Платятся ли алименты с наследства: Долг по алиментам после смерти должника — Оренбург

Платятся ли алименты с наследства?

Бесплатная консультация юриста по телефону:

8 (804) 333-01-43

Получение наследства сопряжено с рядом документальных и правовых процедур по передаче прав на имущество и оформлению нового собственника. В данном контексте обязательства по содержанию детей делают актуальным вопрос о том, платятся ли алименты с наследства.

• 1 Платятся ли алименты с наследства?
• 2 Когда можно взыскать алименты с наследства?
• 3 Наследуется ли задолженность по алиментам?

Платятся ли алименты с наследства?

Изучая вопрос получения алиментов с наследства, эксперты подчеркивают вопрос доходности. Статья 1110 ГК РФ определяет, что процедура наследования — это переход права собственности, а не сделка для получения дохода.

Новый владелец приобретает права не только на имущество, но и на все обязательства, связанные с его содержанием и обеспечением. Вне зависимости от формы собственность не трактуется как прибыль от сделки или регулярный доход физического лица.

Данный принцип относится к наследованию денежных средств, движимого или недвижимого имущества, предметов обихода и быта. Взыскать алименты с наследства допускается в контексте сопутствующих условий:

• если выплаты основаны на добровольном соглашении, то и требовать передачу части полученного имущества на содержание ребенка следует на добровольной основе;
• процентное отчисление от получаемого дохода — никаких удержаний с полученного имущества не делается;
• выплаты определены в фиксированной сумме — наследник может выплачивать алименты, используя полученные средства;
• после оформления наследства повышается материальное благополучие получателя — истец вправе при отсутствии добровольной договоренности обратиться в суд с аргументированной просьбой о пересмотре размера отчислений;
• по алиментам имеется задолженность — на основании исполнительного листа судебные приставы вправе наложить арест на имущество, в том числе и на наследственное, не подпадающее под действие 446 статьи ГПК РФ.

В итоге отчисление алиментов с полученного наследства в большинстве ситуаций решаются добровольно. При исправных платежах по обязательствам истец может апеллировать только к изменению материального статуса.

Однако в данном вопросе суд будет ориентироваться не только на улучшение материального положения, но и на ряд других факторов. Если выплачиваемые средства обеспечивают полноценную жизнь ребенка, а достаток проживающего с ним родителя позволяет разделить содержание несовершеннолетнего поровну, то для повышения суммы выплат нет оснований.

Если в наследство получены денежные средства, а по алиментам образовалась задолженность, то взыскание будет обращено именно на них. При достаточном количестве ничего сверх положенного уже не выплачивается.

Алименты с наследства недвижимости также не выплачиваются. Если данная недвижимость — единственная жилая у наследника, то такая собственность не может быть арестована и в случае задолженности.

Отдельно выделяют вопрос о выплате алиментов при продаже полученного по наследству имущества. Решение ситуации выносится индивидуально и трактовка законодательства для него обладает различными подходами.

К примеру, при продаже наследуемой собственности получатель вместо квартиры приобрел другую — никакого дохода он не получил и выплачивать проценты по алиментам не обязан. Однако другая жилая недвижимость в собственности плательщика дает право наложить арест на квартиру в счет имеющейся задолженности.

Если же продажа осуществляется с целью получения прибыли, а алименты назначены в процентах — подобная сделка потребует соответствующих выплат. При отсутствии официального трудоустройства и фиксированных в твердой сумме платежах наследник просто следует графику.

Когда можно взыскать алименты с наследства?

С учетом добровольного характера выплат алиментов при получении наследства взыскать их в принудительном порядке истец не может. Если подобные отчисления произведены судебным приставом при отсутствии задолженности, его действия следует обжаловать по определенной законодательством процедуре.

С учетом порядка вступления в наследство собственник вступает во владение имуществом после документального оформления. С этого момента улучшение его материального благополучия становится основанием повысить размер алиментов через суд.

