиторов о временной задержке. В некоторых случаях, таких как счета за страхование имущества или от несчастных случаев или налоги на недвижимость, имущество может быть повреждено, если счета не будут оплачены своевременно. В большинстве штатов требуется письменное уведомление любым известным или обоснованно установленным кредиторам. Хотя большинство счетов не представляет проблем, в необычных обстоятельствах целесообразно проконсультироваться с юристом, поскольку доверительный управляющий может нести личную ответственность за ненадлежащее расходование имущества или трастовых активов.

Доверенное лицо отвечает за подачу ряда налоговых деклараций. Во-первых, это личные отчеты умершего: окончательная налоговая декларация за год смерти умершего; подарочная или пропускная налоговая декларация за текущий год, если необходимо; и отчеты за предыдущие годы, которые могут продлеваться, все, возможно, потребуется подать. Кроме того, если стоимость имущества (по завещанию или доверию) до вычетов превышает сумму, защищенную «применимой суммой исключения», которая составляет 2 000 000 долларов в 2008 году и должна увеличиться до 3 500 000 долларов в 2009 году, с дальнейшими изменениями, возможными впоследствии. .

Поскольку недвижимость или траст также являются налогоплательщиками сами по себе, необходимо получить новый идентификационный номер налогоплательщика и подать фидуциарную налоговую декларацию по наследству или трасту. При планировании важно отметить, что имущество или траст и бенефициары могут находиться в разных налоговых категориях. Таким образом, выбор времени для определенных рассылок может сэкономить деньги для всех заинтересованных сторон. Некоторые юридические фирмы (например, White and Williams LLP) и другие составители налоговой отчетности и бухгалтеры специализируются на подготовке таких фидуциарных налоговых деклараций и могут быть очень полезны.Они знакомы со сроками подачи документов и смогут определить, должно ли имущество или траст ежеквартально платить расчетные налоги.

Большинство расходов, которые фидуциар несет при управлении имуществом или трастом, должным образом оплачивается из активов умершего. К ним относятся расходы на похороны, оценочные сборы, гонорары адвокату и бухгалтера, страховые взносы и т. Д. Следует вести тщательный учет и всегда получать квитанции, поскольку большинство таких расходов также подлежат вычету либо в счет дохода, либо в случае смерти (федеральное и государственное наследство и наследство) налоговые цели.

Финансирование наследства

Завещания и трасты часто предусматривают особые подарки наличными («Я отдаю своей племяннице 50 000 долларов, если она переживет меня») или другой личной или недвижимой собственности («Мои дедушкины часы моей внучке Нине») до баланса или остаток имущества распределяется. Остаток может быть распределен напрямую или в дальнейшем доверительном управлении, например, в доверительном управлении для пережившего супруга или несовершеннолетних детей. Убедитесь, что все долги, налоги и расходы оплачены или предусмотрены, прежде чем передавать какую-либо собственность бенефициарам.Хотя обычно от бенефициара получают соглашение о получении, выдаче и возмещении, в котором говорится, что он или она соглашается возместить любое излишнее распределение, произведенное по ошибке фидуциаром, на практике часто бывает трудно получить такие средства. В некоторых штатах доверительному управляющему потребуется одобрение суда, прежде чем может быть произведено какое-либо распределение. Если выплаты производятся текущим трастам или в соответствии с формулой, описанной в завещании или трасте, лучше всего проконсультироваться с юристом, чтобы убедиться, что финансирование завершено должным образом.Налоговые последствия распределения иногда могут быть неожиданными, поэтому важно тщательное планирование.

Поместье закрывается, когда исполнитель уплатил все долги, расходы и налоги; получил налоговые льготы от IRS и государственных налоговых органов; и все имеющиеся активы распределены. Трасты прекращают свое действие, когда наступает дата или событие, описанное в документе, например, смерть бенефициара или дата достижения бенефициаром указанного возраста.В некоторых штатах требуется, чтобы ходатайство было подано в суд до того, как активы будут распределены и имущество или траст могут быть закрыты. Когда такая формальная процедура не требуется, тем не менее, хорошей практикой является требование, чтобы все бенефициары подписали документ, подготовленный поверенным, в котором они одобряют действия в качестве доверенных лиц и подтверждают получение причитающихся им активов. Это защищает доверенного лица от последующих требований бенефициара. Должна быть подана окончательная налоговая декларация, и должен быть сохранен резерв для любых налогов, которые могут причитаться.

Часто возникает вопрос относительно гонораров или комиссионных, на которые имеет право личный представитель за услуги, оказываемые в имуществе. Первое, что нужно проверить, — это статутное право государства, в котором наследство проверяется. В некоторых штатах есть стандартные фиксированные сборы. Существуют также местные правила и обычаи округа, которые регулируют размер оплаты, которую имеет право взимать личный представитель.

Профессиональные исполнители, такие как банковские и трастовые учреждения, рекламируют графики с фиксированной оплатой.Однако с имуществом на сумму более 1 миллиона долларов можно будет договориться о более низком гонораре. Эти переговоры происходят между предполагаемым исполнителем и лицом, делающим первоначальное назначение (лицо, желающее указать учреждение в качестве личного представителя в своем завещании). Адвокат, специализирующийся на управлении имуществом, может помочь в переговорах о более низком гонораре за большое имение.

