Кто считается нетрудоспособным наследником? — KP.RU
Комсомольская правда
ОбществоВаши праваВаши права: соцзащита
1 октября 2009 1:00
На вопросы читателей «Комсомолки» отвечает адвокат Ирина Сергиенко
Объясните, пожалуйста, понятие «нетрудоспособные наследники» (статья 1149 ГК РФ). Я правильно понимаю, это вышедшие на пенсию по старости, то есть мужчины 60 лет и женщины 55 лет? Мой брат — военный пенсионер, он оформил пенсию в 48 лет. Имеет ли право на обязательную долю в наследстве военный пенсионер в возрасте 50 лет?
Наталья Смирнова.
Согласно статье 1149 Гражданского кодекса РФ право на обязательную долю в наследстве имеют несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя.
В самом кодексе нет прямого указания на то, каких граждан нужно относить к нетрудоспособным.
Понятие «нетрудоспособные граждане» мы можем найти в Законе «О государственном пенсионном обеспечении в РФ» (статья 2).
Суды общей юрисдикции при рассмотрении вопросов об обязательной доле в наследстве применяют именно это положение закона «О государственном пенсионном обеспечение в РФ». В этом случае ваш 50-летний брат не имеет права на обязательную долю.
Для информации. 15 ноября 2007 года Конституционный суд РФ вынес определение об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина И. Н. Михайлова на нарушение его конституционных прав абзацем десятым статьи 2 ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ» и подпунктом 3 пункта 2 статьи 9 ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ».
Заявитель полагал, что данные статьи нарушают его право на обязательную долю. Однако Конституционный суд отказал в рассмотрении данной жалобы, сочтя, что данный вопрос «к полномочиям Конституционного суда РФ не относится».
Мое же личное мнение таково. Отстаивать свое право на обязательную долю в наследстве нужно в суде. Ведь если государство признает человека имеющим право на трудовую пенсию, то есть нетрудоспособным, значит, для этого есть основания. Следовательно, не достижение так называемого пенсионного возраста, а именно статус пенсионера должен рассматриваться в качестве критерия оценки нетрудоспособности.
Ваши вопросы вы можете прислать письмом или отправить по электронной почте — advokat@kp.
ru
Возрастная категория сайта 18+
Сетевое издание (сайт) зарегистрировано Роскомнадзором, свидетельство Эл № ФС77-80505 от 15 марта 2021 г.
ГЛАВНЫЙ РЕДАКТОР — НОСОВА ОЛЕСЯ ВЯЧЕСЛАВОВНА.
ШЕФ-РЕДАКТОР САЙТА — КАНСКИЙ ВИКТОР ФЕДОРОВИЧ.
АВТОР СОВРЕМЕННОЙ ВЕРСИИ ИЗДАНИЯ — СУНГОРКИН ВЛАДИМИР НИКОЛАЕВИЧ.
Сообщения и комментарии читателей сайта размещаются без предварительного редактирования. Редакция оставляет за собой право удалить их с сайта или отредактировать, если указанные сообщения и комментарии являются злоупотреблением свободой массовой информации или нарушением иных требований закона.
АО «ИД «Комсомольская правда». ИНН: 7714037217 ОГРН: 1027739295781 127015, Москва, Новодмитровская д. 2Б, Тел. +7 (495) 777-02-82.
Исключительные права на материалы, размещённые на интернет-сайте
www.kp.ru, в соответствии с законодательством Российской
Федерации об охране результатов интеллектуальной деятельности
принадлежат АО «Издательский дом «Комсомольская правда», и не
подлежат использованию другими лицами в какой бы то ни было
форме без письменного разрешения правообладателя.
Приобретение авторских прав и связь с редакцией: [email protected]
К вопросу об особых категориях наследников по закону в Республике Казахстан /Л. Кусаинова, Р. Жакупов/
Л. Кусаинова, к.ю.н. и Р. Жакупов, магистр юридических наук
Действующее гражданское законодательство Республики Казахстан в особые категории наследников по закону позволяет включать наследников по праву представления, нетрудоспособных иждивенцев наследодателя, а также лиц, имеющих право на обязательную долю в наследстве.
Согласно статье 1044 Гражданского кодекса Республики Казахстан (ГК РК) наследниками по закону могут быть граждане, находящиеся в живых в момент открытия наследства, а также зачатые при жизни наследодателя и родившиеся живыми после открытия наследства. В настоящее время установлено восемь очередей наследников по закону, и в их состав включены родственники до пятой степени родства.
Анализ действующего гражданского законодательства Республики Казахстан в
особые категории наследников по закону позволяет включать наследников по праву
представления, нетрудоспособных иждивенцев наследодателя, а также лиц, имеющих
право на обязательную долю в наследстве.
Гражданское законодательство Республики Казахстан провозглашает свободу
завещания. Конституционная идея о человеке, его правах и свободах как высшей
ценности государства предопределяет такой подход законодателя. С учетом баланса
частных и публичных интересов эта свобода ограничена правом на обязательную
долю с установленными пределами. Поэтому, прежде всего, рассмотрим тех лиц,
которые имеют право на обязательную долю в наследстве и призываются к наследованию
независимо от содержания завещания. Таких наследников в юридической литературе
принято называть необходимыми либо обязательными /1, с. 153; 2, с.