Взыскание по образовавшейся задолженности также проводится после вступления в наследство. При отсутствии достаточной денежной суммы исполнитель может наложить арест на любое имущество, не подпадающее под запрет законодательства.

Наследуется ли задолженность по алиментам?

Вопрос о наследовании алиментных выплат изучают с двух позиций — получателя и плательщика. Однако в обоих случаях действует один принцип законодательства — по наследству передаются только имущественные отношения и обязательства.

В отношении обязанностей и прав, связанных с личностью умершего, законодательство вводит ограничения. Такие обязательства не передаются и не подвергаются взысканиям.

На основании данного фактора право на получение алиментов в наследственную массу не входит. После смерти несовершеннолетнего ребенка выплаты алиментов по его содержанию не могут быть переданы по наследству и прекращаются. Если детей два и более, итоговая сумма пересматривается на основании поданного иска или нового соглашения между родителями.

Аналогично не передаются по наследству обязательства по оплате алиментов

. Со смертью родителя прекращается и содержание ребенка с его стороны. Однако по законодательству несовершеннолетний вправе получить свою долю от наследства, оставленного алиментообязанным. Это право гарантируется законом и не зависит от завещания.

Спорным аспектом выделяют взыскание долгов и их переход по наследству после смерти плательщика. Судебная практика в этой ситуации имеет различные варианты трактовки, однако большинство экспертов сходятся во мнении на следующих аспектах:

• выплата алиментов не передается по наследству и прекращается после смерти плательщика в связи с личностным характером обязательств;
• образовавшаяся задолженность перестает быть личной и распространяется на имущество плательщика, с которого она могла бы быть взыскана;
• наследники вместе с имуществом получают обязательство выплатить образовавшийся долг.

Сумма рассчитывается с учетом смерти алиментообязанного и не входит в ту долю, которую получает несовершеннолетний по закону. Выплата распределяется равномерно между всеми наследниками, отказ от получения имущества избавляет и от обязательств, связанных с ним.

Бесплатная консультация юриста по телефону:

8 (804) 333-01-43

Платятся ли алименты с наследства недвижимости и прочего имущества

При получении наследства случаются ситуации, когда суд принуждает человека выплатить часть средств с полученного имущества. Законна ли эта практика, и действительно ли необходимо платить алименты с наследства, или решение суда можно оспорить? Эти вопросы интересуют множество людей, и ответить на них в подробностях будет вовсе не сложно.

Содержание

• 1 Платятся ли алименты с наследства?
• 2 Алименты с наследства недвижимости
  • 2.1 Удерживаются ли алименты с наследства недвижимости при её продаже?
• 3 Платятся ли алименты с наследства машины?
• 4 Почему не удерживаются?
• 5 В каких случаях могут взыскиваться алименты с наследства?
• 6 Как взыскать?
• 7 Алиментарный долг
• 8 Как составить иск?
• 9 Заключение

Платятся ли алименты с наследства?

Наследование не входит в тот перечень доходов, с которых необходимо платить перечисления в интересах несовершеннолетнего. В законодательстве четко прописаны те разновидности доходов, с которых необходимо делать соответствующие перечисления, и в этот список входят:

• зарплата и премия;
• торговля на бирже, операции с получением материальных средств;
• доходы от коммерческой деятельности;
• социальные пособия;
• авторские и смежные права, их реализация.

Как можно увидеть, получение наследства в этот перечень не входит, и потому

требовать уплаты с него будет незаконно.

Важно! Даже если в собственность наследника перешли денежные сбережения наследодателя, требовать выплаты с них нельзя, поскольку этот источник доходов не может считаться регулярным. Периодичность – это важнейший показатель, если ее нет – средства брать нельзя.

Алименты с наследства недвижимости

Получение в качестве наследства недвижимости – это распространенное явление, и иногда алименты требуют и с него. Это невозможно, и вынуждать продавать имущество для выплаты никто заставить не может. Точно также нельзя требовать часть недвижимости в пользу уплаты алиментов, это тоже незаконный ход.