Во всех случаях исполнитель или администратор имеет право на разумную компенсацию за услуги.Сборы не должны определяться исключительно на основе активов умершего; они также должны учитывать характер выполняемой работы, затраченное время, сложность проблем, профессиональный опыт и компетентность исполнителя, а также конечные результаты и преимущества, передаваемые наследникам.

Вознаграждение за услуги должно разумно зависеть от затраченного времени, а также от качества работы и достигнутых результатов. Личный представитель должен вести подробный учет затраченного времени, выполненных услуг и расходов, оплаченных от имени наследственного имущества.Кроме того, личный представитель должен составлять периодические письменные отчеты о проделанной работе перед бенефициарами и, если позволяет ситуация, периодически выставлять счета за оказанные услуги. В любом случае, прежде чем любая работа будет начата, обсудите и урегулируйте (в письменной форме) вопрос о гонорарах на основе оценки сложности и других вопросов.

Психологически у многих бенефициаров акции «потрачены» до того, как они их получат. Последующее объявление о том, что личный представитель рассчитывает получить значительную часть этой суммы за оказанные услуги, несомненно, встретит серьезное сопротивление.Это особенно верно, если бенефициары не были периодически уведомлены о выполняемой работе и не имели предварительной информации об ожидаемой сумме гонорара личного представителя. Гораздо проще откровенно обсудить размер гонорара на раннем этапе, когда получатели помощи осознают сложность обязанностей личного представителя и хотят, чтобы эту ответственность взял на себя кто-то другой.

Когда личный представитель является ближайшим членом семьи, вероятность возникновения проблем с оплатой снижается.Например, если вдова является исполнителем и единственным бенефициаром, для нее может быть гораздо выгоднее получить чистую выручку от наследства в качестве наследства, чем взимать с исполнителя гонорар, который в конечном итоге будет выплачиваться из ее собственного кармана. Комиссионные или гонорары исполнителя облагаются подоходным налогом, и часто по более высокой ставке, чем если бы единственным задействованным налогом был налог штата на наследство или даже, в некоторых случаях, федеральный налог на недвижимость.

Наконец, возникает вопрос о разделении гонорара, когда два или более физических лица выступают в качестве соисполнителей или соадминистраторов.Когда они являются физическими лицами, гонорар обычно делится поровну (хотя в некоторых штатах каждый исполнитель может получить полную комиссию). Но когда корпоративный исполнитель работает с индивидуальным соисполнителем, суды часто присуждают корпоративному исполнителю (банку или трастовой компании) более высокий процент. Например, в Пенсильвании банк получит свою обычную комиссию, а индивидуальный исполнитель получит половину комиссии банка. Конечно, если умерший в завещании специально предусмотрел уплату гонорара, суды в большинстве случаев руководствуются пожеланиями умершего.

Трасты предназначены для разделения дохода и основной суммы, поскольку многие из них, особенно старые трасты, предусматривают, что доход распределяется между одним лицом и основной капитал либо тому же лицу в разное время, либо полностью другому лицу. Например, многие трасты для пережившего супруга предусматривают, что весь доход должен выплачиваться этому супругу, но выплачивают основную сумму супругу только в ограниченных обстоятельствах, таких как неотложная медицинская помощь. После смерти супруга оставшаяся сумма основного долга может быть выплачена детям умершего, на благотворительность или другим бенефициарам.Выплаты дохода и распределение основной суммы могут производиться чеком или по усмотрению доверительного управляющего путем распределения ценных бумаг, а также наличных денег.

Если у доверительного управляющего нет опыта в этой области, рекомендуется, чтобы он или она обратились за профессиональной консультацией по вопросам инвестирования трастовых активов. Помимо хороших инвестиционных результатов, доверительный управляющий должен инвестировать в рамках применимого правила осмотрительного инвестора, которое регулирует траст или имущество. Квалифицированный консультант по инвестициям может помочь доверительному управляющему решить, как инвестировать, какие активы продать, чтобы покрыть расходы, налоги или прямые выплаты, а также как минимизировать налоги на прибыль и прирост капитала.

В течение периода администрирования фидуциар должен предоставить годовой отчет о подоходном налоге (называемый Графикой K-1) каждому бенефициару, который облагается налогом на любой доход, полученный трастом. Доверительный управляющий может нести личную ответственность за проценты и штрафы, если налоговая декларация не подана и налог уплачен в установленный срок, как правило, 15 апреля следующего года, как в случае с декларациями о доходах физических лиц.

Как я могу управлять титульными счетами? У каждого банка или инвестиционной компании может быть свой собственный формат, но обычно вы можете использовать для траста «Элис Кэрролл, Доверительный управляющий, Льюис Кэрролл Траст от 19 января 1998 г.» или, сокращенно, «Элис Кэрролл, Доверительный управляющий согласно соглашение от 19 января 1998 г.Для поместья «Элис Кэрролл, исполнитель, поместье Льюиса Кэрролла, умерла».

Как мне поставить фидуциарную подпись на свое имя? Исполнитель подписывает: «Алиса Кэрролл, исполнитель (или личный представитель) поместья Льюиса Кэрролла, умерла». Доверенное лицо подписывает: «Алиса Кэрролл, Доверительный управляющий».

