Налоги на несовершеннолетних детей: Как заплатить налоги на имущество за несовершеннолетних детей – памятка для родителей | ФНС России

В Башкирии УФНС напомнил, кто платит налоги за несовершеннолетних детей

Кто должен платить имущественные налоги за детей? Федеральная налоговая служба напомнила, что несовершеннолетние налогоплательщики участвуют в налоговых отношениях через своих законных представителей. К ним относятся их родители, усыновители или опекуны.

В Башкирии УФНС напомнил, кто платит налоги за несовершеннолетних детей

Несовершеннолетние в возрасте от 14-ти до 18-ти лет вправе с согласия законных представителей самостоятельно распоряжаться своим имуществом и уплачивать за него налоги.

В отношении отдельных категорий несовершеннолетних установлены федеральные налоговые льготы. Так, например, дети-инвалиды не уплачивают налог на имущество физических лиц в отношении одного объекта каждого вида, а по земельному налогу получают вычет в размере необлагаемой налогом кадастровой стоимости 600 кв. м одного земельного участка.

Кроме того, льготы по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу могут быть предоставлены несовершеннолетним муниципальными нормативными правовыми актами по месту нахождения недвижимости.

Например, в Уфе дети в многодетных семьях (имеющих трех и более детей) в возрасте до 18 лет имеют право на налоговую льготу в отношении одного объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика.

Ознакомиться с полным перечнем налоговых льгот можно с помощью сервиса «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС России. 

Если по каким-либо причинам налоговое уведомление по объектам налогообложения, находящимся в собственности несовершеннолетнего, не получено, законный представитель может это сделать несколькими способами.

1. Лично обратиться в любой налоговый орган или офис МФЦ. При себе необходимо иметь паспорт и свидетельство о рождении.

2. Зарегистрировать ребенка в сервисе Личный кабинет налогоплательщика и получать налоговые уведомления в электронном виде. Для регистрации в Личном кабинете необходимо обратиться в любой налоговый орган или офис МФЦ. Подключиться к Личному кабинету также можно с паролем от Портала государственных услуг, если ребенок старше 14-ти лет.

3. Есть возможность получения налогового уведомления на ребенка в Личном кабинете законного представителя. Для этого необходимо в Личном кабинете в разделе «Профиль» во вкладке «Семейный доступ» добавить пользователя – несовершеннолетнего ребенка, отправив запрос в его Личный кабинет. Затем подтвердить направленный запрос в Личном кабинете ребенка.

Заплатить налоги за ребенка можно теми же способами, как и за взрослого: в Личном кабинете налогоплательщика, в банке, на почте, через платежный терминал, в мобильных приложениях банков и т.д.

Самый быстрый способ уплаты — по УИН, штрихкоду или QR-коду. Все они уникальны для каждого платежа, и не требуют ввода реквизитов, суммы платежа и данных плательщика. В Личном кабинете налогоплательщика-ребенка все данные платежа и плательщика также сформируются автоматически, что исключит возможность неправильной уплаты налогов.

Уплатить имущественные налоги за 2021 год необходимо не позднее 1 декабря 2022 года.

Если не заплатить налоги вовремя, налоговыми органами будут приняты меры по принудительному взысканию задолженности. Например, при наличии судебного приказа долг детей в упрощенном судебном порядке взыщут с законных представителей. При этом деньги будут списаны со счетов обоих родителей, ведь в соответствии с законодательством они отвечают за ребенка в равной мере.

Во избежание подобных ситуаций налоговые органы рекомендуют уплатить имущественные налоги, как за с и за несовершеннолетних детей вовремя – не позднее 1 декабря.

Налоги за несовершеннолетних детей платят родители!

 Обычно дети получают доли в праве собственности на недвижимость, приобретенную с использованием средств материнского капитала, а также становятся собственниками имущества в порядке наследования. Все владельцы квартир, земельных участков и транспортных средств признаются налогоплательщиками и обязаны уплачивать налоги в отношении находящегося в их собственности или владении имущества. Кто должен платить имущественные налоги за детей?

Несовершеннолетние налогоплательщики участвуют в налоговых отношениях через своих законных представителей, к которым относятся их родители, усыновители или опекуны, которые в том числе исполняют обязанности несовершеннолетних детей по уплате налогов. Несовершеннолетние в возрасте от 14-ти до 18-ти лет вправе с согласия законных представителей самостоятельно распоряжаться своим имуществом и уплачивать за него налоги. Предусмотрены ли налоговые льготы для несовершеннолетних?