315; 3, с. 24/. К числу лиц, имеющих право на обязательную долю в
наследстве, согласно статье 1069 ГК РК относятся несовершеннолетние или
нетрудоспособные дети наследодателя, а также его нетрудоспособные супруг и
родители.
Эти наследники не должны наследовать обязательно, если они того не
желают. Каждый из необходимых (обязательных) наследников вправе отказаться от
принятия наследства. Вместе с тем ГК РК и нормативное постановление Верховного
Суда Республики Казахстан от 29 июня 2009 года № 5 «О некоторых вопросах
применения судами законодательства о наследовании» право на обязательную долю
строго связывают с личностью наследника. Не допускается отказ от принятия
наследства в обязательной доле в пользу других лиц, а также в случае смерти
такого наследника невозможность перехода к его наследникам права требования
выделения обязательной доли в порядке наследственной трансмиссии.
Применение правила обязательной доли в наследстве не означает, что
наследование осуществляется исключительно по закону. В соответствии с пунктом
22 нормативного постановления Верховного Суда РК основания для призвания к
наследованию наследника, имеющего право на обязательную долю в наследстве,
устанавливаются на время открытия наследства, поэтому неуказание в завещании
таких наследников не может являться основанием для признания завещания
недействительным. В том случае если наследник получил свидетельство о праве на
наследство по завещанию без выдела доли, причитающейся наследнику, имеющему
право на обязательную долю, то такое свидетельство о праве на наследство может
быть признано недействительным в части обязательной доли наследника по иску
наследника, имеющего право на обязательную долю в наследстве.
Наконец, что представляет собой обязательная доля в наследстве? Это
часть всего наследства (наследственного имущества), которую лицо, указанное в
ГК РК, получает независимо от содержания завещания. «Суть обязательной доли
составляет своеобразный минимум для необходимых наследников» /2, с.
317/. Статья 1069 ГК РК определяет размер обязательной доли, как «не
менее половины доли…». Полагаем, что в том случае если завещана часть
наследства (наследственного имущества), меньшая доли, причитавшейся наследнику,
если бы он призывался к наследованию по закону, но превышающая размер половины
этой доли, наследник не может предъявлять тех или иных требований к оставшейся
части «законной» доли. Эту долю наследства может выделить только завещатель, но
никак не суд по своему усмотрению. Завещатель может оставить лицу, имеющему
право на обязательную долю в наследстве, и большую долю, но в ином случае такой
наследник должен претендовать только на половину доли, которая причиталась бы
ему при наследовании по закону.
ГК РК предписывает, что в обязательную долю засчитывается все, что
наследник, имеющий право на такую долю, получает из наследства по завещанию и
(или) по закону, в том числе стоимость имущества, состоящего из предметов
обычной домашней обстановки и обихода, и стоимость установленного в пользу
такого наследника завещательного отказа. В нормативном постановлении Верховного
Суда РК указано об определении размера обязательной доли в наследстве.
Руководствуясь положением части третьей пункта 22 нормативного постановления
Верховного Суда РК, суды для этой цели определяют стоимость всего наследственного
имущества, включая предметы обычной домашней обстановки, и учитывают всех
наследников, которые призывались бы к наследованию по закону, если бы порядок
наследования не был бы изменен завещанием.
Следует отметить, что при
определении размера обязательной доли в связи с недействительностью
свидетельства о праве на наследство по завещанию согласно пункту 2 статьи 1069
ГК РК учитывается стоимость предметов обычной домашней обстановки и обихода.
Согласно статье 1078 ГК РК при соблюдении имущественных интересов наследников,
участвующих в разделе, те наследники, которые в течение года до открытия
наследства проживали совместно с наследодателем, имеют преимущественное право
на наследование жилища, а также домашней утвари и предметов домашнего обихода. Следовательно,
необходимые (обязательные) наследники, если они проживали раздельно, получают
обязательную долю с учетом стоимости предметов обычной домашней обстановки и
обихода. В таком случае они, являясь наследниками по закону, но не из особой их
категории, не имели бы права приобрести эти предметы при наличии других
наследников, которые в течение года до открытия наследства совместно проживали
с наследодателем.
Тем самым ГК РК при наследовании по завещанию в случаях,
когда все наследство или часть его завещаны наследникам в долях с указанием
конкретного имущества, необходимые (обязательные) наследники находятся в более
выгодном положении, чем по общему правилу при наследовании по закону.
Для того чтобы не допустить ограничения свободы завещания в большей степени, чем предусмотрено ГК РК, требования необходимых (обязательных) наследников следует удовлетворять в первую очередь из незавещанной части наследства (наследственного имущества).
Обратимся к рассмотрению наследования по праву представления. Лица, призываемые
к наследованию по праву представления, могут оказаться в числе наследников в
том случае, если то лицо, которое они заменяют (или представляют), а точнее –
на место которого заступают, умер до открытия наследства или одновременно с
наследодателем. Внимания заслуживает то, что пункт 1 статьи 1067 ГК РК
противоречит пункту 1 статьи 1044 ГК РК.