Удерживаются ли алименты с наследства недвижимости при её продаже?

Если недвижимость была продана после того, как наследник получил ее в собственность от наследодателя, эти деньги полностью остаются у него.

Не являясь постоянным источником дохода, прибыль от такой продажи не может истребоваться для выплаты алиментов.

Некоторые юристы указывают на то, что алименты берутся с договоров купли-продажи в рамках гражданского законодательства. Однако стоит знать, что при купле-продаже недвижимости заключается гражданско-правовой договор, и ни о какой выплате алиментов речи идти не может. Платится согласно такому договору только налог.

Платятся ли алименты с наследства машины?

То же самое касается и машины. Если автомобиль был получен в наследство и продан, эти деньги полностью переходят наследнику, и право требовать выплаты алиментов с них отсутствует. Любое имущество, полученное в наследство и проданное наследником после вступления в права, дает прибыль только самому наследнику.

Почему не удерживаются?

Существует целый ряд причин, исключающих возможность выплаты алиментов с наследства, и их можно перечислить. Главным фактором является нерегулярность такого дохода, этот фактор уже сам по себе исключает выплаты по алиментам.

Кроме того, наследование – это не заработок, а алименты могут быть выплачены только с доходов. Также стоит отметить, что алименты могут взиматься лишь на содержание ребенка, и его обогащение эту цель напрямую не преследует. А сама выплата алиментов по ребенку не должна ущемлять прав его родителя, который эти алименты платит.

В каких случаях могут взыскиваться алименты с наследства?

Существует только одна причина, по которой могут взыскиваться данные выплаты касаемо наследства. И она связана с получением регулярного дохода от имущества, которым стал располагать наследник после вступления в свои права.

Так, если человек получает квартиру или землю, и начинает сдавать это имущество в аренду, прибыль, получаемая от этого, облагается необходимостью выплат.

Если деньги, полученные от наследодателя, вкладываются в акции, или начинают приносить доход другим образом, с этого дохода необходимо уплачивать алименты. Если получен автомобиль, и наследник начинает использовать его для получения прибыли, к примеру, для перевозок, тогда алименты взимаются с этого источника доходов.

Если же человек просто живет в квартире, пользуется автомобилем для своих целей, не связанных с получением прибыли, претендовать на алименты никто не имеет права.

Как взыскать?

Алименты с наследства могут взыскиваться только через суд. В рамках судебного разбирательства будет рассматриваться целесообразность подобного взыскания, суммы и прочие аспекты. Других путей решения подобного вопроса не существует.

Алиментарный долг

Но если имеется задолженность, ситуация будет выглядеть иначе. Имея исполнительный лист, переданный из суда, приставы имеют право удерживать долги с любого имущества неплательщика, вне зависимости от того, как это имущество было получено. Но если нет решения суда по этому вопросу, то опять же, никто не имеет право претендовать на собственность.

Как составить иск?

Иск на выплаты с наследства может быть подан по месту регистрации любой из сторон процесса, допустимы оба варианта. Никаких дополнительных выплат при этом не делается.

Необходимо предоставить мировому судье также паспорт и документы по ребенку, свидетельство о расторжении брака, если таковой был, документы касаемо того, что ребенок находится на иждивении того родителя, который подает на алименты.

Также пишется заявление согласно установленному образцу, с указанием личных данных сторон, детей, их количества, фактов помощи со стороны другого родителя или ее отсутствии. Необходимо указать наследный вопрос.

Заключение

Таким образом, если нет задержки с выплатами и нет алиментарного долга, наследство не рассматривается как объект, с которого необходимо выплатить эти средства. Но если имеется задолженность, и плательщик не намерен выполнять свои обязанности в отношении ребенка, суд будет защищать сторону того родителя, который воспитывает ребенка, и может наложить арест на унаследованное и принятое в собственность имущество.

Если нет задолженности, но полученное имущество используется для получения прибыли, необходимо платить с этого источника доходов, и здесь все требования будут законными.