В отношении отдельных категорий несовершеннолетних установлены федеральные налоговые льготы. Так, например, дети-инвалиды не уплачивают налог на имущество физических лиц в отношении одного объекта каждого вида, а по земельному налогу получают вычет в размере необлагаемой налогом кадастровой стоимости 600 кв. м одного земельного участка. Кроме того, льготы по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу могут быть предоставлены несовершеннолетним муниципальными нормативными правовыми актами по месту нахождения недвижимости. Например, в г.Уфа дети в многодетных семьях (имеющих трех и более детей) в возрасте до 18 лет имеют право на налоговую льготу в отношении одного объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика.

Ознакомиться с полным перечнем налоговых льгот можно с помощью сервиса «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС России. Как получить налоговое уведомление на ребенка? Если по каким-либо причинам налоговое уведомление по объектам налогообложения, находящимся в собственности несовершеннолетнего, не получено, законный представитель может это сделать несколькими способами.

1. Лично обратиться в любой налоговый орган или офис МФЦ. При себе необходимо иметь паспорт и свидетельство о рождении.

2. Зарегистрировать ребенка в сервисе Личный кабинет налогоплательщика и получать налоговые уведомления в электронном виде. Для регистрации в Личном кабинете необходимо обратиться в любой налоговый орган или офис МФЦ. Подключиться к Личному кабинету также можно с паролем от Портала государственных услуг, если ребенок старше 14-ти лет.

3. Есть возможность получения налогового уведомления на ребенка в Личном кабинете законного представителя. Для этого необходимо в Личном кабинете в разделе «Профиль» во вкладке «Семейный доступ» добавить пользователя – несовершеннолетнего ребенка, отправив запрос в его Личный кабинет. Затем подтвердить направленный запрос в Личном кабинете ребенка. Как правильно заплатить имущественные налоги за ребенка? Заплатить налоги за ребенка можно теми же способами, как и за взрослого: в Личном кабинете налогоплательщика, в банке, на почте, через платежный терминал, в мобильных приложениях банков и т.д.

Самый быстрый способ уплаты — по УИН, штрихкоду или QR-коду. Все они уникальны для каждого платежа, и не требуют ввода реквизитов, суммы платежа и данных плательщика. В Личном кабинете налогоплательщика-ребенка все данные платежа и плательщика также сформируются автоматически, что исключит возможность неправильной уплаты налогов.

Что будет, если имущественные налоги за ребенка не заплатить? Уплатить имущественные налоги за 2021 год необходимо не позднее 1 декабря 2022 года. Если не заплатить налоги вовремя, налоговыми органами будут приняты меры по принудительному взысканию задолженности. Например, при наличии судебного приказа долг детей в упрощенном судебном порядке взыщут с законных представителей. При этом деньги будут списаны со счетов обоих родителей, ведь в соответствии с законодательством они отвечают за ребенка в равной мере.

Во избежание подобных ситуаций налоговые органы рекомендуют уплатить имущественные налоги, как за себя, так и за несовершеннолетних детей вовремя – не позднее 1 декабря.

Фото из свободного источника.

Понимание налога на детей | Charles Schwab

Имеются ли у ваших детей приносящие доход активы на депозитарном счете? Если да, убедитесь, что вы понимаете так называемый детский налог.

Этот закон был принят, чтобы воспрепятствовать более состоятельным людям передавать активы своим детям, чтобы воспользоваться более низкими налоговыми ставками. Налог на детей претерпел множество итераций (см. «Кому-нибудь возмещение?» ниже), но действующие правила облагают налогом незаработанный доход несовершеннолетнего ребенка, включая распределение прироста капитала, дивиденды и процентный доход, по ставке налога родителей, если он превышает годовой лимит (2300 долларов в 2022 году).

Налог применяется к детям-иждивенцам в возрасте до 18 лет в конце налогового года (или к студентам очной формы обучения моложе 24 лет) и работает следующим образом:

• Первые 1150 долларов незаработанного дохода покрываются налогом на детей стандартный вычет, поэтому он не облагается налогом.
• Следующие 1150 долларов облагаются налогом по предельной ставке налога на ребенка.
• Все, что превышает 2300 долларов США, облагается налогом по предельной ставке налога для родителей.

Если ваш ребенок также имеет трудовой доход , скажем с летней работы, правила усложняются. Чтобы узнать больше, см. публикацию IRS 929 ¹ или проконсультируйтесь с налоговым консультантом.

