Платят ли налоги на имущество дети: Как заплатить налоги на имущество за несовершеннолетних детей – памятка для родителей | ФНС России

Налоги на детей на имущество: нужно ли платить | НГС24

1

Моему ребенку приходят письма от налоговой. Это ошибка?

Нет, это не ошибка. Несовершеннолетний действительно должен платить налоги, если является собственником жилья или доли в нем. А также земельного участка и других объектов недвижимости.

Поделиться

2

Разве ребенок может сам платить налоги?

Гражданские права у ребенка появляются с момента рождения. В том числе, возможность быть собственником недвижимости. А собственники недвижимости должны платить налог на имущество физических лиц.

Родители, опекуны, законные представители ребенка имеют право совершать от их имени сделки, соответственно, и налоги за ребенка они тоже должны платить.

Поделиться

3

Как заплатить налог за ребенка?

Напоминаем, что есть несколько способов уплаты налогов на имущество. В электронном виде: через сайт ФНС России с помощью сервиса «Уплата налогов, страховых взносов физических лиц», через Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц, а также через приложение для мобильных устройств «Налоги ФЛ». Или по платежным документам: через кассы, терминалы банков, в офисах «Почты России».

Чтобы заплатить налог за ребенка в Личном кабинете налогоплательщика, нужно открыть вкладку «Семейный доступ». В этой вкладке нажимаете кнопку «Добавить пользователя», далее вводите логин (ИНН) Личного кабинета несовершеннолетнего ребенка и нажимаете кнопку «Отправить запрос» (в Личном кабинете несовершеннолетнего ребенка может быть не более двух подтвержденных запросов). Дальше переходите в Личный кабинет ребенка и подтверждаете свой запрос.

Добавленные в этот список несовершеннолетние дети исключаются из него автоматически после 18 лет. Это можно сделать и раньше, по желанию любой из сторон, для этого нужно нажать крестик у добавленного в списке пользователя и подтвердить исключение.

В разделе «Налоги» появится всплывающий список, куда входят только добавленные несовершеннолетние дети. Переключая пользователей в этом списке, можно заплатить налоги любым удобным способом: банковской картой, через онлайн-банк или по квитанции.

Кстати, пользователи личных кабинетов налогоплательщика налоговые уведомления по почте не получат, за исключением тех налогоплательщиков, которые сообщили в налоговую, что хотят получать документы именно в бумажном виде.

Поделиться

4

Как получить доступ к личному кабинету ребенка?

Возможность подключить «Семейный доступ» появляется только в том случае, если пользователями личных кабинетов являются как родители, так и их дети.

Доступ к личному кабинету ребенка можно получить с помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте. За картой родителям и законным представителям нужно обратиться лично в любую налоговую инспекцию.

С собой возьмите документы, удостоверяющие личность родителя (законного представителя) и ребенка. Пользователи портала «Госуслуги» могут подключиться к личному кабинету налогоплательщика самостоятельно с помощью подтвержденной учетной записи портала.

Поделиться

5

А на «Госуслугах» я увижу налоговые уведомления?

Нет, налоговые уведомления не размещаются на портале «Госуслуги». Там вы можете увидеть лишь сумму своего долга после 1 декабря — в том случае, если вы не успели заплатить налог до этого срока.

Если вы не получали никаких уведомлений, но полагаете, что они должны быть, нужно направить заявление об этом через личный кабинет налогоплательщика. Также можно воспользоваться сервисом «Обратиться в ФНС России» или прийти в любую налоговую инспекцию.

Налогоплательщик (его законный или уполномоченный представитель) вправе получить налоговое уведомление на бумаге под расписку в любой налоговой либо через МФЦ. Для этого нужно написать соответствующее заявление.

Поделиться

6

Ребенку исполнилось 18, может ли родитель по-прежнему оплачивать его налоги?

Да, может. Налоги можно заплатить не только за себя и несовершеннолетних детей, но и за других лиц, в том числе за троих детей, которым уже исполнилось 18. Также можно оплачивать налоги других родственников через сервис «Уплата налогов за третьих лиц».

Поделиться

7

Есть ли льготы при уплате налогов за детей?

Действительно, для несовершеннолетних есть льготы по имущественным налогам. Список льгот есть в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС России.

Поделиться

8

Что будет, если вовремя не заплатить? 

Срок уплаты физическими лицами имущественных налогов за 2021 год истекает 1 декабря 2022 года. После этого неуплаченные налоги становятся долгом, который будет расти каждый день до полного погашения.