Существует и еще одна ситуация – когда создается алиментарное соглашение либо расписка. Если получатель наследного имущества согласен на добровольных основаниях передать часть средств или имущество, или даже все, что было им получено, в пользу ребенка, это возможно путем подписания данного соглашения.

Оно оформляется в соответствии с законом. Добровольное решение данного вопроса всегда имеет преимущества, так как исключается необходимость обращения в суды, снимается множество других проблем.

Поддержание добрых отношений с бывшим супругом или супругой даже после развода – это непростая задача, однако многим людям это удается, и в этом случае интересы ребенка не ущемляются и не страдают, а стороны получают только пользу от возможности простого согласования всех вопросов касаемо его воспитания и обеспечения. И потому стоит стремиться именно к этому, в интересах ребенка и окружающих.

Что такое налоги на наследство? | Capital One

управление капиталом

26 января 2023 г. |6 минут чтения

26 января 2023 года |6 минут чтения

---

Если человек получает деньги или имущество от кого-то, кто умер, он может платить налоги на наследство .

Шесть штатов взимают налог на наследство с разными правилами его налогообложения. Счет налога на наследство зависит от отношения бенефициара к умершему, где умерший жил или владел имуществом, а также от стоимости наследства.

Читайте дальше, чтобы узнать больше о налогах на наследство.

Ключевые выводы

• Налог на наследство — это государственный налог, который некоторые наследники платят при получении имущества из имущества умершего лица.
• Шесть штатов взимают налог на наследство, и каждый из них устанавливает разные налоговые ставки и льготы.
• Налоги на наследство отличаются тем, что они вычитаются из наследства до распределения оставшихся активов.

Обзор налогов на наследство

Налог на наследство — это государственный налог, который вы можете уплатить, если получите имущество или деньги от умершего человека.

В отличие от налога на наследство, налог на наследство уплачивается лицом, унаследовавшим имущество. Налоговые ставки варьируются в зависимости от штата, в котором умерший жил или владел имуществом, стоимости активов и отношений бенефициара с умершим.

По состоянию на 2023 год только шесть штатов взимают налог на наследство, и некоторые бенефициары освобождены от его уплаты.

Как работают налоги на наследство?

После смерти представитель — «исполнитель» — исполняет желание умершего. Исполнитель распределяет имущество умершего лица между выгодоприобретателями, которые указаны в завещании умершего. Эти бенефициары могут платить налоги на наследство с того, что они получают, в зависимости от законодательства штата.

Некоторые штаты могут освобождать определенных наследников от налога или не облагать налогом определенные активы. Например, страхование жизни, выплачиваемое указанным бенефициарам, обычно не облагается налогом на наследство.

Как рассчитывается налог на наследство?

Каждый штат, который вводит налог на наследство, имеет свою ставку налога и метод его расчета.

Вот что вам нужно знать для расчета налога на наследство:

• Кто платит налог на наследство? Обычно это зависит от отношения получателя к умершему. Например, оставшиеся в живых супруги и дети часто освобождаются от налога на наследство.
• Какая часть наследства облагается налогом? Если вы должны платить налог на наследство, часть активов может быть освобождена от налога. Например, бенефициар может быть обязан платить налоги только в том случае, если стоимость наследства превышает 25 000 долларов.
• Какова ставка налога? Ставки налога на наследство варьируются от 1% до 16%, в зависимости от штата и стоимости наследства.

Штаты, собирающие налоги на наследство

На федеральном уровне нет налога на наследство, но шесть штатов взимают этот вид налога. Каждый штат устанавливает свои собственные налоговые ставки, налоговые пороги и льготы.