Кто-нибудь возместит?

Если ваша семья платила налог на детей в предыдущие годы, вы можете иметь право на возмещение.

Закон о сокращении налогов и создании рабочих мест от 2017 года фактически поднял налог на детей, взяв за основу налоговые ставки, используемые для имений и трастов, а не ставки, используемые для родителей. С тех пор это изменение было отменено, поэтому, если вы рассчитали ответственность своего ребенка, используя ставки налога на имущество и трастовый налог, у вас может быть возможность подать исправленную декларацию, используя вместо этого налоговую ставку для нетрудового дохода вашего ребенка. Просто убедитесь, что потенциальное возмещение стоит дополнительных документов и любых связанных с этим затрат на подготовку.

Если ваша семья платила налог на детей в предыдущие годы, вы можете иметь право на возмещение.

Закон о сокращении налогов и создании рабочих мест от 2017 года фактически поднял налог на детей, взяв за основу налоговые ставки, используемые для имений и трастов, а не ставки, используемые для родителей. С тех пор это изменение было отменено, поэтому, если вы рассчитали ответственность своего ребенка, используя ставки налога на имущество и трастовый налог, у вас может быть возможность подать исправленную декларацию, используя вместо этого налоговую ставку для нетрудового дохода вашего ребенка.

Просто убедитесь, что потенциальное возмещение стоит дополнительных документов и любых связанных с этим затрат на подготовку.

Если ваша семья платила налог на детей в предыдущие годы, вы можете иметь право на возмещение.

Закон о снижении налогов и создании рабочих мест от 2017 года фактически повысил налог на детей, взяв за его основу налоговые ставки, используемые для имений и трастов, а не ставки, используемые для родителей. С тех пор это изменение было отменено, поэтому, если вы рассчитали ответственность своего ребенка, используя ставки налога на имущество и трастовый налог, у вас может быть возможность подать исправленную декларацию, используя вместо этого налоговую ставку для нетрудового дохода вашего ребенка. Просто убедитесь, что потенциальное возмещение стоит дополнительных документов и любых связанных с этим затрат на подготовку.

¹ По состоянию на 23. 05.2022 этот документ еще не был обновлен для 2022 налогового года.

Узнайте о налоговых стратегиях.

похожие темы

Налоги Планирование налогов

Информация, представленная здесь, предназначена только для общих информационных целей и не должна рассматриваться как индивидуальная рекомендация или индивидуальный совет по инвестициям.

Упомянутые здесь инвестиционные стратегии могут подойти не всем. Каждый инвестор должен пересмотреть инвестиционную стратегию для своей конкретной ситуации, прежде чем принимать какое-либо инвестиционное решение.

Все выражения мнений могут быть изменены без предварительного уведомления в ответ на меняющиеся рыночные условия. Содержащиеся здесь данные от сторонних поставщиков получены из источников, которые считаются надежными. Однако его точность, полнота или надежность не могут быть гарантированы.

Инвестирование сопряжено с риском, включая потерю основной суммы.

Примеры предоставлены только в иллюстративных целях и не предназначены для отражения ожидаемых результатов.

Эта информация не является и не предназначена для замены конкретных индивидуальных налоговых, юридических или инвестиционных консультаций. В тех случаях, когда необходим или уместен конкретный совет, Schwab рекомендует проконсультироваться с квалифицированным налоговым консультантом, дипломированным бухгалтером, специалистом по финансовому планированию или инвестиционным менеджером.

0622-2СН2

Узнайте о детском налоге | Верность

Ключевые блюда на вынос

• Если у вас есть ребенок с заработанным или незаработанным доходом выше определенного порога, вам может потребоваться помочь ему подать налоговую декларацию.
• Детский налог применяется к незаработанному доходу, а суммы свыше 2300 долларов облагаются налогом по предельной ставке налога для родителей.
• Если этот процесс кажется сложным, вы можете проконсультироваться с налоговым консультантом или финансовым специалистом.

Если у вас есть дети, которые еще недостаточно взрослые, чтобы голосовать, это не означает, что они освобождены от уплаты налогов. На самом деле, независимо от того, сколько они получают от работы или доходов от инвестиций, IRS хочет знать об этом. В зависимости от вовлеченных сумм, они могут даже оказаться должны IRS сумму, частично основанную на том, что родители зарабатывают.

Добро пожаловать в сложный мир детского налога.