ГК РК обозначает наследником по закону
лицо, умершее до открытия наследства или одновременно с наследодателем. Если
его смерть наступила до открытия наследства, таковым оно не является.
По праву представления, как показывает обзор норм статей 1061, 1062, 1063 и 1067 ГК РК, к наследованию призываются дети указанных в ГК РК наследников первой, второй и третьей очередей. Наследование по праву представления для наследников четвертой и последующих очередей не предусмотрено. В юридической литературе неслучайно наследование по праву представления называют «скорбным» наследованием /4, с. 192/.
В отличие от статей 1062 и 1063 ГК РК статья 1061 ГК РК специфична
содержащимися в ней условиями призвания к наследованию. Следует отметить, что в
соответствии с пунктом 2 статьи 1061 ГК РК по праву представления наследуют не
только внуки наследодателя, но и их потомки. ГК РК также указывает о наличии
права представления не у всех детей наследников по закону первой очереди.
Такой
подход законодателя объясняется нормами пункта 1 статьи 1061, пункта 1 статьи
1062 и пункта 3 статьи 1064 ГК РК. Так, дети супруга (супруги) наследодателя
могут наследовать либо в качестве наследников по закону первой очереди, если
они будут являться его родными детьми, либо дети супруга (супруги)
наследодателя к наследованию в качестве наследников седьмой очереди по закону
призываются, если они признаются пасынками или падчерицами наследодателя. Дети
родителей наследодателя получают право на наследование по закону во вторую
очередь, если являются его полнородными и неполнородными братьями и сестрами.
Заменяющие (или представляющие) наследники, либо наследники по праву
представления, занимают место своего родителя в наследовании по закону наравне
с наследниками той очереди, которая призывается к наследованию. Следовательно,
они могут относиться к той или иной очереди наследников по закону, призываемых
к наследованию, однако, в специальном порядке, оговоренном статьей 1067 ГК РК.
Перечень лиц, распложенных в конкретной очереди призвания к наследованию, в ГК
РК определен. Но мы делаем такой вывод, исходя из смысла пунктов 1 и 3 статьи
1060 ГК РК, а также прямого на это указания в наименованиях соответственно статей
1061, 1062 и 1063 ГК РК. В соответствии с пунктом 1 статьи 1060 ГК РК
наследники по закону призываются к наследованию в порядке очередности,
предусмотренной статьями 1061-1064 ГК РК. В пункте 3 этой же статьи ГК РК
указано, что каждая последующая очередь наследников по закону получает право на
наследование в случае отсутствия наследников предыдущей очереди, устранения их
от наследства, непринятия ими наследства либо отказа от него, кроме случаев,
указанных в пункте 5 статьи 1074 ГК РК. Иными словами, каждая последующая
очередь наследников по закону получает право на наследование в том случае, если
наследников предыдущей очереди по тем или иным причинам, установленным ГК РК,
нет. Сказанное позволяет утверждать о возможности предоставления права на обязательную
долю в наследстве внукам наследодателя и их потомкам, призываемых к
наследованию по праву представления.
Вместе с тем видим, что нетрудоспособные
иждивенцы наследодателя обоснованно отсутствуют в перечне лиц, имеющих право на
обязательную долю в наследстве.
Соблюдение условий несовершеннолетия и нетрудоспособности потомков наследодателя по прямой нисходящей линии при действии статьи 1069 ГК РК не умалит правовой статус тех лиц, которые в настоящее время имеют право на эту долю в наследстве. Более того, это обозначит логическое и полное завершение разработки института наследования по праву представления как такового. Выше нами раскрыт вопрос, почему дети в данном случае нетрудоспособного супруга или родителя наследодателя не являются наследниками по праву представления. Речь же идет о несовершеннолетних или нетрудоспособных внуках наследодателя и их потомках, чей родитель, будучи несовершеннолетним либо нетрудоспособным сыном или дочерью наследодателя, умер одновременно с последним либо до открытия наследства.
Рассмотрим вопрос об устранении от наследования заменяющего (или
представляющего) наследника, когда заменяемый (или представляемый) не имел бы
права наследовать как недостойный.
В пункте 4-1 статьи 1045 ГК РК содержится
легальное определение недостойного наследника как лица, не имеющего права
наследовать или устраненного от наследования на основании статьи 1045 ГК РК.
Буквальное толкование данной нормы допускает деление недостойных наследников на
такие две группы, как лица, не имеющие права наследовать, и лица, устраненные
от наследования на основании статьи 1045 ГК РК. То есть лицо, которое не имеет
права наследовать в соответствии с ГК РК, признается недостойным наследником.
Мы, в частности, имеем в виду пункт 2 статьи 1067 ГК РК. Так, не наследуют по
праву представления потомки наследника, который умер до открытия наследства или
одновременно с наследодателем и который не имел бы права наследовать в
соответствии со статьей 1045 ГК РК. Решение законодателя в отношении отсутствия
у них права наследования позволяет считать таких наследников недостойными.