Где я могу держать имущество или трастовые активы? Если вы привлечете трастовую компанию, они откроют счет на имя имения или траста и будут регулярно предоставлять отчеты, показывающие все доходы и выплаты.Вы можете открыть инвестиционный счет в банке или брокерской компании на имя имения или траста. Все расходы и выплаты должны производиться с этих счетов, и вы должны регулярно получать отчеты.

Как (и сколько) мне будут платить? Фидуциарная работа отнимает много времени и может быть трудной; уместно добиваться оплаты ваших услуг. В завещании или в доверительном соглашении может быть указана компенсация. Если они этого не делают, многие штаты предоставляют либо фиксированный график, которого вы должны придерживаться, либо разрешают «разумную» компенсацию, которая обычно учитывает размер наследства, сложность и время, затраченное фидуциаром.Гонорары исполнителя или доверительного управляющего подлежат налогообложению. Как указано выше, несколько штатов не разрешают доверительному управляющему выплачивать ему или ей компенсацию без постановления суда; посоветуйтесь со своим адвокатом, прежде чем выписывать себе чек.

Что делать, если получатель жалуется? Даже профессиональные доверенные лица, такие как трастовые компании, время от времени получают жалобы. Лучший способ справиться с ними — это сделать все возможное, чтобы их избежать, следуя этим рекомендациям и проконсультировавшись с юристом, имеющим опыт управления имуществом.Многие жалобы возникают из-за того, что бенефициары не получают последнюю информацию об управлении трастом или имуществом. Обязательно частое общение с бенефициарами. По возможности проконсультируйтесь с юристом, который специализируется на вопросах доверительного управления и имущественного права, если жалоба касается не только обычных вопросов.

Могу ли я быть привлечен к судебной или личной ответственности? Ваши ошибки или неправильное управление трастом или имуществом действительно могут повлечь за собой личную ответственность. Распространенные ошибки включают неуплату налогов или своевременную подачу отчетности, неправильный инвестиционный выбор (слишком консервативный, слишком спекулятивный или предпочтительный для одного бенефициара по сравнению с другим), самодействие (покупка активов для себя или своей семьи из имущества или траста, независимо от того, не по рыночной цене), либо прекращение действия страховки на имущество или страхование от несчастных случаев, что приводит к потере счета.Лучшая защита — получить хороший профессиональный совет и полностью задокументировать свои действия и решения.

Как я буду освобожден от ответственности по окончании администрирования? Что, если я хочу уйти в отставку? Независимо от того, прекращаете ли вы действовать в связи с прекращением действия наследственного имущества или траста или желаете уйти в отставку до завершения вашей администрации, вы должны быть уволены либо местным судом, либо бенефициарами. В некоторых штатах это формальный процесс, предполагающий составление отчетности.В других случаях можно использовать относительно простой документ, подписанный бенефициарами. Если вы уходите в отставку до завершения работы вашей администрации, проверьте документ, чтобы узнать, кто станет вашим доверенным лицом. Если преемник не назван, вам может потребоваться судебное разбирательство, чтобы назначить преемника, прежде чем вы сможете уволиться.

Управление имуществом или трастом может быть сложной задачей для некоторых доверенных лиц. В то время как другие доверенные лица сочтут этот процесс более рутинным. Приведенный выше обзор предназначен исключительно для того, чтобы выделить общие задачи, которые должен будет выполнить фидуциар.Однако при надлежащем руководстве со стороны поверенного или другого профессионального специалиста в области управления доверительным фондом и имуществом основные задачи управления имуществом и доверительным фондом, а также любые более сложные вопросы, которые могут возникнуть на этом пути, обычно могут быть решены с относительной легкостью.

Если вы хотите обсудить какой-либо аспект управления имуществом или трастом, или ваши обязанности в качестве доверительного управляющего, или у вас есть какие-либо другие вопросы по налогообложению или планированию наследственного имущества, пожалуйста, свяжитесь с Биллом Хасси (215.864.6257; husseyw @ whiteandwilliams).com). Обратите внимание, что в настоящее время г-н Хасси имеет лицензию на практику только в штатах Пенсильвания и Нью-Джерси. White and Williams LLP также имеет адвокатов, имеющих лицензию на практику в Делавэре, Флориде, Массачусетсе и Нью-Йорке. Вопросы, касающиеся этого имущества, траста и фидуциарных вопросов в других штатах, следует направлять опытным юристам в этих странах.

Уведомление о циркуляре 230 IRS: Чтобы обеспечить соблюдение определенных правил, опубликованных Налоговой службой США, мы сообщаем вам, что любые рекомендации по федеральному налогу, содержащиеся в этом сообщении, не предназначены или написаны для использования и не могут быть использованы кем-либо налогоплательщик с целью (1) уклонения от уплаты налоговых штрафов согласно U.S. Налоговый кодекс или (2) продвижение, маркетинг или рекомендация другой стороне любых налоговых вопросов, рассматриваемых в настоящем документе, если прямо не указано иное.

Эта переписка не должна рассматриваться как юридическая консультация или юридическая мнение по каким-либо конкретным фактам или обстоятельствам. Содержание предназначено только для общих информационных целей, и вам настоятельно рекомендуется проконсультироваться с юристом по поводу вашей собственной ситуации и юридических вопросов.