То есть, ежедневно на эту сумму будут начислять пени, потом придется платить госпошлину за рассмотрение дела в суде, исполнительный сбор, расходы на совершение исполнительных действий.

Недавно мы рассказывали о том, как получить налоговый вычет за детские секции.

Поделиться

По теме

• 07 ноября 2022, 08:00

  У вас остался месяц: какие налоги нужно заплатить до декабря (и как на них сэкономить)

• 28 ноября 2022, 09:00

  «Ребенок только пошел работать». С 17-летнего парня взыскали налоги за отца, умершего 15 лет назад

• 12 июля 2022, 09:00

  Дольше, дороже и рискованнее: какими будут сделки с недвижимостью, когда Росреестр закроет данные

• 16 сентября 2022, 10:00

  Родители, верните деньги! Как заставить государство возместить расходы за кружки и секции

• 28 ноября 2022, 08:00

  Не только старикам и многодетным: проверьте, дадут ли вам субсидию на оплату коммуналки

Анна Богданова

Обозреватель

ДетиИмущественный налогНалогиНалоговая инспекция

• ЛАЙК2
• СМЕХ2
• УДИВЛЕНИЕ0
• ГНЕВ3
• ПЕЧАЛЬ0

Увидели опечатку? Выделите фрагмент и нажмите Ctrl+Enter

КОММЕНТАРИИ7

Читать все комментарии

Что я смогу, если авторизуюсь?

Новости СМИ2

Новости СМИ2

Налоги за несовершеннолетних детей платят родители

В настоящее время все больше несовершеннолетних детей становится собственниками имущества.

Обычно дети получают доли в праве собственности на недвижимость, приобретённую с использованием средств материнского капитала, а также становятся собственниками имущества в порядке наследования. Все владельцы квартир, земельных участков и транспортных средств признаются налогоплательщиками и обязаны уплачивать налоги в отношении находящегося в их собственности или владении имущества.

Налоги за несовершеннолетних детей платят родители

Кто должен платить имущественные налоги за детей

Несовершеннолетние налогоплательщики участвуют в налоговых отношениях через своих законных представителей, к которым относятся их родители, усыновители или опекуны, которые в том числе исполняют обязанности несовершеннолетних детей по уплате налогов.

Несовершеннолетние в возрасте от 14-ти до 18-ти лет вправе с согласия законных представителей самостоятельно распоряжаться своим имуществом и уплачивать за него налоги.

Предусмотрены ли налоговые льготы для несовершеннолетних

В отношении отдельных категорий несовершеннолетних установлены федеральные налоговые льготы. Так, например, дети-инвалиды не уплачивают налог на имущество физических лиц в отношении одного объекта каждого вида, а по земельному налогу получают вычет в размере необлагаемой налогом кадастровой стоимости 600 кв. м одного земельного участка.

Кроме того, льготы по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу могут быть предоставлены несовершеннолетним муниципальными нормативными правовыми актами по месту нахождения недвижимости.

Ознакомиться с полным перечнем налоговых льгот можно с помощью сервиса «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС России.

Как получить налоговое уведомление на ребенка

Если по каким-либо причинам налоговое уведомление по объектам налогообложения, находящимся в собственности несовершеннолетнего, не получено, законный представитель может это сделать несколькими способами.

 Лично обратиться в любой налоговый орган или офис МФЦ. При себе необходимо иметь паспорт и свидетельство о рождении.

 Зарегистрировать ребенка в сервисе Личный кабинет налогоплательщика и получать налоговые уведомления в электронном виде. Для регистрации в Личном кабинете необходимо обратиться в любой налоговый орган или офис МФЦ. Подключиться к Личному кабинету также можно с паролем от Портала государственных услуг, если ребенок старше 14-ти лет.

 Есть возможность получения налогового уведомления на ребенка в Личном кабинете законного представителя. Для этого необходимо в Личном кабинете в разделе «Профиль» во вкладке «Семейный доступ» добавить пользователя – несовершеннолетнего ребенка, отправив запрос в его Личный кабинет. Затем подтвердить направленный запрос в Личном кабинете ребенка.

Как правильно заплатить имущественные налоги за ребенка

Заплатить налоги за ребенка можно теми же способами, как и за взрослого: в Личном кабинете налогоплательщика, в банке, на почте, через платежный терминал, в мобильных приложениях банков и т.д.