• Айова : Налог на наследство обычно применяется, если стоимость имущества превышает 25 000 долларов США. Ставка налога колеблется от 3% до 9%, и некоторые бенефициары, такие как оставшиеся в живых супруги и дети, освобождены. Однако к 2025 году штат Айова постепенно отменяет налог для всех.
• Кентукки : Ставка налога в Кентукки устанавливается по скользящей шкале в зависимости от размера наследства плюс процентная ставка от 4% до 16%. Некоторые бенефициары, такие как оставшиеся в живых супруги, дети, братья и сестры, полностью освобождены от налога, в то время как другие могут освободить либо 500, либо 1000 долларов.
• Мэриленд : Налог не взимается, если недвижимость оценивается менее чем в 50 000 долларов США. Ставка налога составляет 10% для поместья, превышающего лимит. Ближайшие члены семьи, как правило, освобождаются от налога, а некоторые бенефициары могут освобождать до 1000 долларов.
• Небраска : Оставшиеся в живых супруги и дети полностью освобождаются от уплаты налога, а другие бенефициары освобождаются от уплаты налога на сумму до 100 000 долларов США. В зависимости от отношения наследника к умершему ставки налога составляют 1%, 11% или 15%.
• Нью-Джерси : Ближайшие члены семьи и благотворительные организации полностью освобождены от налога, в то время как другие могут иметь право на освобождение до 25 000 долларов США. Ставка налога колеблется от 11% до 16%, в зависимости от размера наследства и отношения к умершему.
• Pennsylvania : Оставшиеся в живых супруги и несовершеннолетние дети полностью освобождаются от налога, в то время как другие наследники могут освободить до 3500 долларов США. Ставка налога варьируется от 4,5% до 15%.

Различия между налогами на наследство и налогами на недвижимость

Налог на наследство и налог на наследство основаны на стоимости имущества умершего человека. Но налоги на наследство уплачиваются поместьями, а налоги на наследство платят наследники, получающие активы от наследства.

Вот некоторые другие различия между ними:

Налог на недвижимость	Налог на наследство
Оплачивается имуществом умершего	Оплачивается бенефициарами (хотя некоторые из них освобождены)
Федеральное правительство, Вашингтон, округ Колумбия, и правительства 12 штатов взимают налог на наследство	Правительство шести штатов взимает налог на наследство
Недвижимость стоимостью менее 12,92 млн долларов освобождается от налогов в 2023 году	Пороги освобождения зависят от штата
Ставка федерального налога на имущество составляет от 18% до 40%; ставки налога на имущество штата различаются	Нет федерального налога на наследство; ставки налога на наследство штатов различаются

 

Можно ли избежать уплаты налога на наследство?

Если вы планируете оставить деньги или имущество наследникам, существуют определенные способы уменьшить налоговые обязательства по налогам на наследство:

• Дарите денежные подарки. В 2023 году физическое лицо может дать любому человеку до 17 000 долларов в год без уплаты налогов. А если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, вы можете отдать до 34 000 долларов без налогов. Вы можете пожертвовать до 12,92 миллиона долларов в течение своей жизни, прежде чем заплатить налоги с денежных подарков.
• Делайте благотворительные пожертвования. Вы также можете уменьшить свое налоговое бремя, передав часть своего состояния через ведущий благотворительный фонд или фонд благотворительного остатка.
• Создать трастовый фонд. Траст — это тип фидуциарного соглашения, в котором нейтральная третья сторона несет ответственность за действия в интересах другой стороны. Трастовые фонды имеют налоговые льготы и позволяют передавать активы членам семьи, любимым и даже благотворительным организациям.

Облагается ли подоходным налогом наследство?

Если вы живете в одном из шести штатов, в которых взимается налог на наследство, у вас может быть задолженность по тому, что вы получили. Налог, который вы платите, зависит от того, где вы живете, ваших отношений с умершим человеком и суммы, которую вы получаете.

Кратко о налогах на наследство

Когда человек умирает, любые деньги и имущество, которые он оставляет бенефициарам, могут облагаться налогом. Облагается ли наследство налогом, зависит от того, где умерший жил или владел имуществом, его семейных отношений с бенефициарами и стоимости наследства. И в отличие от налога на наследство, налоги на наследство платят бенефициары.