Заявить претензию на имущество умершего

Обзор

Это руководство предназначено только для информации, не является юридической консультацией или описанием каждой ситуации, которая может возникнуть при требовании права собственности.При необходимости вам следует обратиться за собственной независимой юридической консультацией к квалифицированному юристу, в местный юридический центр или в Консультационное бюро граждан.

Подразделение Bona Vacantia (BVD) Государственного юридического департамента управляет имуществом людей, умерших без кровных родственников и не оставив завещания

Проверьте свои права

Очередность долей в наследственном имуществе

Если кто-то умирает, не оставив действующего или действующего завещания (завещание), право на наследство имеют следующие лица в указанном ниже порядке:

1. муж, жена или гражданский партнер
2. детей, внуков, правнуков и т. Д.
3. мать или отец
4. братьев или сестер, имеющих одну и ту же мать и отца, или их детей (племянниц и племянников)
5. сводных братьев или сестер или их детей (племянников и племянников полукровок или их детей).«Половина» означает, что у них один родитель с умершим
6. бабушки и дедушки
7. дяди и тети или их дети (двоюродные братья и сестры или их потомки)
8. полудяди и тети или их дети (двоюродные братья-полукровки или их дети). «Половина» означает, что у них с умершим один дедушка и бабушка, а не оба

Если вы, например, двоюродный брат умершего, вы имеете право на долю в имуществе только в том случае, если нет родственников выше вас в порядке получения прав, например, племянница или племянник.

Если ваши отношения с умершим прослеживаются через кого-то, кто пережил умершего, но с тех пор умер, вам нужно будет подтвердить, кто имеет право распоряжаться имуществом этого человека. Лицо, имеющее право распоряжаться чьим-либо имуществом, называется их «личным законным представителем». Это лицо, имеющее право претендовать на наследство умершего (см. «Иски от личных представителей» ниже).

Например, дети имеют право на долю в имуществе только в том случае, если их родитель умер раньше умершего, и в этом случае они забирают долю своего родителя в имуществе умершего.Если их родитель пережил умершего, но впоследствии умер, то претендовать на это должно лицо, имеющее дело с их имуществом. См. «Претензии от личных представителей» ниже.

Претензии личных представителей

Если уполномоченный родственник пережил умершего, но с тех пор умер, личный представитель этого родственника (лицо, имеющее законное право распоряжаться своим имуществом) должен подать иск в отношении имущества умершего.

Определение личного представителя

Персональный представитель определяется (в порядке убывания приоритета) как:

Если умерший оставил действительное завещание:

• Лицо, указанное в выдаче завещания (или административных писем с приложением завещания) или
• Если завещание не было предоставлено, исполнитель, указанный в завещании, или

Если они не оставили действительное завещание:

• Лицо, указанное в выдаче административных писем или
• В случае отсутствия административных писем лицо, имеющее право распоряжаться своим наследственным имуществом, оставшимся по завещанию

Если впоследствии его личный представитель умрет, то его личный представитель будет иметь право распоряжаться обоими имениями.

Если вы подаете претензию в качестве личного представителя или она отслеживается через личного представителя или представителей, BVD требует заверенную судом копию всех документов о праве на наследство или административных писем для соответствующих владений.

Если заявление о завещании или административных письмах не подавалось, вам необходимо будет подтвердить свое право, представив заверенную копию оригинала завещания. Если ваше (или другое лицо) право действовать в качестве законного личного представителя основано на завещании, вам необходимо будет доказать свои (или их) отношения, предоставив свидетельства о рождении и браке, подтверждающие, что вы (или они) являетесь личным представителем этого лица.Вам также необходимо будет подтвердить даты смерти любого лица, имеющего право действовать в качестве личного представителя, когда вы подаете иск (см. Порядок приоритета для передачи наследственного имущества по завещанию выше), а также предоставить копии результатов поиска для предоставления гранта соответствующее имущество, которое можно получить в завещании

Например, если вы являетесь племянником человека, чье имущество находилось в ведении BVD, но ваш отец (брат умершего) пережил умершего, но с тех пор умер, то имущество вашего отца имеет право требовать и делиться имуществом умершего. имущество.Любые претензии в отношении имущества умершего должны быть поданы личным представителем вашего отца (см. «Определение личного представителя» выше). Если ваш отец оставил действующее завещание, его личным представителем будет лицо, указанное при предоставлении завещания, или, если завещание не было предоставлено, исполнителем завещания.

Если ваш отец не оставил завещания, это будет лицо, указанное в выдаче административных писем о его имуществе, или лицо, имеющее право распоряжаться его наследственным имуществом (см. «Порядок приоритета при долевом участии в наследственном имуществе» выше ).

Вы имеете право требовать наследство умершего только в том случае, если вы являетесь личным представителем своего отца.

