Чтобы вступить в наследство
ГРАЖДАНСКИЙ БРАК ПРАВ НЕ СОХРАНЯЕТ
? 30 лет прожили в гражданском браке. У нас большая квартира и много нажитого имущества. Совместному сыну 23 года. У мужа есть еще двое детей. Имею ли я право на квартиру? Завещания нет. Как доказать после смерти мужа, что мы вели совместное хозяйство?
– Вы не являетесь наследницей и не имеете права наследовать эту квартиру и имущество после гражданского мужа.
Если нет завещания, то наследование будет по закону, где сначала призываются наследники первой очереди: дети (неважно, от какого брака), родители и супруг. Если у вашего мужа нет родителей и он не состоит в официальном браке, то к наследству призываются дети – ваш совместный сын и двое других детей (статьи 1134, 1135 Гражданского кодекса (ГК).
Что касается ведения совместного хозяйства, то оно подтверждается различными способами: свидетельскими показаниями, квитанциями об оплате коммунальных и прочих платежей за жилое помещение, квитанциями, счетами, чеками, подтверждающими совместное ведение домашнего хозяйства (например, совершение покупок бытовой техники и т.
п.), и другими документами. Сам факт ведения совместного хозяйства будет устанавливаться через суд. В отличие от официального брака, гражданский не регулируется нормами Семейного кодекса. В этом случае вам следует руководствоваться Гражданским кодексом. Так как гражданский брак исключает такое определение, как «совместная собственность», то в этом случае употребляется определение «общая долевая собственность». Отношения, возникающие по поводу общей собственности, регулирует глава 18 ГК. Имущество в гражданском браке считается общим, если доказаны: 1. Факт сожительства. 2. Ведение общего хозяйства. Такие отношения очень похожи на семейные. 3. Факт сожительства и ведения общего хозяйства указывает на то, что лица, состоявшие в гражданском браке, не разделяли имущество и считали его общим.
Сложность заключается в том, что, как правило, невозможно установить, кто и какую сумму вкладывал в приобретение общего имущества. Для этого применяется статья 217 ГК. Согласно ей если доли участников общей собственности не могут быть определены на основании закона и не установлены соглашением всех ее участников, все доли считать равными.
Если вы решили отстаивать свои права на имущество в судебном порядке, то вам следует написать исковое заявление, которое должно включать следующие пункты: 1. Подробное изложение всех фактических обстоятельств приобретения имущества. 2. Перечисление документов, которые могут подтвердить факты приобретения имущества. 3. Перечисление свидетелей (родственники, знакомые, друзья), которые могут подтвердить факт совместного проживания, ведения общего хозяйства, совершения крупных приобретений. 4. Перечисление имущества, на которое вы претендуете, с указанием его стоимости. Цена должна подтверждаться документально. 5. Обязательное указание, что вы считаете спорное имущество общим по определенным причинам (покупалось на совместные деньги, для совместного пользования и так далее).
В ОЧЕРЕДИ – ПЕРВЫЕ
? От первого брака у мужа есть сын. Мы купили дом и оформили на меня. Муж и наша совместная дочь прописаны в этом доме.
Имеет ли право сын на долю отца в случае его смерти?
– При наследовании по закону наследники призываются к наследованию в порядке очередности. Согласно статье 1135 Гражданского кодекса наследниками первой очереди по закону являются дети, супруг и родители наследодателя.
Таким образом, сын вашего мужа от первого брака является наследником первой очереди по закону и будет наследовать имущество отца наравне с другими наследниками. Ваш муж может оформить завещание, где наследниками указать только свою супругу и дочь.
ПО ЗАКОНУ НЕ ПОЛОЖЕНО
? У моей мамы умер брат. Осталась его жена. Детей и родителей нет. Имеет ли она право на наследство брата?
– При наследовании по закону наследники призываются к наследованию в порядке очередности. Согласно статье 1135 Гражданского кодекса наследниками первой очереди по закону являются дети, супруг и родители наследодателя.
К сожалению, ваша мама не имеет права наследовать за своим братом по закону, так как есть наследник первой очереди – супруга.
Другое дело, если ваш дядя оставил завещание, в котором имущество завещал вашей маме.
РОДНЯ ПО КРОВИ НЕ ВСЕГДА РОДНЯ
? Мои родители были разведены, когда мне было 3 года. Отец не принимал участия в моем воспитании и не платил алиментов. Меня усыновил новый муж мамы. У меня фамилия мамина и отчество отчима. Недавно мой родной отец умер. Осталась квартира. Могу ли я рассчитывать на долю в наследстве?