При планировании недвижимости вы также можете ознакомиться с законами, касающимися унаследованных долгов, и с тем, как правильно подавать налоги, чтобы максимизировать свою прибыль.

---

Мы надеемся, что вы нашли это полезным. Наш контент не предназначен для предоставления юридических, инвестиционных или финансовых советов или указания на то, что конкретный продукт или услуга Capital One доступен или подходит вам. Чтобы получить конкретный совет о ваших уникальных обстоятельствах, подумайте о том, чтобы поговорить с квалифицированным специалистом.

Capital One не предоставляет, не поддерживает и не гарантирует какие-либо сторонние продукты, услуги, информацию или рекомендации, перечисленные выше. Перечисленные третьи лица несут исключительную ответственность за свои продукты и услуги, и все перечисленные товарные знаки являются собственностью их соответствующих владельцев.

Ваша оценка CreditWise рассчитывается с использованием модели TransUnion® VantageScore® 3.0, которая является одной из многих моделей оценки кредитоспособности. Это может быть не та модель, которую использует ваш кредитор, но она может быть одним из точных показателей вашего кредитного здоровья. Доступность инструмента CreditWise зависит от нашей способности получить вашу кредитную историю от TransUnion. Некоторые средства мониторинга и оповещения могут быть недоступны для вас, если информация, которую вы вводите при регистрации, не совпадает с информацией в вашем кредитном досье (или у вас нет файла) в одном или нескольких агентствах по информированию потребителей.

26 января 2023 г. | 6 мин чтения

Похожие материалы

Управление капиталом

Что такое налоги?

артикул | 5 января 2023 г. | 6 минут чтения

Управление капиталом

Что такое трастовый фонд?

артикул | 25 октября 2022 г. | 9 мин чтения

События из жизни

Можете ли вы унаследовать долги своих родителей?

артикул | 29 сентября 2022 г. | 6 минут чтения

Что такое налог на наследство и должен ли я его платить?

Налоги

8 минут чтения | 22 февраля 2023 г.

Компания Ramsey Solutions

Компания Ramsey Solutions

Тетя Эдна всегда говорила, что ты ее любимица (хотя она говорила это всем своим племянницам и племянникам). А когда она умерла, она оставила тебе 10 000 долларов и свою коллекцию статуэток «Драгоценные моменты». Ты бы отказался от всего, чтобы провести час, болтая с ней за ее кухонным столом.

Терять любимого тяжело, а наследство не утешит, когда дело доходит до горя. Но в довершение всего вам, возможно, придется заплатить налог на наследство.

Независимо от того, получили ли вы наследство или планируете оставить наследство и думаете, как на него могут повлиять налоги, мы расскажем вам, как это работает.

Начнем с основ.

Что такое налог на наследство?

Налог на наследство — это налог штата , который вы должны заплатить за имущество или деньги, которые вы получили от кого-то, кто скончался. Не путайте налог на наследство с федеральным налогом на наследство, которым облагаются поместья стоимостью более 11,7 млн ​​долларов. ¹ О налогах на недвижимость поговорим чуть позже.

Не соглашайтесь на налоговое программное обеспечение со скрытыми платежами или программами. Используйте тот, который на вашей стороне — Ramsey SmartTax.

Когда-то во всех 50 штатах был налог на наследство, но с годами все больше штатов от него отказались. (Можем ли мы получить аминь?) В наши дни только шесть штатов все еще имеют налог: Айова, Кентукки, Мэриленд, Небраска, Нью-Джерси и Пенсильвания.

Говоря о налоге на наследство, необходимо учитывать три важных момента. От кого исходит наследство (родитель, дедушка, бабушка, двоюродный брат, дядя и т. д.)? Какова сумма? А в каком государстве живете вы и умерший близкий человек?

Кто платит налог на наследство?