Например, если ваш отец умер, не оставив завещания, и на его поместье нет административных писем, и он был женат на момент своей смерти, его личным представителем будет его супруга. Если она с тех пор умерла, то ее личный законный представитель будет иметь право подать иск в отношении имущества умершего (и ее личный представитель будет определяться таким же образом, как указано в разделе «Определение личного представителя»). .Если у вас есть какие-либо сомнения относительно вашего права претендовать на имущество, вам следует либо обратиться за юридической консультацией, либо отправить генеалогическое древо, включая даты смерти членов семьи на нем, по адресу:

Вы можете проверить, было ли выдано завещание или административные письма, с помощью службы поиска завещаний и получить их запечатанные судом копии, подав почтовое заявление в Реестр завещаний

Незаконность

Незаконность (когда ребенок родился от родителей, которые не состояли в браке на момент его или ее рождения и впоследствии не вступили в брак) как препятствие для наследования по завещанию было снято Законом о реформе семейного законодательства 1987 года.Это означает, что незаконнорожденность не имеет значения, если кто-то умирает 4 апреля 1988 г. или позже, и на его имущество могут претендовать родственники, определенные Законом об управлении имуществом 1925 г., вне зависимости от того, были они незаконнорожденными или нет.

Если умерший умер без завещания до 4 апреля 1988 года и был незаконнорожденным, единственными лицами, имеющими право на долю в своем имуществе до короны, являются их супруга, дети (или их потомки) и родители.

Усыновления

Только усыновления, совершенные по решению суда в соответствии с Законом об усыновлении (или иностранные усыновления, признанные английским законодательством), имеют юридическую силу для целей наследования.Такое усыновленное лицо становится для целей наследования ребенком своих приемных родителей и перестает интересоваться его или ее родной семьей. Законное усыновление стало возможным только с 1 января 1927 года.

Срок предъявления претензий в отношении имущества, находящегося в ведении BVD

Претензии принимаются BVD в течение, как правило, 12 лет с даты завершения управления имуществом, и на оставшиеся деньги будут выплачиваться проценты.

Тем не менее, BVD будет принимать полностью задокументированные претензии в течение 30 лет с даты смерти без выплаты процентов на хранящиеся деньги, если претензия получена после истечения вышеуказанного 12-летнего периода.

Полностью задокументированные претензии (включая документы, удостоверяющие личность и документы личного представителя) должны быть получены в течение 30 лет со дня смерти. Если BVD получит претензию, полностью задокументированную или нет, по истечении 30-летнего срока, она не будет рассматриваться. Если получена неполная претензия, вы должны предоставить документы, необходимые для завершения претензии, в течение 30 лет, иначе претензия не будет рассматриваться.

Специалисты по генеалогии

Специалисты по генеалогии — это частные компании, которые отслеживают потенциально имеющих право родственников с целью получения коммерческой выгоды.Они не работают на BVD или от имени BVD, но часто наводят справки о родственниках после того, как BVD рекламирует недвижимость. Вам не нужно пользоваться услугами специалиста по генеалогии, чтобы подавать иск в BVD, если вы не хотите этого делать, и такое решение не влияет на какие-либо права, которые вы можете иметь на долю в имуществе.

Если с вами свяжется специалист по генеалогии, решать вам, будете ли вы пользоваться его услугами, и BVD не будет вам советовать в этом отношении.

Подать претензию в BVD

BVD публикует список всех владений, которые еще не заявлены.Этот список обновляется ежедневно, и в него добавляются новые поместья. Любое имущество, на которое было заявлено право, или где было расположено завещание, или где истек срок для подачи требования, или имущество является неплатежеспособным, удаляются из списка.

Если вы считаете, что имеете право претендовать на имущество, которое было обработано BVD, отправьте генеалогическое древо, в котором показано, как вы связаны с умершим человеком, и укажите даты рождения, брака и смерти всех тех. на дереве. Если окажется, что вы имеете право требовать наследство, BVD попросит вас предоставить документальные доказательства, подтверждающие ваше право.

Это будет включать:

• полных свидетельств о рождении (с указанием имен родителей) и свидетельств о браке каждого человека, находящегося между вами и умершим (в том числе вашим и умершим).
• документов, удостоверяющих личность, которые подтверждают ваше имя и ваше имя, связанное с вашим адресом (см. Список приемлемых документов, удостоверяющих личность, в конце этого руководства)
• полное объяснение, подкрепленное доказательствами, любых расхождений в документах, предоставленных с вашей претензией, или о любых недостающих документах, но вы должны помнить, что это может повлиять на принятие вашей претензии
• , если вы являетесь третьей стороной, представляющей истца, вам также необходимо предоставить письменное подтверждение того, что истец дал вам указание подать иск.Это может быть в форме контракта, подписанного заявителем, при условии, что он содержит пункт, подтверждающий, что заявитель дал указание вашей фирме подать претензию от его имени, или в виде отдельного доверенности, подписанного заявителем в этой связи.

BVD может также запросить у вас другие доказательства, если это необходимо. Если дополнительные доказательства включают результаты переписи или регистр 1939 года, это должна быть копия фактического отчета, а не онлайн-стенограмма информации, содержащейся в декларации.

Также обратите внимание, что документы в формате PDF, предоставленные Главным регистром (GRO), не принимаются. Веб-сайт GRO подтверждает, что PDF-файл не имеет «доказательной» ценности, и поэтому для официальных целей требуется бумажная заверенная копия (сертификат).

Если вы сомневаетесь в том, как доказать свое требование, вам следует обратиться за советом к юристу, в местный юридический центр или в Консультационное бюро граждан. BVD не может вам советовать.