– Усыновленных и усыновителей закон приравнивает к кровным родственникам, поэтому усыновленный ребенок (и его потомство) наследует как родной после смерти своих усыновителей и их родственников, которые признаны таковыми. Поскольку усыновление (в общем случае) прекращает юридическую связь с родственниками по происхождению, усыновленный ребенок не наследует после своих биологических родителей и их родственников, а те в свою очередь не наследуют после своего ребенка (и его потомства), который был усыновлен другими лицами (статья 1134 Гражданского кодекса (ГК).
Другое дело, если ваш биологический отец оставил завещание и завещал квартиру вам, так как гражданин может завещать все свое имущество или часть его одному либо нескольким лицам, как входящим, так и не входящим в круг наследников по закону (часть третья статьи 1120 ГК).
ПОДАРИЛ – ПО-МОЛОДОСТИ. ПОКУПАТЬ – ПО-ВЗРОСЛОМУ
? После смерти мамы (отца не было) в 2012 году сестра предложила отказаться мне от наследства в ее пользу, мол, так волокиты меньше будет, а придет время, и она дарственную напишет обратно на меня. В силу моей молодости и наивности, ведь я остался сиротой и сестра была единственным родным человеком, я выполнил ее просьбу. На данный момент сестра предлагает купить мне ее долю. Также несправедливо получается, я подарил, а мне теперь обратно продать пытаются. Можно ли оспорить мой отказ от наследства?
– В соответствии со статьей 1147 Гражданского кодекса (ГК) при наследовании по закону и по завещанию наследник вправе отказаться от наследства путем подачи заявления нотариусу по месту открытия наследства.
Законом не ограничено время, в течение которого после открытия наследства может быть подано такое заявление (пункт 19 Постановления Пленума ВС от 20.07.2011 г. N 5).
Наследник, подавший заявление об отказе от наследства, не может впоследствии его отменить или взять обратно. Такой отказ может быть признан недействительным лишь по решению суда и по основаниям, установленным законом для признания сделок недействительными (статьи 113–128 ГК).
Скорее всего, ваш отказ от наследства был удостоверен нотариусом, вследствие чего предполагается, что нотариус выяснял, является ли желание отказаться от наследства именно вашим волеизъявлением. Следовательно, доказать в суде, что отказ был совершен под чьим-то влиянием и путем введения в заблуждение, будет невероятно трудно.
Как уже было сказано, оспорить отказ от наследства возможно только в судебном порядке. Однако для этого необходимо представить серьезные доказательства и свидетелей, которые подтвердят, что заявление об отказе было написано путем обмана или введения в заблуждение или под действием угроз.
Только такие серьезные факты могут считаться вескими для признания недействительным отказа от наследства. Молодость и наивность, к сожалению, не могут являться основанием для признания отказа недействительным, как и существование устной договоренности.
Елена ЕРМОХИНА,
наш эксперт-юрист.
Признание брака недействительным после смерти супруга \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс
- Главная
- Правовые ресурсы
- Подборки материалов
- Признание брака недействительным после смерти супруга
Подборка наиболее важных документов по запросу Признание брака недействительным после смерти супруга (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
- Семья:
- Акт обследования жилищно бытовых условий
- Акт обследования жилищно-бытовых условий
- Бабушка законный представитель
- Бабушка является членом семьи
- Банкротство супругов
- Показать все
- Семья:
- Акт обследования жилищно бытовых условий
- Акт обследования жилищно-бытовых условий
- Бабушка законный представитель
- Бабушка является членом семьи
- Банкротство супругов
- Показать все
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Статья: Добросовестный супруг как участник наследственных правоотношений
(Мыскин А.
В.)
(«Нотариус», 2019, N 7)Со всей ответственностью стоит сказать, что брак может быть признан недействительным после смерти одного из супругов по иску заинтересованных лиц. Нормы семейного законодательства, как представляется, не препятствуют предъявлению такого посмертного иска об аннулировании ранее заключенного брака посредством признания его недействительным. На теоретическом уровне указанную точку зрения занимает, в частности, Б.А. Борисов. Указанный автор пишет следующее. «Брак может быть признан недействительным и после смерти супруга, состоявшего в нем. Заинтересованными в этом могут быть наследники умершего, государственные организации (например, органы пенсионного обеспечения)» . Прецедентная практика Верховного Суда РФ также идет по такому пути (подробнее см. ниже). В конце концов, возможность признания брака недействительным после смерти супруга оправдана и с точки зрения социальной справедливости. Представим себе следующий пример. Супруги заключают брак, причем один из таких супругов заключает брак не с целью создания фактической семьи, а из корыстных побуждений, например с целью получения права на жилое помещение и регистрацию по месту жительства в нем.