Самый быстрый способ уплаты — по УИН, штрихкоду или QR-коду. Все они уникальны для каждого платежа, и не требуют ввода реквизитов, суммы платежа и данных плательщика. В Личном кабинете налогоплательщика-ребенка все данные платежа и плательщика также сформируются автоматически, что исключит возможность неправильной уплаты налогов.

Что будет, если имущественные налоги за ребенка не заплатить

Если не заплатить налоги вовремя, налоговыми органами будут приняты меры по принудительному взысканию задолженности. Например, при наличии судебного приказа долг детей в упрощенном судебном порядке взыщут с законных представителей. При этом деньги будут списаны со счетов обоих родителей, ведь в соответствии с

Освобождение от налога на имущество: кто имеет право?

Некоторые виды собственности освобождены от налога на недвижимость. К ним относятся соответствующие некоммерческие, религиозные и государственные объекты. Пожилые люди, ветераны и те, кто имеет право на участие в программе STAR (программа школьных налоговых льгот), также могут претендовать на льготы. Часто требуется заполнить заявление на освобождение.

Также часто предусмотрены исключения для лиц с низким доходом. Точные льготы, на которые вы имеете право, будут зависеть от вашего финансового положения, вашего штата проживания и даже вашего местного муниципалитета.

Освобождение от налога на имущество пожилых людей

Государства часто предоставляют налоговые льготы пожилым людям, достигшим определенного возраста. В некоторых регионах право на участие может основываться на статусе социального обеспечения. Детали освобождения для пожилых людей различаются в зависимости от штата, и часто существуют ограничения по месту жительства и доходу. Некоторые законы просто откладывают уплату налогов до тех пор, пока недвижимость не будет продана.

Для получения подробной информации обратитесь в местный отдел доходов. Вам придется читать мелкий шрифт, но все же стоит изучить налоговое законодательство в вашем регионе.

Освобождение от уплаты налога на имущество для ветеранов

Военнослужащие и ветераны часто могут требовать освобождения от уплаты различных налогов, включая налог на имущество. Детали сильно различаются в зависимости от штата, в котором вы живете, но любые потенциальные программы освобождения ветеранов, безусловно, заслуживают внимания.

В зависимости от вашей ситуации вы можете получить освобождение от определенной суммы стоимости имущества или даже полное освобождение от уплаты налога на имущество. Также могут быть налоговые льготы для переживших супругов, не состоящих в браке. В любом случае освобождение от налога на имущество для ветеранов потенциально может сэкономить вам тысячи долларов.

Льготы по инвалидности

Если вы инвалид, вы можете получить освобождение от части налогов на недвижимость. В этом случае существует большое разнообразие местных политик. Имейте в виду, что вам, возможно, придется подтвердить или подписать заявление под присягой, подтверждающее вашу инвалидность.

Независимо от того, имеете ли вы право на льготы по налогу на имущество, существует множество потенциальных льгот и кредитов, на которые инвалиды могут обратить внимание в других областях ваших налогов. Например, модификации дома, обеспечивающие доступ к пандусу или облегчающие передвижение по дому, могут вычитаться из ваших налогов как медицинские расходы.

Освобождение от налога на усадьбу

Если налогоплательщики используют дом в качестве основного места жительства, они могут претендовать на освобождение от налога на усадьбу. В большинстве штатов существует освобождение от налога на недвижимость в усадьбе, что позволяет вам защитить определенную сумму стоимости вашей основной собственности от налогов. Это может быть структурировано так, чтобы вы могли исключить фиксированную сумму или процент от налогооблагаемой стоимости. Это ограничивает максимальную сумму, которую вы должны заплатить в виде налога на недвижимость.

В зависимости от вашего штата вы можете защитить от 5 000 до 500 000 долларов США от стоимости вашего основного места жительства. В нескольких штатах, в том числе в Нью-Джерси, не предусмотрены никакие льготы по усадьбам.

В некоторых штатах для супружеских пар и совладельцев действует еще большее освобождение от уплаты налога на недвижимость. Это позволит вам еще больше сэкономить на налоге на имущество.

Освобождение от налога на имущество

Пропустить навигацию

Верхняя навигация пропущена

Основной поиск

Налог на недвижимость в Техасе рассчитывается и администрируется на местном уровне. Нет государственного налога на имущество . Налог на имущество приносит наибольшую часть всех налогов, доступных местным органам власти, для оплаты школ, дорог, полиции и пожарных, служб экстренного реагирования, библиотек, парков и других услуг, предоставляемых местными органами власти.