Неполные претензии поданы в BVD

Если вы или ваш представитель подаете претензию, в которой не представлены все необходимые документы, или копии документов, которые не были должным образом заверены как подлинные копии оригиналов (включая документы, удостоверяющие личность, и документы личного представителя), чтобы показать, как вы имеет право требовать имущество, оно будет возвращено вам, а копии не будут сохранены.BVD обычно рассматривает первую полученную полностью задокументированную претензию. Если сначала поступает неполная претензия, а затем следует полностью задокументированная претензия от кого-то еще, будет рассмотрено полностью задокументированное претензия.

Если BVD получит полностью задокументированную претензию и впоследствии получит претензию от родственника, который находится в более высоком порядке приоритета (см. «Порядок приоритета для доли в наследственном имуществе»), эта претензия будет рассмотрена до получения первой претензии »

Получение документов по претензии

, выданные в Соединенном Королевстве, можно получить у местного регистратора, где проводилось мероприятие, или следующим образом:

Англия и Уэльс

Главный ЗАГС
а / я 2
Саутпорт
Мерсисайд
PR8 2JD

Дополнительную информацию можно найти на веб-сайте Главного регистрационного бюро.

Шотландия

Зарегистрировать Генерал
Отдел общей регистрации
Комната 44
Новый регистрационный дом
Эдинбург
Eh2 3YT

Дополнительную информацию можно найти на веб-сайте Шотландского главного регистрационного бюро

Северная Ирландия

До 1922 года:

Главный ЗАГС
Государственные учреждения
Роскоммон
Республика Ирландия

Дополнительную информацию можно найти на веб-сайте Главного регистрационного управления Республики Ирландия.

После 1922 года:

Генеральный регистратор Северной Ирландии
Оксфорд Хаус
49-55 Chichester Street
Белфаст
BT1 4HL

Дополнительную информацию можно найти на веб-сайте Генерального регистратора Северной Ирландии.

BVD не может помочь вам в получении документов или справок из-за границы, и вам следует при необходимости воспользоваться собственной юридической консультацией. Вы предъявляете претензии на свой страх и риск и за свой счет, и BVD не возмещает стоимость документов, если ваша претензия не будет принята.

Перевод

Если вы предоставляете сертификаты и документы, удостоверяющие личность, на других языках, кроме английского, вам необходимо будет предоставить заверенный английский перевод каждого документа.

Доказательство претензий

Вы должны предоставить достаточные документальные доказательства, чтобы удовлетворить BVD, что, в конечном итоге, вы являетесь родственником умершего и имеете право на долю в его имуществе перед Короной.

Если вы сомневаетесь в том, как доказать свое требование, вам следует обратиться за советом к юристу, в местный юридический центр или в Консультационное бюро граждан.Адвокат казначейства не может дать вам никаких рекомендаций.

Принятие претензий

BVD рассмотрит и примет первое полностью задокументированное требование, которое они получат, которое подтверждается достаточными доказательствами, чтобы убедить нас в том, что истец имеет право на долю в имуществе с учетом баланса вероятностей.

После того, как претензия принята, BVD не нуждается в претензиях от других родственников, поскольку их претензия защищена законом и должна быть направлена ​​непосредственно выигравшему дело истцу или его представителю, поскольку их юридическая обязанность — обращаться с имуществом надлежащим образом.

будет передана только тем, у кого есть потенциальные претензии на имущество, или которые представляют кого-либо, или кому-то, у кого есть другие законные интересы в управлении имуществом. Если вы запрашиваете у администраторов подробную информацию, вы должны четко указать, в чем заключаются ваши интересы в поместье.

Документы, удостоверяющие личность

При подаче претензии в BVD вы должны указать одну форму идентификации в качестве подтверждения вашего имени и другую в качестве подтверждения вашего имени, связанного с вашим адресом.

Вы не можете использовать одну форму идентификации одновременно для имени и адреса. Например, если вы предоставляете водительские права в качестве подтверждения своего имени, вы должны предоставить другой документ, удостоверяющий личность, для своего адреса, например счет за коммунальные услуги.

Документы, подтверждающие официальную идентификацию BVD.

BVD примет заграничный эквивалент вышеуказанных документов для заявителей, проживающих за границей.

Документы, которые BVD не принимает, включают, но не ограничиваются

• Временные водительские права
• Счета за мобильные телефоны
• Выписки по кредитной или магазинной карте

Копии документов и свидетельств

BVD предпочел бы, чтобы вы не отправляли оригиналы документов, удостоверяющих личность, при подаче иска.BVD принимает копии сертификатов и документов, удостоверяющих личность, в хорошем качестве, которые были заверены одним из следующих лиц в качестве подлинной копии увиденного оригинала:

В Великобритании

• практикующий поверенный (в этом случае он должен указать свое имя и квалификацию, а также название и адрес фирмы, в которой они работают)
• Служба проверки удостоверений личности почтового отделения (в этом случае просьба также приложить заполненную форму службы проверки удостоверений личности с печатью почтового отделения)

За пределами Великобритании

• нотариус, зарегистрированный в своей стране проживания, который должен предоставить сертификат апостиля на каждый документ

Что произойдет после того, как ваша претензия будет принята

Принятие претензий к имуществу в ведении БВД (в деньгах)

Вы будете проинформированы о том, что ваша претензия принята, и о стоимости имущества.Вам будет предложено подтвердить, кто будет действовать в качестве администратора поместья, если вы еще не предоставили это.