Налицо фиктивный брак. Вскоре после этого другой (добросовестный) супруг внезапно умирает (причем умирает естественной и ненасильственной смертью). С формальной точки зрения получается, что вселенный (недобросовестный) супруг не только получает определенные права на жилое помещение, но и становится наследником по закону первой очереди. А теперь представим, что у других членов семьи умершего супруга (которые, скорее всего, тоже будут являться наследниками по закону самых первых очередей) на руках есть бесспорные доказательства, подтверждающие изначальную фиктивность заключенного брака (письма, дневники, электронная переписка и др.). Почему такие заинтересованные наследники не могут предъявить иск о признании брака недействительным? Почему недобросовестный супруг (при доказанности данного обстоятельства) должен призываться к наследованию как ни в чем не бывало? Ответы на эти вопросы слишком очевидны.
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
«Право наследования в гражданском праве России: монография»
(Ходырева Е.
А.)
(«Статут», 2022)Еще один немаловажный аспект, на который стоит обратить внимание, — это момент оспаривания заключенного брака. Если брак был признан недействительным после смерти супруга при наличии уже возникшего субъективного права наследования, то недействительность брака станет основанием прекращения права наследования, а не основанием неспособности наследовать имущество. Не анализируя проблему правомерности рассмотрения судом требований о недействительности брака после смерти супруга, лишь отметим, что предоставлять право пережившему супругу оспаривать брак по любому из оснований, установленных законом, будет не всегда верно. Если в качестве основания заявляется фиктивность брака, отсутствие воли супруга или некоторые иные обстоятельства, что требует представления доказательств с каждой из сторон, их объяснений, то вряд ли объективным можно будет считать вынесенное судом решение при отсутствии одной из сторон по причине смерти. Там же, где основания недействительности брака объективны, очевидны и требуют лишь документального подтверждения (как с вышеописанным случаем о недееспособности лица), препятствий для аннулирования брака быть не может.
Наследство — Университет Ноттингема
«Иметь и владеть им и наследниками его законно произведенного тела»
Существует множество различных кодексов и традиций наследования. В Кенте преобладающим кодексом наследования был «молоток», согласно которому все сыновья наследуют в равной степени. Однако преобладающим правилом наследования на всей остальной территории Англии в средневековый период и впоследствии было первородство по преимуществу мужчин, согласно которому поместья полностью переходили к старшему сыну. В обоих этих кодексах женщины могли наследовать, но только если у них не было братьев. С 1925, современный закон о наследовании в Соединенном Королевстве относится к дочерям так же, как и к сыновьям.
Несмотря на это, первородство по мужскому предпочтению все еще использовалось нашей собственной королевской семьей для управления тем, кто унаследовал трон, до начала 21-го века. Дочери принца займут трон раньше детей принцессы, даже если принцесса старше.
Полное исключение женщин из наследства является хорошо известной частью «Закона Салика», но не частью британского свода законов. Действительно, в 1141 году в Англии была женщина-правитель, когда Матильда (1102–1167), единственный выживший ребенок короля Генриха I, ненадолго свергла своего кузена Стефана Блуа. Он занял трон, несмотря на то, что поклялся поддерживать ее преемственность.
Следующие выдержки из литературных и исторических текстов дают некоторое представление о женском наследовании в средневековом обществе.
Стенограммы и переводы рукописей также доступны для скачивания:
- Скачать в формате PDF
- Скачать в Microsoft Word
Документ 1: Выписка из завещания сэра Уильяма Кантелоу из Лондона (21 февраля 1462 г., латынь)
Это типичный пример завещания, составленного джентльменом или аристократом. Обычные правила наследования отдавали предпочтение старшему сыну, который унаследовал все имущество и передал его своим сыновьям.