Налог на детей технически относится только к незаработанной части дохода вашего ребенка — от инвестиций и сбережений. Но если ваш ребенок имеет какой-либо трудовой доход от работы, получая официальную справку о заработной плате W-2 от работодателя, 1099 для внештатной работы или просто наличными, у вас также могут возникнуть вопросы об их налоговых обязательствах. Вот несколько ответов на самые распространенные вопросы родителей.

Должен ли мой ребенок самостоятельно подавать налоговую декларацию?

Как правило, ответ положительный, если ваш ребенок имел незаработанный доход более 1150 долларов США или заработанный доход более 12 950 долларов США (за 2022 налоговый год).

Это может звучать как большие цифры для стрижки газонов или накопления процентов по сегодняшнему курсу на несколько сотен долларов на сберегательном счете, но ваш ребенок мог бы получить более прибыльную работу или сделать пакет, инвестируя в акции мемов. «Два наиболее распространенных сценария, которые мы видим, — это ребенок, который прошел стажировку во время учебы в колледже и все еще находится на иждивении, или ребенок, у которого есть инвестированный опекунский счет со значительным остатком, который снизит доход», — говорит Крис Уильямс, директор в Бухгалтерская фирма EY.

Какую ставку налога будет платить мой ребенок?

IRS устанавливает определенные ограничения на тип дохода и налоговые ставки. Заработанный доход будет облагаться налогом по ставке ребенка сверх применимого стандартного вычета, который равен их заработанному доходу плюс 400 долларов США (или 1150 долларов США, в зависимости от того, что больше) до максимальной суммы 12,9 долларов США.

50 в 2022 году. Но доход от инвестиций — более сложная формула. Незаработанный доход от процентов, дивидендов и прироста капитала облагается налогом в уровнях, определенных IRS.

• Для ребенка, не имеющего трудового дохода, сумма нетрудового дохода до 1150 долларов США не облагается налогом в 2022 году.
• Следующие 1150 долларов облагаются налогом по детской ставке.
• Любая сумма свыше 2300 долларов США облагается налогом по ставке родителей.

Эти правила распространяются на детей в возрасте до 18 лет, а также на лиц в возрасте до 24 лет, обучающихся на дневном отделении.

Может ли мой ребенок самостоятельно заполнить налоговую декларацию?

Учитывая, как трудно большинству взрослых подавать налоги, маловероятно, что ваш трудолюбивый 12-летний ребенок сможет справиться с формами самостоятельно. Подросток старшего возраста может следовать подсказкам онлайн-программы подготовки налоговых деклараций, но все же, вероятно, ему потребуется присмотр со стороны взрослых. Уильямс предлагает сделать их частью процесса, когда вы решите, что это соответствует возрасту, даже если вы делаете это за них. «Я делаю своего сына-подростка с помощью коммерческого программного обеспечения, но я заставляю его сидеть там, пока я это делаю, и я сделаю то же самое со своей дочерью в следующем году, когда она станет достаточно взрослой, чтобы иметь заработок», — говорит Уильямс.

Сколько может быть счет?

Если у вашего ребенка есть значительный инвестиционный портфель на опекунском счете (например, UGMA или UTMA на имя ребенка или принадлежащий ребенку брокерский счет, такой как Молодежный счет Fidelity) или в доверительном управлении, суммы могут складываться. «Если у вас есть доход от траста, такой как проценты и дивиденды, переходящие ребенку, это может очень сильно повлиять на их налоговую ставку», — говорит Уильямс.

Инвестиционный счет, превышающий, скажем, 20 000 долларов США, может генерировать достаточный доход, чтобы ставка нетрудового дохода ребенка перевесила ставку налога родителя, и это особенно верно, если счет инвестируется во взаимные фонды, которые осуществляют налогооблагаемые распределения.

Как мой ребенок может управлять своими активами для повышения налоговой эффективности?

Если ваш ребенок имеет доход, вы можете инвестировать этот доход (до 6000 долларов в год) в IRA Roth для детей. К Roth IRA для этой возрастной группы применяются те же правила, что и для взрослых. Взносы всегда можно снять без уплаты налогов и штрафов. Рост потенциально не облагается налогом, если вы соблюдаете все правила распределения. Дополнительный бонус: активы на пенсионных счетах обычно не учитываются как активы при расчете финансовой помощи колледжу.

Вы также можете рассмотреть возможность использования сберегательного счета 529 для сбережений на образование вместо депозитарного счета или в дополнение к нему.