Как только BVD будет сообщено, кто будет управлять имуществом, выплата удерживаемых нами денег будет передана администратору следующим образом:

Если деньги, которыми владеет BVD, меньше 15 000 фунтов стерлингов и административные письма ранее не выдавались юрисконсульту казначейства

• на подпись администратору будет отправлена ​​проектная ведомость и возмещение.
• при получении подписанного счета наследства и возмещения выплата денежных средств, находящихся в распоряжении BVD, будет произведена

Если деньги, которыми владеет BVD, меньше 15 000 фунтов стерлингов и административные письма были ранее предоставлены юрисконсульту казначейства

• BVD потребует от вас оформить Грант Административного письма и затем предоставить запечатанную офисную копию этого Гранта.Дополнительную информацию можно найти здесь.
• Если BVD получило право представительства, оно будет отозвано, и вам будет предоставлено уведомление об отзыве вместе с подробной информацией об активах и обязательствах наследственного имущества (на дату смерти)
  • Когда BVD получит запечатанную копию Административного письма, администратору будет предоставлен счет недвижимости.
  • По получении подписанного счета недвижимости будет произведена выплата денег, находящихся в распоряжении BVD.

Если чистая недвижимость превышает 15 000 фунтов стерлингов

• BVD потребует от вас оформить Грант Административного письма и затем предоставить запечатанную офисную копию этого Гранта.Дополнительную информацию можно найти здесь.
• Если BVD получило право представительства, оно будет отозвано, и вам будет предоставлено уведомление об отзыве вместе с подробной информацией об активах и обязательствах наследственного имущества (на дату смерти)
  • Когда BVD получит запечатанную копию Административного письма, администратору будет предоставлен счет недвижимости.
  • По получении подписанного счета недвижимости будет произведена выплата денег, находящихся в распоряжении BVD.

Претензии к имуществу, не находящемуся в ведении BVD (нет денег)

BVD стремится рекламировать недавно упомянутые объекты недвижимости в течение пяти рабочих дней с момента получения и будет включать сведения о том, кто направил недвижимость в список, в соответствии с его обязанностями в соответствии с Законом о защите данных.

После того, как будут представлены доказательства того, что BV не имеет доли участия в имуществе, BVD вернет вам претензионные документы вместе с подробной информацией о том, кто передал имущество. Любые документы, отправленные в BVD вместе с направлением, будут возвращены лицу, направившему недвижимость, с уведомлением о том, что BVD не имеет интереса в недвижимости.

BVD не будет хранить подробную информацию о том, кто в конечном итоге управляет имуществом, и вам следует связаться с лицом, которое передало имущество, или с информатором в свидетельстве о смерти, если вы хотите связаться с администратором.

Предоставление информации другим лицам после принятия претензии

После того, как претензия принята, BVD не нуждается в претензиях со стороны других родственников, поскольку любые претензии, которые они могут иметь, защищены законом и должны быть переданы тому, кто управляет имуществом, поскольку его юридическая обязанность — надлежащим образом обращаться с имуществом и распределять его между все, кто имеет право.

Подробная информация о том, кто имеет дело с имуществом или кто передал его в BVD, будет передан только тому, кто имеет потенциальные права на имущество (или представляет кого-то, кто имеет), или кому-то, у кого есть другой законный интерес в управлении имуществом. имущество, например, кредитора или держателя актива.

Наша Хартия личной информации объясняет, как мы обрабатываем личную информацию, и ее можно найти по адресу https://www.gov.uk/government/organisations/bona-vacantia/about/personal-information-charter. Причины, по которым мы собираем или используем личные данные, изложены в законе. В большинстве случаев это происходит потому, что это необходимо для нашей работы в качестве государственного органа (статья 6 (1) (e) Общего регламента по защите данных, закона, который применяется к личным данным). Дополнительно или в качестве альтернативы может потребоваться выполнение юридического обязательства (статья 6 (1) (c) GDPR).

В некоторых случаях личные данные могут быть переданы третьей стороне, такой как администратор, чтобы позволить этой третьей стороне преследовать законный интерес, такой как управление имуществом (статья 6 (1) (f) GDPR).

Персональная информация и предупреждение преступлений

BVD будет раскрывать информацию о стоимости недвижимости или подробные сведения о ее активах и обязательствах только выигравшему дело заявителю или его представителю. Пожалуйста, смотрите здесь для получения дополнительной информации.

Наследование: Может ли внук претендовать на наследство бабушки и дедушки?

Когда человек умирает, его имущество и имущество часто наследуют дети. Но так бывает не всегда. Другие стороны могут претендовать на наследство, включая внуков. Однако внук должен иметь возможность продемонстрировать, что у него есть право на наследство.Вот что вам нужно знать, если вы собираетесь подать заявку.