Если старший сын умер до того, как смог вступить во владение, второй сын наследовал и так далее. Если бы не было сыновей, то дочери наследовали бы раньше более дальних родственников мужского пола. Однако они будут наследовать совместно, а это означает, что старшей дочери придется делиться со своими младшими сестрами, а имение, вероятно, придется продать или разделить.
Сэр Уильям отдал все свое имущество жене за ее жизнь, продемонстрировав важное положение, которое могут занимать овдовевшие женщины. У нее был бы доход от арендной платы и выручки, а также определенный статус управляющей имением, пока ее сын не перешел во владение.
Ref: Ne D 4632
Транскрипция и перевод
| Транскрипция | Перевод |
|---|---|
| Et post ip с ius d omi ne Elizabeth decessum voluit q uo d dict um Mes suagium h ab itacionis sue et ten e мужчины tum prox imum приложение cum eo ром p er олово enciis ac dict as terr as et ten emen ta in d i c t a p ar ochia Sanci Clementis cum p er tinenc iis suis integre remaneant Will iel mo Cantelowe filio suo habend um et tenend um sibi ac hered es de corpore sue legitime procreat e Et pro дефект 900 05 uis mo d hered is tunc Remanere inde henrico Cantelowe filio sue et hered es de corpore suo l egit ime procreat e Et pro дефект uis mo d 90 007 hered is Tunc Remanere inde Thome Cantelowe filio suo | … И после смерти той же госпожи Елизаветы он желает, чтобы прежнее сообщение о его жилище и прилегающем многоквартирном доме со всеми их принадлежностями, а также о названных землях и многоквартирных домах в упомянутом приходе св. вместе с Уильямом Кантелоу, его сыном, чтобы иметь и держать его и наследников его тела по закону. А в случае неявки таких наследников, Генриху Кантелову остаться его сыном, а наследники его тела законно произведены. А в случае неявки таких наследников, остаться его дочерям Анне, Джоан и Катерине и наследникам их тела, законно произведенного потомства. А в случае неявки таких наследников своих тел, остаться Фоме Кантелову его сыном… |
Документ 2: Выдержка из жалобы Элизабет Уитфилд, урожд. 2 Женщины, унаследовавшие землю, могут быть привлекательными перспективами замужества для амбициозных Мужчины. Этот документ, однако, показывает, что брак был не единственным способом приобрести богатство — иногда его можно было украсть. В 1430-х годах притязания Элизабет Свиллингтон на поместья, принадлежавшие покойной Маргарет Гра, оспаривались другим дальним родственником, могущественным Ральфом, 3-м бароном Кромвелем (139 г.3?-1456), лорд-казначей короля Генриха VI.
В этом отрывке Елизавета жалуется на то, что ее схватили силой и удерживали в замке лорда Кромвеля в Таттерсхолле, Линкольншир, где Кромвель и его приспешники пытались убедить ее отказаться от наследства. Далее в документе рассказывается, как Елизавету месяцами или годами держали в заключении в разных местах, включая закрытый женский монастырь аббатства Кэтли, который она угрожала сжечь. В конце концов она была вынуждена отказаться от своих прав, когда оказалась в ловушке в часовне в Таттерсхолле. Ее муж Бартоломью Уитфилд отказался принять компенсацию в размере 10 марок и 100 овец на случай, если это аннулирует более поздний иск. Этот иск после смерти Кромвеля был попыткой вернуть землю у его душеприказчиков.Ref: Pa L 2
Транскрипция и перевод
| Транскрипция | Перевод | 9004 7
|---|---|