Давайте просто уберем не очень хорошие новости. Если ваш любимый человек жил в одном из шести штатов, упомянутых выше, вы можете попасть на крючок налога на наследство. Мы говорим может быть , потому что супруги, родители и дети освобождены от уплаты налогов на наследство в Айове, Кентукки, Мэриленде и Нью-Джерси. ² В штате Небраска полностью освобождены только супруги; Пенсильвания освобождает супругов и несовершеннолетних детей. ³

Кузены, племянницы и племянники, а также другие члены расширенной семьи часто должны платить налог на наследство. Опять же, каждый штат индивидуален.

С другой стороны, если ваш любимый человек проживал в любом из других 44 штатов без налога на наследство, в большинстве случаев вы можете получить свое наследство без налога — даже если вы живете в одном из шести штатов с налог. (Это должно быть музыкой для ваших ушей!)    

Как работают налоги на наследство?

А теперь хорошие новости. У дяди Сэма нет налога на наследство 9В большинстве случаев наследство по формам 0229 и не считается налогооблагаемым доходом, поэтому вам не нужно сообщать о своем наследстве в налоговой декларации штата или федерального налога.

Например, если ваш тесть из Теннесси, штата без налога на наследство, оставляет вам 50 000 долларов США, и вы живете, скажем, в Нью-Джерси – дети в законе — это не будет считаться доходом, и вы сможете пользоваться наследством, не беспокоясь о налогах. ⁴

С другой стороны, предположим, что ваш тесть жил в Нью-Джерси и оставил вам 50 000 долларов. Вы заплатите налог на наследство в размере 11% с 25 000 долларов (50 000–25 000 долларов), когда оно перейдет к вам. ⁵

Каждый штат уникален, и налоги могут измениться в мгновение ока, поэтому рекомендуется проверить налоговое законодательство в вашем штате или, что еще лучше, поговорить со специалистом по налогам!

Налог на наследство в зависимости от штата

Налоговые ставки и законы различаются в зависимости от штата, и ставки обычно зависят от того, насколько близко лицо, унаследовавшее имущество, находится в родстве с умершим. Чем более дальними родственниками вы являетесь и чем выше сумма наследства, тем выше будет ставка налога.

Ставки в Кентукки, например, могут составлять от 4% до 16%, в то время как ставка в Нью-Джерси может варьироваться от 11% до 16%. ^6,7

В шести штатах не существует единой налоговой ставки для всех. Большинство из них используют прогрессивную шкалу, что в основном означает, что чем больше наследство, тем выше ставка налога.

Если взять в качестве примера штат Нью-Джерси, помните, что сумма освобождения от уплаты налогов для несовершеннолетних детей составляет 25 000 долларов США. Так что ниже этого вы не будете платить налог на наследство. Но все, что превышает эту сумму до 1,075 миллиона долларов, облагается налогом в размере 11%. ⁸

И вот несколько хороших новостей для тех, кто живет в Айове: штат проголосовал за поэтапную отмену налога на наследство до его отмены к 2025 году. . Мы рекомендуем вам подключиться к местному поставщику услуг, одобренному налогоплательщиками (ELP). Они проверены Ramsey и могут помочь вам охватить все ваши базы. Если сомневаетесь, обращайтесь!

Ставки налога на наследство по штатам

• Айова: 4–12% ⁹
• Кентукки: 4–16% ¹⁰
• Мэриленд: 10% ¹¹
• Небраска: 1–18% ¹²
• Нью-Джерси: 11–16% ¹³
• Пенсильвания: 4,5–15% ¹⁴

Как насчет пенсионных счетов и недвижимости?

Одно важное примечание: некоторые наследства на пенсионных счетах (например, 401(k) или традиционная IRA) облагаются другими надоедливыми налогами, такими как подоходный налог. Подобные пенсионные счета могут стать липкими, а выплаты (сумма денег, которую вы снимаете с пенсионного счета) обычно облагаются налогом. Мы знаем, что это много, но держитесь.