Наследники по праву представления наследуют непосредственно после
наследодателя, а не через умершего наследника, потому не отвечают по долгам
заменяемого (или представляемого) наследника, а в соответствии с общим правилом
отвечают по долгам наследодателя в пределах стоимости перешедшего к нему
наследства.
Усматривается несправедливость данной нормы /5, с. 350;
6, с. 19; 7, с. 238-239/.
Подход к использованию дефиниции «наследование по праву представления»
опосредованно может решить вопрос устранения заменяющих (или представляющих)
наследников от наследования как недостойных. В.И. Серебровский считал, что
правильнее было бы назвать данный правовой институт поколенным преемством /8,
с. 105-106/. Так, коленом называется каждая степень (рождение)
относительно примыкающих к ней линий; все же лица, входящие в состав линии,
образуют по отношению к своему колену поколение. В настоящей статье мы
осознанно преследуем цель избежать заблуждений в связи с этим, потому, излишним
образом не абсолютизируя дефинитивное значение, именовали ранее и далее именуем
наследников по праву представления заменяющими, представляющими наследниками
либо вовсе наследниками по праву представления, а тех, кого они заменяют,
представляют, соответственно заменяемыми или представляемыми
наследниками /9, с.
50; 10, с. 15; 11, с. 18/. Но слова «замена» и
«представление» применимы тогда, когда речь идет о находящемся в живых
наследнике по закону, чья доля и должна перейти по праву представления. Более
точным стало бы использование дефиниции «право заступления» /12, с.
32/, поскольку наследник по праву представления не заменяет и не
представляет условно называемого заменяемого (или представляемого) наследника,
а заступает на его место и занимает это место в специальном порядке призвания к
наследованию, а именно по наделенному такому наследнику ГК РК праву
представления. Целесообразно определить институт наследования по праву
представления как институт наследования по праву заступления и внести соответствующие
изменения в ГК РК и нормативное постановление Верховного Суда РК, а также
представляется необходимым исключить пункт 2 статьи 1067 ГК РК.
К нетрудоспособным иждивенцам наследодателя в соответствии со статьей 13
Закона Республики Казахстан «О государственных социальных пособиях по
инвалидности, по случаю потери кормильца и по возрасту в Республике Казахстан»
и пунктом 15 Нормативного постановления Верховного Суда РК относятся лица, не
достигшие восемнадцати лет; женщины старше пятидесяти восьми лет и мужчины
старше шестидесяти трех лет; инвалиды I, II и III групп; лица, достигшие
восемнадцати лет и старше, обучающиеся в учебных заведениях по очной форме
обучения до окончания учебы, но не старше двадцати трех лет.
В юридической литературе наследование нетрудоспособными иждивенцами определяется как наследование «скользящей» или «плавающей» очереди наследников. /13, с. 63; 14, с. 18; 15, с. 64; 16, с. 208/. Наследуя вместе и наравне с наследниками по закону любой очереди, призванной к наследованию, нетрудоспособные иждивенцы не приобретают статуса наследников этой очереди. Это в свою очередь имеет важное практическое значение. Во-первых, гарантируется защита интересов указанных лиц, призвание их к наследованию независимо от наличия близких родственников умершего. Во-вторых, наследуя вместе и наравне с наследниками той очереди, которая призывается к наследованию, нетрудоспособные иждивенцы не отстраняют их от наследования.
Статья 1068 ГК РК делит нетрудоспособных иждивенцев наследодателя на две
группы. К первой группе относятся те из них, которые относятся к наследникам по
закону, указанным в статьях 1062, 1063, 1064 ГК РК, и являются
нетрудоспособными ко дню открытия наследства, но не входят в круг наследников
той очереди, которая призывается к наследованию.
Они наследуют по закону вместе
и наравне с наследниками этой очереди, если не менее года до смерти
наследодателя находились на его иждивении независимо от того, проживали они
совместно с наследодателем или нет. Ко второй группе относятся называемые
пунктом 2 статьи 1068 ГК РК наследниками по закону нетрудоспособные иждивенцы
наследодателя, которые не входят в круг наследников, указанных в статьях 1062,
1063, 1064 ГК РК. Пункт 2 статьи 1068 ГК РК предусматривает два условия:
нахождение на иждивении наследодателя и совместное с ним проживание. Слова «не
менее одного года до смерти», на наш взгляд, относятся к каждому из них.
Разъясняя статью 1068 ГК РК, иной позиции придерживается Верховный Суд
Республики Казахстан. В пункте 15 нормативного постановления Верховного Суда РК
срок совместного с наследодателем проживания его нетрудоспособного иждивенца не
регламентирован, и требование «не менее одного года до смерти» в свою очередь
распространяется только на условие нахождения на иждивении.