The Compleintz ¶ Первый — тот же лорд . ¶ И затем тот же лорд Кромвель отправил ту же Элизабет в Кастелл из Тейтсейла, где она была[-] ¶ Att þe furst com m yng of þe say lorde to þe saye Castell он сам утешил его . к | Жалобы на полные большие травмы и на бессознательное унижение Элизабет Уитфилд после [смерти] Маргарет, покойной жены сэра Джона Гры, рыцаря, предка той же Элизабет, в форме, указанной [и] прилагаемой к настоящему документу, вызвали Клянусь Ральфом, покойный лорд Кромвель, к великому лишению наследства и вреду ее и ее наследников навсегда [навсегда], без вашего благосклонного отношения к вашим упомянутым просителям, следуйте в дальнейшем. Во-первых, тот же лорд отправил одного Гарри из Туайтса и других с ним, с боевым оружием, в Дриффилд на Йоркширских холмах в пятницу после Нижнего воскресенья [воскресенье после Пасхи]. И тут же насильно взяли ту же Елизавету, и вывезли ее оттуда против ее воли ночью, и привезли в Линкольн к тому же лорду, который тогда, назвав ее своей родней, [сказал, что] поможет ей вернуть ее наследство, ошибочно полученное от нее.И тогда лорд Кромвель отправил Елизавету в замок Таттерсхолл, где она была очень унижена и управляема, и из-за отсутствия поддержки и помощи, из-за болезни мигрени, она там со временем потеряла глаз и была испорчена навсегда, потому что у нее не было никакой помощи или пиявки [медицинская помощь]. Когда лорд впервые приехал в замок, он несколько утешил ее, намереваясь обеспечить ее средствами к существованию, и в течение недели послал к ней Джона Фулнеби, Джона Кайли, Джона Тейлбойса и Уильяма Стэнлоу. Мягкими словами они двинулись и посоветовали ей управляться в соответствии с намерениями того же лорда и [предоставить] ему право наследования поместий, земель и поместий в прилагаемом к настоящему законопроекту, [и сказали], что она должна иметь достаточно хорошего [взамен]. |
прислал с ним Херри Твайтса и других. с оружием верр внто Дрифелд 
Джон Фулнеби Джон Кайли Джон Тейлбойс и Уильям Стэнлоу[-] 
Дополнительная литература:
• Торлак Турвиль-Петре, «Преследование Элизабет Свиллингтон Ральфом, лордом Кромвелем» в Nottingham Medieval Studies, vol. 42 (1998), 174-187
Документ 3: Выдержка из Великой хартии вольностей (1215, лат.)
Великая хартия вольностей закрепила принцип, согласно которому вдове не должно быть отказано в земле или имуществе (ее «приданом»), которые она иметь право после смерти мужа. Подробнее о приданом можно прочитать в разделе, посвященном женщинам-собственникам.
Ссылка: от Ричарда Томсона, Исторический очерк Великой хартии короля Иоанна… (Лондон: напечатано для Джона Мейджора… и Роберта Дженнингса…, 1829), 68–69, Специальная коллекция JN147.T4
Перевод
После смерти мужа вдова должна немедленно и без затруднений получить приданое и наследство, и она не должна давать ничего в качестве приданого, приданого или наследства. который она и ее муж владели в день его смерти, и она может оставаться в доме своего мужа в течение сорока дней после его смерти, в течение которых ей должно быть назначено ее приданое.
Документ 4:
Хелдрис де Корнуэль, «Le Roman de Silence», строки 308–326 (начало 13 века, французский язык)В этом отрывке показаны опасения по поводу наследования женщин в феодальном обществе, где доминируют мужчины. Вымышленный король Англии Эбейн, убитый горем из-за смерти двух графов, которые женились на сестрах-близнецах и сражались друг с другом насмерть в ссоре из-за того, кто должен наследовать, запрещает женщинам наследовать землю. Землевладельцы с детьми женского пола обеспокоены тем, что их землю заберет король. Позже по сюжету корнуоллский аристократ Кадор и его жена Юфеми решают избежать этой участи, воспитывая в детстве свою единственную дочь Сайленс.
Такая ситуация не могла бы произойти в реальной Англии 13-го века, которая регулировалась общим правом, согласованным с течением времени, а не приказом короля .
Ссылка: WLC/LM/6, ф. 1
Документ 5: Heldris de Cornuälle, «Le Roman de Silence», строки 6633-6646 (начало 13-го века, французский)
В этом отрывке автократический король Эбин восстанавливает права наследия женщин как вознаграждение Верность Сайленс ему в ее карьере рыцаря и в ее успешном стремлении привлечь волшебника Мерлина ко двору.
По иронии судьбы, хотя Эбейн говорит, что «Ни один мужчина не может оценить / Женщину, которая не практикует обман», Сайленс маскировался под мужчину на протяжении всех этих героических подвигов.