Точно так же, если вы унаследуете имущество и продадите его, вам, возможно, придется заплатить налог на прирост капитала. Это просто означает, что вы облагаетесь налогом на любую прибыль, которую вы получаете сверх стоимости имущества на момент смерти вашего любимого человека и когда вы его унаследовали.

Обе эти ситуации могут очень быстро запутаться, поэтому вам следует обратиться к налоговому специалисту, чтобы убедиться, что вы охватываете все свои базы.

В чем разница между налогом на наследство и налогом на недвижимость?

Налог на наследство и налог на недвижимость легко перепутать, поскольку эти термины часто используются как синонимы. Но их, по сути, два различных видов налогов. Лучший способ различать их – помнить, кто несет ответственность за оплату счетов.

Все довольно просто: наследник несет ответственность за уплату налога на наследство, а лицо , унаследовавшее   , несет ответственность за уплату налога на наследство.

Налоги на имущество взимаются с имущества до его передачи. Федеральный налог на наследство взимается только с имущества стоимостью более 11,7 млн ​​долларов для физических лиц и 23,4 млн долларов для супружеских пар. ^15,16 Это такой большой порог, что очень немногим из нас когда-либо придется иметь дело с федеральным налогом на недвижимость, но если вы унаследуете многомиллионное состояние, налоги варьируются от 18% до 40%. ¹⁷

Тем не менее, в 12 штатах и ​​округе Колумбия пороги освобождения от налогов на наследство намного ниже федеральных пределов. Штаты: Коннектикут, Гавайи, Иллинойс, Мэн, Массачусетс, Мэриленд, Нью-Йорк, Орегон, Миннесота, Род-Айленд, Вермонт и Вашингтон. ¹⁸ Орегон и Массачусетс начисляют налоги, когда имущество превышает 1 миллион долларов, но средний порог по штатам составляет около 4 миллионов долларов. Налоговые ставки могут варьироваться от 0,8% до 20%. ¹⁹

Имущество уплатит все налоги и долги до передачи унаследованных активов. Поскольку налоги на наследство собираются с 90 229 до 90 230, наследство передается по наследству, вам не придется об этом беспокоиться. Дайте вздохнуть с облегчением!

Налог на наследство, с другой стороны, основан на стоимости активов, которые вы унаследовали от чьего-либо имущества. Это означает, что вы — лицо, унаследовавшее наследство, — будете нести ответственность за выплату, если вы не освобождены.

Освобождение от налога на наследство

Давайте поговорим об освобождении от уплаты налога на наследство.

В случае смерти одного из супругов оставшийся в живых супруг не должен платить налог на наследство ни в одном из штатов, в которых он взимается.

Налог на наследство также не применяется, если ваш близкий дал вам деньги до своей смерти. Получение подарка не только приносит пользу вам, но и снижает стоимость имущества вашего близкого (помните, налог на наследство взимается исходя из стоимости имущества). В большинстве штатов (за исключением Коннектикута) подарки не облагаются налогом, но порог федерального налога на подарки составляет 15 000 долларов на человека в год. ^20,21 Итак, если сумма ниже этого порога, ваш подарок не облагается налогом. (Какая замечательная фраза!)

Найдите налогового специалиста рядом с вами

Точно так же, как вы не будете проходить процесс скорби в одиночку, вам также не нужно разбираться во всем этом наследстве в одиночку, особенно если вы вы думаете об инвестировании (это отличная идея, если вы уже выплатили весь свой долг!) или вы просто растерялись из-за того, как налоги вступают в игру.

Когда вы будете готовы поговорить со специалистом по налогам, мы свяжем вас с одним из наших Одобренные местные поставщики (ELP) . Они являются RamseyTrusted и могут рассказать вам о ваших вариантах и ​​помочь сделать инвестирование похожим на прогулку в парке. (Ваше будущее скажет вам спасибо.)

Найдите специалиста по налогам уже сегодня!

Если ваши налоги довольно просты, и вы хотите простое в использовании налоговое программное обеспечение, которое может дать вам некоторое спокойствие, проверьте Ramsey SmartTax.