Полагаем, условие
совместного проживания служит критерием разграничения нетрудоспособных
иждивенцев, поскольку одни из них указаны в статьях 1062, 1063, 1064 ГК РК, а
вторые являются наследниками по закону, которые не входят в указанный круг
наследников. С единственной целью, чтобы сделать акцент на то, что условие
проживания без того или иного срока продолжительности теряет всякий смысл,
обратимся к иным статьям раздела 6 ГК РК. Так, в соответствии с пунктом 3
статьи 1064 ГК РК сводные братья и сестры, пасынки, падчерицы, отчим и мачеха
наследодателя признаются наследниками седьмой очереди по закону, если они
совместно проживали с наследодателем одной семьей не менее десяти лет. Пункт 2
статьи 1070 ГК РК предусматривает возможное устранение супруга по решению суда
от наследования по закону, если будет доказано, что брак с наследодателем
фактически прекратился до открытия наследства и супруги в течение не менее чем
пяти лет до открытия наследства проживали раздельно.
Согласно пункту 1 статьи
1078 ГК РК отдельным наследникам предоставлено преимущественное право на
наследование жилища, а также домашней утвари и предметов домашнего обихода,
если эти наследники в течение года до открытия наследства проживали совместно с
наследодателем. В связи с этим целесообразным представляется дополнить часть
вторую пункта 15 нормативного постановления Верховного Суда РК после слов «если
проживали вместе с наследодателем» словами «в течение года до открытия
наследства».
В части второй пункта 2 статьи 1068 ГК РК указано, что при отсутствии других
наследников по закону указанные в пункте 2 статьи 1068 ГК РК нетрудоспособные
иждивенцы наследодателя наследуют самостоятельно в качестве наследников восьмой
очереди. Действующая редакция части второй пункта 2 статьи 1068 ГК РК не
учитывает пункт 3 статьи 1060 ГК РК. Тем же образом часть 3 пункта 14
нормативного постановления Верховного Суда РК не соответствует пункту 3 статьи
1060 ГК РК.
Необходимо обратить внимание на ситуацию, при которой наследник отвечает
одновременно условиям пункта 1 статьи 1067 и статьи 1068 ГК РК.
Данное обстоятельство имеет для практики огромное значение, поскольку доли
наследства, причитающиеся наследнику по праву представления или как
нетрудоспособному иждивенцу, могут быть разными. К сожалению, данный вопрос
обойден молчанием и в ГК РК, и в нормативном постановлении Верховного Суда РК.
Пункт 1 статьи 1068 ГК РК не включает наследников первой очереди в число
нетрудоспособных иждивенцев. Решение законодателя объясняется тем, что
наследники по закону призывались бы к наследованию не как нетрудоспособные
иждивенцы, для чего требуется наличие определенных условий, а именно как
наследники по закону первой очереди. При подобном отнесении к числу
нетрудоспособных иждивенцев и при наличии последних наследники по закону первой
очереди в любом случае будут призваны. Однако в настоящее время ГК РК не
учитывает, что внуки наследодателя и их потомки в отличие от иных наследников
по праву представления (племянников и племянниц, а также двоюродных братьев и
сестер наследодателя) и независимо от принадлежности к той или иной очереди не
имеют права наследовать в качестве нетрудоспособных иждивенцев.
Между тем они
являются одними из наиболее близких к наследодателю родственников.
Целесообразным представляется дополнить пункт 1 статьи 1068 ГК РК ссылкой на
пункт 2 статьи 1061 ГК РК.
На основании вышеизложенного и в целях совершенствования положений о наследовании по закону, в том числе устранения противоречий и неоднозначного толкования законодательных положений, предлагаем:
1. Изменить редакцию статьи 1069 ГК РК, изложив ее следующим образом:
«1. Несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, а также его нетрудоспособные супруг и родители наследуют, независимо от содержания завещания, не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону, но не более той доли, которая при этом ему завещана (обязательная доля).
Право на обязательную долю в наследстве имеют
несовершеннолетние или нетрудоспособные внуки наследодателя и их потомки в том
случае, если их родитель умер до открытия наследства или одновременно с
наследодателем.
2. В обязательную долю засчитывается все, что наследник, имеющий право на такую долю, получает из наследства по завещанию и (или) по закону, в том числе стоимость имущества, состоящего из предметов обычной домашней обстановки и обихода, и стоимость установленного в пользу такого наследника завещательного отказа.
3. Любые ограничения и обременения, установленные в завещании для наследника, имеющего право на обязательную долю в наследстве, действительны лишь в отношении той части переходящего к нему наследства, которая превышает обязательную долю.
4. Любые ограничения и обременения, установленные в завещании для наследника, имеющего право на обязательную долю в наследстве, действительны лишь в отношении той части переходящего к нему наследства, которая превышает обязательную долю».
2. С целью избежания несогласованности правовых норм в ГК РК изложить
пункт 1 статьи 1067 ГК РК в следующей редакции: «Доля наследника, который
был бы призван к наследованию, если был бы он в живых, но умер до открытия
наследства или одновременно с наследодателем, переходит по праву представления
к его соответствующим потомкам в случаях, предусмотренных пунктом 2 статьи
1061, пунктом 2 статьи 1062, пунктом 2 статьи 1063 настоящего Кодекса, и
делится между ними поровну».