Ссылка: WLC/LM/6, ф. 222v
Транскрипция и перевод
| Транскрипция | Перевод | 9 0047
|---|---|
| Или lirois ebayns g run tire Ahi . ахи. fait il chaieles Quel duel p или .ii. Orphenes Pucieles Q UE MES Barons En AI P ER DUS Jen Sui Certes M OU LT ESP ER DUS MAIS P AR lefoi q ue doi Saint Pere Ja feme niert mais iretere Ens el roiame dengletiere P или tant com iaie a tenir tiere 900 06 Et сеньер руда ла уэ n iance Decesten ost re mesestance Lasise fait a tols iurer Por bien lesaireme n t durer Alqu an t lefont ireement Et liplusor m или lt Q ui nen donroient une Mais cil q ui na mais une fille Et a ballier g ra nt teneure Cuidies q ui l nait alcuer ra n вылечить | Гнев и ярость охватили короля Эбайна. 1. Присяга святым Петром, вероятно, была бы торжественной клятвой в присутствии свидетелей, с возложением руки на мощи или на рукопись Евангелия |
Следующая страница: Право собственности
Как обеспечить распределение ваших активов в соответствии с вашими пожеланиями
личные финансы | 11 апреля 2023 г.
Создайте план наследства, который принесет пользу вашим наследникам.
Key Insights
Вы можете использовать различные методы имущественного планирования, чтобы распределить свои активы в соответствии с вашими пожеланиями, принимая во внимание как налоговые последствия, так и потребности ваших наследников.
Первым шагом является уточнение того, чего вы хотите добиться от своего плана недвижимости.
Основные способы контроля за распоряжением активами вашего имущества включают написание завещания, выбор назначенных бенефициаров и создание траста.
Роджер Янг, CFP ®
Директор по лидерству идей
Скачать PDF
Несомненно, планирование имущества может быть одним из самых сложных аспектов финансового планирования. Тем не менее, «план наследования может обеспечить душевное спокойствие, поскольку вы определяете, как будут распределяться ваши активы, кто их наследует, когда ваши бенефициары получат их и кто будет контролировать распределение», — говорит Роджер Янг, CFP ® , мыслительный руководитель с Т.
Роу Прайсом.
Чтобы реализовать свои желания, вы можете использовать различные методы наследственного планирования, принимая во внимание как налоговые последствия, так и потребности ваших наследников.
Подпишитесь на T. Rowe Price Insights
Получайте ежемесячные рекомендации по выходу на пенсию, советы по финансовому планированию и новости рынка прямо на вашу почту.
Подпишитесь на T. Rowe Price Insights
Получайте ежемесячные рекомендации по выходу на пенсию, советы по финансовому планированию и новости рынка прямо на вашу почту.
личные финансы
Основы планирования недвижимости, которые помогут обеспечить безопасность вашей семьи
Независимо от размера вашего имущества важно иметь план защиты своей семьи.
Три ключевых метода
Основными способами контроля за распоряжением имуществом вашего имущества являются написание завещания, выбор назначенных бенефициаров и создание траста.
1. Составление завещания
Завещание — это юридический документ, определяющий порядок распределения вашего имущества после вашей смерти. Если вы умрете без него, суд должен будет распределить ваши активы в соответствии с законами вашего штата. Эти законы, известные как законы об отсутствии завещания, делят все имущество между родственниками в соответствии с установленной формулой и полностью исключают друзей и благотворительность. «Без завещания, если вы женаты и не имеете детей, многие законы штата требуют, чтобы ваш супруг делил вашу собственность с вашими родителями», — говорит Янг. «Кроме того, без завещания внебрачный партнер или приемный ребенок потенциально не могут получить никаких льгот. А если и вы, и ваш супруг умрете без завещания, суд назначит опекуна для ваших несовершеннолетних детей — обычно выбирая из членов семьи».
Обладая волей, вы можете диктовать свои желания. Вы можете указать, кто получит ваши активы, назначить опекуна для ваших несовершеннолетних детей и назначить надежного исполнителя, который будет нести ответственность за распределение ваших активов в соответствии с вашим планом после вашей смерти.
Кроме того, ваше желание может быть использовано для создания трастов и назначения доверенных лиц для контроля за распределением и управлением вашими деньгами. Эти трасты можно использовать для достижения конкретных целей, таких как финансирование образования ребенка или уход за пожилым родителем.
Активы, распределенные по завещанию, как правило, подлежат завещанию — процессу под надзором суда, который позволяет любым кредиторам предъявлять претензии в отношении вашего имущества и обеспечивает надлежащее распределение ваших активов между наследниками. В некоторых штатах оформление завещания может быть дорогостоящим и занимать много времени. А поскольку завещания являются общедоступными, они могут раскрывать подробности, касающиеся вашей семьи и финансовых дел, для всеобщего обозрения. Поэтому в дополнение к завещаниям многие люди полагаются на другие средства для распределения части или всего своего имущества.