Когда человек умирает, его вещи становятся его «имуществом». Вещи могут включать недвижимость, инвестиции, украшения, банковские счета и долги. Если умерший составил действительное завещание, для управления имуществом назначается исполнитель. Это означает, что исполнитель должен определить местонахождение всех активов и долга, получить завещание (если требуется) и затем распределить имущество между бенефициарами в соответствии с условиями завещания умершего.

Когда Верховный суд выдает завещание о завещании, это признание того, что завещание является действительным. Это также дает разрешение исполнителю передать имущество людям или организациям, указанным в завещании. Их называют «бенефициарами».

Если человек считает, что он должен быть бенефициаром, или если бенефициар считает, что он имеет право на большую долю наследственного имущества, у него есть шесть месяцев с момента предоставления завещания, чтобы подать иск в Верховный суд. Это называется заявлением о наследстве.

Закон Южной Австралии гласит, что различные родственники умершего могут требовать предоставления или большей суммы из имущества. В их числе:

• Супруг или бывший супруг умершего.
• Домашний партнер (например, фактический или однополый партнер) умершего.
• Ребенок умершего.
• Родитель умершего.
• Брат или сестра умершего.
• Приемный ребенок покойного.
• Внук умершего.

Тем не менее, важно понимать, что не существует автоматического права на получение резерва или более значительного резерва от имущества просто потому, что лицо соответствует критериям права на подачу иска.

Если лицо (иногда известное как «заявитель») требует предоставления или большего обеспечения от умершего имущества, есть несколько вопросов, которые суд должен рассмотреть, в том числе:

1. Было ли в завещании предусмотрено надлежащее содержание заявителя, образование или продвижение по жизни (и был ли обязанность умершего принять соответствующие меры), и было ли это так;
2. Какие положения или дополнительные положения должны быть предусмотрены?

Чтобы ответить на эти вопросы, Суд должен рассмотреть ряд обстоятельств, например:

• Размер усадьбы.
• Финансовое положение заявителя, включая его способность работать или получать доход.
• Отношения между заявителем и умершим.
• Отношения между заявителем и другими бенефициарами, а также с кем-либо еще, кто может подать иск, включая наличие каких-либо отчужденных отношений.
• Возраст и потребности всех бенефициаров и / или заявителей.
• Потребности заявителя в образовании или потребности в другой поддержке, например, в оплате расходов на проживание, уходе или лечении.

После рассмотрения этих факторов, если Суд решит, что положение было неадекватным, он решит, какое положение следует предоставить заявителю. Для этого нет конкретной формулы. Он может значительно варьироваться от случая к случаю.

В случае с внуком умершего человека могут быть конкретные причины, по которым они могут иметь право подать иск.

Например, рассмотрим следующий сценарий:

• Ушел из жизни дедушка.
• У деда было трое детей, но только двое из его детей были живы на момент его смерти.
• У погибшего ребенка был ребенок (внук деда).
• По завещанию деда его имение полностью оставлено двум выжившим детям. На внука не было еды.

Если внук был молод или имел ограниченный доход и потенциальные возможности заработка, он может успешно подать иск о предоставлении средств из имущества деда.

Кроме того, если у внука был выживший родитель, финансовые и семейные обстоятельства этого родителя также, вероятно, будут учтены при разработке того, какое положение следует сделать для внука-заявителя.

Все больше и больше подобных требований предъявляется к имуществу.

Стоит помнить, что у бабушки и дедушки не обязательно есть моральный долг — предусмотреть в своем завещании внука. Если внук находится на попечении одного из родителей или родителей, суд будет ожидать, что родители будут удовлетворять потребности ребенка.Однако могут быть и другие обстоятельства, которые обязывают бабушку и дедушку обеспечивать ребенка.

В приведенном выше примере мы действовали от имени внука. После смерти матери внука она переехала жить к отцу. Ее обстоятельства осложнились из-за плохого здоровья и финансовых трудностей отца. В то же время потребности и расходы внука росли по мере того, как она продолжала учебу и планировала поступить в университет.В этих обстоятельствах казалось справедливым, что дедушка будет иметь моральный долг позаботиться о своей внучке.

В другом примере предположим, что бабушка и дедушка платят за обучение своего внука частной школе. Если родители не могут позволить себе оплатить сборы, может существовать обязательство по сохранению этой договоренности после смерти бабушки и дедушки. Суд внимательно рассмотрит эту договоренность. Можно было бы предусмотреть плату за учебу, если бы дедушка и бабушка взяли на себя постоянное обязательство, например, заплатить плату за все обучение внука, а не только за один или два года.

Вы могли быть исключены из завещания или полагать, что ваше наследство должно было быть больше. Или у вас может быть ребенок на вашем попечении, у которого есть основания подать заявку на наследство в отношении имущества своих бабушек и дедушек. Если к вам относится какая-либо из этих ситуаций, вам следует немедленно обратиться за консультацией к юристу.

Получение юридической консультации — важный шаг, потому что заявление о наследстве может быть непростым.

Опытный юрист по завещанию и наследству отлично разбирается в законодательстве в этой области.Они также могут дать вам хорошее представление о том, на что вы можете претендовать.

Lindbloms Lawyers имеет опытную команду юристов по завещанию и наследству, которые могут вам помочь. Позвоните нам сегодня, чтобы узнать больше. Мы с нетерпением ждем возможности помочь вам 8357 7611.