Техас предлагает различные частичные или полные, иногда называемые абсолютными, освобождения от оценочной стоимости имущества, используемой для определения местных налогов на недвижимость. Частичное освобождение удаляет процент или фиксированную сумму в долларах от оценочной стоимости имущества из-под налогообложения. Полное освобождение исключает всю оценочную стоимость имущества из налогообложения.

Государство требует от налоговых единиц предлагать определенные обязательные исключения и иметь возможность решать на местном уровне, предлагать ли другие (местный выбор).

Освобождение от налога на имущество требует приложений в большинстве случаев. Заявки на освобождение от налога на имущество подаются в оценочный округ, в котором находится имущество. Общий крайний срок подачи заявления на освобождение — до 1 мая. Главные оценщики оценочного округа несут исключительную ответственность за определение того, подпадает ли имущество под освобождение.

Требования к освобождению от Налогового кодекса обширны. Владельцы недвижимости должны внимательно прочитать применимые законы. Публикация Контролера

Освобождение от налога на имущество (PDF) предлагает краткий обзор положений об освобождении от налога.

---

Резиденция Усадьба

Раздел 11.13(b) Налогового кодекса требует, чтобы школьные округа предоставили скидку в размере 40 000 долларов США на усадьбу, а раздел 11. 13(n) Налогового кодекса позволяет любой налоговой единице принять местный опцион на освобождение усадьбы в размере до 20 процентов от оценочной стоимости имущества. Освобождение от местных опционов не может быть меньше 5000 долларов. Раздел 11.13(a) Налогового кодекса требует, чтобы округа, которые взимают налоги с фермы на рынок или налоги на борьбу с наводнениями, предоставляли освобождение от налога на усадьбу в размере 3000 долларов США.

Чтобы претендовать на общее освобождение от налога на усадьбу, физическое лицо должно иметь долю собственности в собственности и использовать ее в качестве основного места жительства. Заявитель должен указать, что он или она не претендует на освобождение от уплаты налогов в отношении другой усадьбы в Техасе или за его пределами.

Дополнительные ресурсы

• Часто задаваемые вопросы — Освобождение от налога на проживание в усадьбе
• Форма 50-114, Заявление об освобождении от уплаты налога на проживание (PDF)
• Форма 50-114-A, Аффидевиты об освобождении от уплаты налогов (PDF)

Унаследованная усадьба

Имущество наследника — это имущество, принадлежащее одному или нескольким лицам, где по крайней мере один владелец претендует на имущество в качестве жилой усадьбы, и имущество было приобретено по завещанию, передаче по акту о смерти или по завещанию. Наследник владельца собственности, не указанный конкретно в качестве владельца жилой усадьбы в акте или другом зарегистрированном документе в округе, где находится собственность, должен предоставить оценочный округ:

• аффидевит, подтверждающий право собственности на недвижимость;
• копия свидетельства о смерти предыдущего владельца недвижимости;
• копия последнего счета за коммунальные услуги; и
• ссылка на любой судебный протокол, касающийся права собственности заявителя на имущество, если таковой имеется.

Каждый наследник-собственник, занимающий недвижимость в качестве основного места жительства, кроме заявителя, должен предоставить письменные показания, разрешающие подачу заявления.

Владелец может зарегистрировать свою заинтересованность в имуществе наследника в округе, где находится имущество, у местного клерка округа. Кандидаты могут найти список лиц и организаций, которые могут предоставлять бесплатную или льготную юридическую помощь в Коллегии адвокатов штата Техас, по адресу https://www.

texasbar.com/.

Дополнительные ресурсы

• Часто задаваемые вопросы — Освобождение от налога на проживание в усадьбе
• Форма 50-114, Заявление об освобождении от уплаты налога на проживание (PDF)
• Форма 50-114-A, Аффидевиты об освобождении от уплаты налогов (PDF)

65 лет и старше или инвалиды

Для лиц в возрасте 65 лет и старше или инвалидов Раздел 11.13(c) Налогового кодекса требует, чтобы школьные округа предоставили дополнительное освобождение от уплаты налога на усадьбу в размере 10 000 долларов США. Раздел 11.13(d) Налогового кодекса позволяет любой налоговой единице принять освобождение от местного варианта проживания в усадьбе. Это освобождение от местных опционов не может быть меньше 3000 долларов США.

Чтобы претендовать на освобождение от налога на усадьбу в возрасте 65 лет или старше, человек должен быть в возрасте 65 лет или старше, иметь долю собственности в собственности и проживать в доме в качестве своего основного места жительства.