3. Определить институт наследования по праву представления как институт наследования по праву заступления и внести соответствующие изменения в ГК РК и нормативное постановление Верховного Суда РК.
4. Исключить пункт 2 статьи 1067 ГК РК.
5. Изложить пункт 1 статьи 1068 ГК РК в следующей редакции:
«Граждане, относящиеся к наследникам по закону, указанным в пункте 2 статьи 1061, а также в статьях 1062, 1063, 1064 настоящего Кодекса, нетрудоспособные ко дню открытия наследства, но не входящие в круг наследников той очереди, которая призывается к наследованию, наследуют по закону вместе и наравне с наследниками этой очереди, если не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении независимо от того, проживали они совместно с наследодателем или нет».
6. Часть вторую пункта 2 статьи 1068 ГК РК изложить в следующей
редакции: «При отсутствии других наследников по закону, устранения их от
наследства, непринятия ими наследства либо отказа от него, кроме случаев,
предусмотренных в пункте 5 статьи 1074 настоящего Кодекса, указанные в пункте 2
настоящей статьи нетрудоспособные иждивенцы наследодателя наследуют
самостоятельно в качестве наследников восьмой очереди».
7. Часть вторую пункта 15 нормативного постановления Верховного Суда РК привести в соответствие со статьей 1068 ГК РК.
Литература
1. Никитюк П.С. Наследственное право и наследственный процесс. Кишинев: Штиинца, 1973. 259 с.
2. Советское гражданское право. Правоотношения, связанные с продуктами творческой деятельности. Семейное право. Наследственное право. Курс лекций. Ч. 3. Иоффе О.С.; Отв. ред. Юрченко А.К. Л.: Изд-во Ленингр. ун-та, 1965. 347 c.
3. Жаркова Г.И. Обязательная доля в наследстве в свете нового законодательства. Нотариус. 2004. № 4 (48). С. 24-26.
4. Мананников О. В. Наследственное право России. Учебное пособие. М., 2004. 356 с.
5. Гражданское право. Учебник для вузов (академический курс). Том III. Отв. ред. М.К. Сулейменов, Ю.Г. Басин. Алматы, 2004. 522 с.
6. Бабыкова Э.Б.
Правовое регулирование наследования в Республике Казахстан: автореф. дисс.
…
канд. юрид. наук. Алматы, 2003. 21 с.
7. Хаскельберг Б.Л. Наследование по праву представления и переход права на принятие наследства. Цивилистические записки. Вып. 3. М., 2004. 224-249 с.
8. Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 2003. 558 с.
9. Климкин С.И. О наследовании по праву. Юрист. 2004. № 2. С. 49-51.
10. Диденко А.Г. Наследование по праву представления. Юрист. 2007. № 1. С. 15-20.
11. Диденко А.Г. Об изменениях наследственного законодательства Республики Казахстан. Юрист. 2007. № 8. С. 15-20.
12. Александрин В.Г., Рыбакова С.А. Некоторые аспекты наследования по закону: теория и практика. Нотариальный вестник. 2004. № 10. С. 31-33.
13. Гордон М.В. Наследование по закону и по завещанию. М.: Юридическая литература, 1967. 119 с.
14. Маковский А.Л.
Наследование по закону: реальность и перспектива. Закон. 2001. № 4. С.
16-20.
15. Белов В.А. Круг наследников по закону. Вестник МГУ им. М.В. Ломоносова. Серия 11. Право. 2002. № 1. С. 57-70.
16. Черемных Г.Г. Наследственное право. М., 2009. 512 с.
Как не допустить, чтобы ваш имущественный план поставил под угрозу пособия наследника-инвалида
Планирование наследственного имущества не является обязательным требованием. Никто не может заставить вас составить завещание, создать доверенность или владеть своим имуществом таким образом, чтобы избежать завещания. В результате люди слишком часто позволяют обычным оправданиям планирования недвижимости встать у них на пути.
Для тех, кто не в состоянии планировать, в штатах есть законы по умолчанию для управления передачей их собственности и активов в случае смерти или для управления своей собственностью, если они теряют эту способность из-за серьезного ранения или в преклонном возрасте.
Однако эти законы следует рассматривать как запасной план, а не идеальный вариант, особенно если в вашей семье есть инвалид.
Полагаясь исключительно на законы по умолчанию в кодексе о завещании или опекунстве вашего штата, не принимая во внимание текущее или потенциальное право ваших наследников на определенные льготы, вы можете непреднамеренно лишить своего ребенка-инвалида или внука права на получение государственных пособий, или эти льготы могут быть существенно сокращены. . Продуманное планирование с вашей стороны может создать дополнительные преимущества для ваших наследников за счет сохранения ресурсов, доступных из частных или государственных источников.
Подпишитесь на Kiplinger’s Personal Finance
Будьте умнее и лучше информированным инвестором.
Сэкономьте до 74%
Подпишитесь на бесплатные электронные информационные бюллетени Kiplinger
Получайте прибыль и процветайте благодаря лучшим советам экспертов по инвестициям, налогам, пенсионному обеспечению, личным финансам и многому другому прямо на вашу электронную почту.
Прибыль и процветание благодаря лучшим советам экспертов — прямо на вашу электронную почту.
Лицо с физическими или умственными недостатками может иметь право на получение государственных пособий, финансируемых налогоплательщиками, или пособий, финансируемых из частных источников, для покрытия его или ее расходов на проживание, поскольку он или она может быть не в состоянии работать или получить полную занятость из-за инвалидности. Эти общественные пособия, называемые дополнительным социальным доходом (SSI), являются «проверкой нуждаемости», что означает, что для подачи (или повторной) подачи заявки на них человек должен использовать или «расходовать» большую часть своих сбережений или средств, которые доступны. без ограничений.
Недавно меня познакомили с вдовцом, у которого пятеро внуков. Его внук получил серьезную травму головы и сложные переломы ноги в автомобильной аварии, когда ему было 16 лет. У него будут проблемы с мелкой моторикой до конца жизни, и он не сможет стоять в течение длительного времени. Сейчас ему 22 года, и он имеет право на получение пособия по программе SSI в дополнение к своему заработанному доходу.
У его бабушки и дедушки был типичный план поместья, созданный до аварии. Он предусматривал, что в случае смерти первого супруга остаток имущества этого лица переходит к пережившему супругу. После смерти пережившего супруга оставшееся совместное имущество будет разделено, и доли останутся непосредственно у их оставшихся в живых детей и внуков.
Этот план мог привести к непредвиденным последствиям для внука-инвалида этого дедушки. Поскольку его внук получит это наследство напрямую, Департамент социальных служб в его штате счел бы его наследство доступным ресурсом, лишив его возможности продолжать получать полные государственные льготы, включая медицинское страхование Medicaid, до тех пор, пока эти средства не будут полностью использованы. Его проблемы усугубились бы, если бы его отец не жил на момент смерти деда, потому что он также имел бы право на долю, выделенную для его отца.
К счастью, дедушка обновил план своего поместья (подробно описан ниже). Если бы он этого не сделал, его внук все равно мог бы продолжать получать государственные пособия, но это потребовало бы возмещения государством пособий, выплаченных в течение его жизни, прежде чем любые оставшиеся средства можно было бы распределить среди других членов семьи.
Дедушка был тверд в своем решении изменить план своего поместья, когда узнал о вероятности того, что государству будет выплачена часть, если не все, его наследство.
После сотрудничества с адвокатом по планированию имущества, имеющим опыт в сложной области планирования общественных пособий, мы объяснили дедушке, что средства могут храниться в доверительном управлении, которое не уменьшит нынешние пособия его внука и не лишит его или других наследников права на получение будущих пособий. . Эти трасты известны как трасты с дополнительными потребностями или трасты с особыми потребностями (SNT).
SNT может быть либо трастом первой стороны, созданным родителем, бабушкой и дедушкой, опекуном или судом за счет собственных средств бенефициара, либо трастом третьей стороны, финансируемым за счет активов, принадлежащих создателю траста. Поскольку используются активы бенефициара, SNT первой стороны требует, чтобы поставщику государственных пособий было возмещено пожизненное пособие, выплачиваемое им от имени бенефициара.
СНТ первой стороны мог быть создан судом, если бы дед не изменил свой первоначальный план, но потребовалось бы возмещение государством.
В соответствии с новым планом дедушки был создан сторонний SNT для основной выгоды его внука, который дополнит, но не заменит его общественные блага. После смерти его внука оставшаяся часть траста будет распределена между потомками его внука или другими его внуками.
Так как траст финансируется на деньги деда, а не его внука, нет необходимости возмещать государству какие-либо полученные общественные блага. Дедушка также предусмотрел аналогичные положения для любых других своих детей или внуков, которые в настоящее время не получают государственных пособий, но могут претендовать на них в будущем.
Альтернативы фондам для лиц с особыми потребностями
Фонды для лиц с особыми потребностями являются одним из нескольких решений, которые можно использовать для планирования потомков, которые в настоящее время получают пособие по инвалидности или могут получить в будущем.
Выбор опытного попечителя для надзора за трастом с особыми потребностями в интересах его внука был хорошим решением для этого клиента, исходя из общего размера его имущества и характера его активов. При других обстоятельствах он мог рассмотреть другие альтернативы, такие как учетная запись ABLE, объединенный траст или покупка освобожденных ресурсов (таких как машина или дом) для своего внука.
Учетные записи ABLE
Учетные записи ABLE были созданы с принятием Закона Стивена Бека-младшего о достижении лучшего жизненного опыта от 2014 года. Счет ABLE представляет собой сберегательный счет для лиц с ограниченными возможностями. Они похожи на 529 сберегательных счетов для образования с аналогичными налоговыми льготами. Существует ограниченная сумма, которую можно хранить на счете ABLE, но до 100 000 долларов остатка не будут считаться доступным ресурсом для социального обеспечения и других государственных пособий (эти ограничения не влияют на право на участие в программе Medicaid).