Если человек в возрасте 65 лет или старше умирает, оставшийся в живых супруг может продолжать получать освобождение от проживания в усадьбе, если переживший супруг в возрасте 55 лет или старше на момент смерти, имеет долю собственности в собственности и живет в доме как его или ее основное место жительства. Оставшемуся в живых супругу, возможно, придется повторно подать заявление на освобождение.

Инвалид должен соответствовать определению инвалида для получения страховых пособий по инвалидности в соответствии с Федеральным законом о страховании по старости, в связи с потерей кормильца и инвалидностью.

Правомочный инвалид в возрасте 65 лет и старше может получить оба освобождения в один и тот же год, но не от одних и тех же налоговых единиц. Свяжитесь с отделом оценки для получения дополнительной информации.

Дополнительные ресурсы

• Часто задаваемые вопросы — Исключение для лиц старше 65 лет или инвалидов
• Форма 50-114, Заявление на освобождение от уплаты налога на проживание (PDF)
• Форма 50-114-A, Аффидевиты об освобождении от уплаты налогов (PDF)

Ветераны-инвалиды и выжившие супруги ветеранов-инвалидов

Раздел 11. 22 Налогового кодекса предусматривает частичное освобождение от налогообложения любого имущества, принадлежащего ветерану-инвалиду. Сумма освобождения варьируется в зависимости от рейтинга инвалидности ветерана-инвалида. Оставшийся в живых супруг, который остается незамужним, и оставшиеся в живых дети ветерана-инвалида также могут претендовать на освобождение в соответствии с этим разделом.

Раздел 11.132 Налогового кодекса предусматривает частичное освобождение от налога на жилую усадьбу, подаренную ветерану-инвалиду благотворительной организацией, которое также может распространяться на оставшуюся в живых супругу ветерана-инвалида, который не вступил в повторный брак. Размер освобождения зависит от рейтинга инвалидности ветерана-инвалида.

Раздел 11.133 Налогового кодекса дает пережившему супругу военнослужащего США, убитого или смертельно раненого при исполнении служебных обязанностей, право на полное освобождение от налога на имущество в отношении его или ее усадьбы, если оставшийся в живых супруг не вступал в повторный брак после смерти вооруженного член службы.

Раздел 11.131 Налогового кодекса дает право ветерану-инвалиду, получившему 100-процентную компенсацию по инвалидности из-за инвалидности, связанной со службой, и рейтингом 100-процентной инвалидности или индивидуальной нетрудоспособности, на полное освобождение от налога на имущество в жилой усадьбе ветерана-инвалида.

Это освобождение распространяется на пережившего супруга, состоявшего в браке с ветераном-инвалидом, который имел или имел бы право на это освобождение, если бы оно действовало на момент смерти ветерана, при условии, что:

• оставшийся в живых супруг не вступал в повторный брак;
• имущество являлось усадьбой пережившего супруга на момент смерти ветерана; и
• в собственности остается жилая усадьба пережившего супруга.

Выжившие супруги спасателей, погибших при исполнении служебных обязанностей

Раздел 11.134 Налогового кодекса дает пережившему супругу некоторых сотрудников службы экстренного реагирования, убитых или смертельно раненых при исполнении служебных обязанностей, право на полное освобождение от налога на имущество в отношении его или ее усадьбы, если оставшийся в живых супруг не вступал в повторный брак после смерти первого лица, оказывающего помощь.

Дополнительные ресурсы

• Часто задаваемые вопросы — освобождение ветеранов-инвалидов
• Часто задаваемые вопросы — 100-процентное освобождение ветеранов-инвалидов и оставшихся в живых супругов
• Форма 50-135, Заявление об освобождении ветеранов-инвалидов или выживших (PDF)
• Форма 50-114, Заявление на освобождение от уплаты налога на проживание (PDF)

Устройство для получения солнечной и ветровой энергии

Руководство финансового контролера по исключениям для устройств, работающих на солнечной и ветровой энергии (PDF) помогает местным чиновникам в администрировании освобождения от использования солнечных и ветряных электростанций и публикуется в соответствии с требованиями Раздела 11.27 Налогового кодекса. Заявкой на это освобождение является форма 50-123 «Заявка на освобождение для устройств, работающих на солнечной или ветровой энергии» (PDF).

Дополнительные ресурсы

• Руководство по исключениям для устройств, работающих на солнечной и ветровой энергии (PDF)
• Форма 50-123, Заявление об исключении для устройств, работающих на солнечной или ветровой энергии (PDF)

Благотворительные организации и предприятия

Закон Техаса допускает ряд исключений для благотворительных организаций и предприятий.