Максимальная сумма, которую можно ежегодно вносить на счет ABLE, устанавливается федеральным правительством и ежегодно корректируется с учетом инфляции. В 2022 году эта сумма была увеличена до 16 000 долларов. Баланс на счетах ABLE может увеличиваться из года в год, если он не превышает максимальную сумму, разрешенную в штате, где проживает инвалид. Этот лимит в настоящее время колеблется от 235 000 до 550 000 долларов, при этом во многих штатах разрешено хранить более 500 000 долларов на счете ABLE.
Объединенные доверительные фонды
Объединенные доверительные фонды могут быть собственными или сторонними фондами с особыми потребностями. Этот тип траста управляется некоммерческой организацией и часто является экономически эффективным решением, поскольку средства многих бенефициаров объединяются в один основной траст для административных и инвестиционных целей. Затем для каждого бенефициара создаются субсчета, при этом на счет инвалида поступает пропорциональная доля всех доходов фонда.
Распределения могут производиться некоммерческим доверительным управляющим из доли бенефициара и использоваться для его нужд. Важно отметить одну важную вещь: поставщики объединенных трастов обычно не могут удерживать дом для бенефициара с ограниченными возможностями, в отличие от траста, созданного для одного бенефициара.
Приобретение необлагаемых средств
При определении средств инвалида при расчете его пособий не учитывается стоимость личного имущества и предметов домашнего обихода, одного автомобиля и дома, занимаемого этим лицом. Покупка освобожденных ресурсов, таких как автомобиль или жилье, может быть эффективной стратегией для некоторых людей, особенно в сочетании с объединенным трастом или учетной записью ABLE.
Всем рекомендуется время от времени пересматривать свой имущественный план, особенно потому, что личные обстоятельства бенефициаров могут измениться или могут произойти изменения в законах штата, которые могут быть выгодны им или их бенефициарам.
Время, которое вы потратите на тщательное планирование с квалифицированным юристом по планированию имущества и пособий, может улучшить качество жизни ваших бенефициаров и предоставить дополнительные государственные ресурсы для ребенка-инвалида, внука или другого члена семьи.
Эта статья была написана и представляет точку зрения нашего консультанта, а не редакции Kiplinger. Вы можете проверить записи консультантов в SEC или FINRA.
Обеспечение наследника с инвалидностью
Колонка Кариссы Гибель: Обеспечение наследника с инвалидностью
23:00, 24 октября 2011 г.
Если у вас есть бенефициар (или потенциальный бенефициар) с инвалидностью, важно составить тщательно разработанный имущественный план, чтобы убедиться, что он или она обеспечены, и любое наследство структурировано таким образом, чтобы инвалид не лишился права на получение каких-либо льгот .
Если человек имеет инвалидность, которая дает ему или ей право на получение каких-либо федеральных или государственных пособий, таких как Social Security или Medicaid, и это лицо получает наследство без надлежащего планирования, текущие льготы, скорее всего, прекратятся до тех пор, пока наследство не будет израсходовано.
Затем инвалид может повторно подать заявление на получение пособий, которыми он пользовался до получения наследства.
В качестве простого решения некоторые родители или бабушки и дедушки просто оставят все свое имущество другим детям. У некоторых может быть устное соглашение с другими детьми о том, что они должны обеспечить своего брата-инвалида «дополнительной» долей, которую они получили. В любом случае, нет никакой уверенности в том, что о вашем близком человеке с инвалидностью позаботятся.
Предпочтительным решением является расточительный «доверительный фонд для особых потребностей», который иногда называют «доверительным фондом для удовлетворения дополнительных потребностей». Это тщательно составленные трасты, созданные для обеспечения тех вещей, которые недоступны из какой-либо федеральной, государственной или местной помощи.
Активы в этом типе траста предназначены для дополнения любой помощи, которую может получать бенефициар. Вы, как создатель траста, можете выбирать, за что ваш бенефициар должен получать выплаты, например, за обучение в колледже, компьютер, транспорт, отдых и т.
д.
Траст для особых нужд может быть создан отдельно или в качестве субтраста в другом трасте, который также обеспечивает других бенефициаров. Траст с особыми потребностями предназначен для жизни бенефициаров или, по крайней мере, до тех пор, пока не будут израсходованы все активы внутри траста. Вот почему важно тщательно продумать, кто будет назначен доверенным лицом-преемником.
Член семьи может быть назначен доверенным лицом, или, если стоимость траста превышает определенную сумму в долларах, за вознаграждение может быть назначен профессиональный доверительный управляющий. Если в качестве доверенного лица указан член семьи или другой непрофессионал, убедитесь, что этот человек понимает потребности близкого человека с ограниченными возможностями и поддерживает регулярные контакты с бенефициаром. Также подумайте, кто должен получить баланс в доверительном управлении, если таковой имеется, в случае смерти нетрудоспособного бенефициара.
Не все знают, что у них будет бенефициар-инвалид на момент их смерти, когда они создают свой план наследования, поэтому важно предусмотреть в вашем плане некоторую гибкость, чтобы обеспечить бенефициара на случай, если когда-нибудь случится инвалидность.