2. Выберите бенефициара и право собственности.
По вашему желанию распределяются только определенные активы: активы, находящиеся в индивидуальной собственности, ваша доля в активах, находящихся в общей собственности, и активы, бенефициаром которых является ваше имущество.
Другие способы распределения активов включают другие виды совместной собственности и назначение бенефициаров. Определенные виды активов могут переходить непосредственно к названным бенефициарам без прохождения вашего завещания и процесса завещания. К ним относятся пособия по страхованию жизни в случае смерти, пенсионные счета, банковские счета, подлежащие выплате в случае смерти, и ценные бумаги, зарегистрированные на бенефициаров перевода в случае смерти. Кроме того, имущество, находящееся в совместной собственности с другим лицом, например, взаимный фонд, которым совместно владеют мать и сын с правом наследования, автоматически переходит к оставшемуся в живых совладельцу. Имейте в виду, что эти активы по-прежнему включены в ваше налогооблагаемое имущество, даже если они переходят за пределы завещания. В 2023 году освобождение от налога на наследство на человека составляет 12,9 доллара США.2 миллиона. (Обратите внимание, относительно небольшое число поместий платит какие-либо налоги.)
— Роджер Янг, CFP ® , директор компании Thought Leadership
Без завещания, если вы состоите в браке и не имеете детей, многие законы штатов требуют, чтобы ваш супруг (супруга) делил вашу собственность с вашими родителями.— Роджер Янг, CFP ® , директор по лидерству идей
3. Создание траста
Траст — это юридическое лицо для ваших активов, в котором одно или несколько лиц (доверительных управляющих) приобретают право собственности на имущество и владеют им в интересах одного или нескольких назначенных бенефициаров, которые могут быть физическое лицо и/или учреждение, такое как благотворительная организация. «Трасты могут быть разработаны для решения конкретных ситуаций или для осуществления особого контроля над распределением и управлением вашими активами и предотвращения завещания», — говорит Янг. В некоторых, но не во всех случаях трасты могут помочь снизить налоги на недвижимость. Вы также можете использовать трастовый фонд для создания благотворительной организации, финансирования стипендии или поддержки бизнеса.
Трасты делятся на две большие категории: отзывные и безотзывные. Отзывной траст может быть изменен или аннулирован в течение вашей жизни. Условия безотзывного траста, как правило, не могут быть изменены после его создания.
Отзывный пожизненный траст
Отзывный пожизненный траст позволяет вам сохранять полный контроль над вашими активами в доверительном управлении в течение вашей жизни — обычно, называя себя доверительным управляющим и кого-то, кому вы доверяете, в качестве доверительного управляющего в случае вашей смерти или недееспособности . Траст является отзывным, то есть вы можете изменить или отменить его в любое время. Когда вы умрете, активы, включенные в траст, не подлежат завещанию и могут быть распределены в частном порядке (в большинстве штатов) вашим преемником доверенного лица в соответствии с условиями траста. Активы живого траста включаются в ваше налогооблагаемое имущество, хотя траст может включать в себя механизмы экономии налогов. Поскольку вы сохраняете контроль над трастом, его доходы, прибыли и убытки отражаются в вашей декларации по личному подоходному налогу.
Пожизненное доверие может быть объединено с сокращенным завещанием, которое называется завещанием. Это распространяется на активы, еще не находящиеся в доверительном управлении, позволяя душеприказчику передать эти активы в ваш траст после вашей смерти. Активы, добавленные в траст в рамках переуступки, не избегают завещания. Тем не менее, это по-прежнему обеспечивает повышенную конфиденциальность, поскольку соглашения о доверительном управлении в большинстве штатов не нужно подавать в суд.
Планирование недвижимости для пар, не состоящих в браке
Некоторые пары сталкиваются с уникальными проблемами при планировании своего имущества, поскольку законы обычно не применяются ко всем типам отношений. Обратите особое внимание на следующее:
- Право собственности на активы. Рассмотрите возможность создания учетных записей или титулов собственности в качестве «совместных арендаторов с правом наследования». Или назовите друг друга в качестве бенефициара передачи при смерти (TOD) счетов, принадлежащих исключительно каждому партнеру.
- Доверенности. Медицинские и финансовые директивы, включая доверенность на медицинское обслуживание, могут гарантировать, что у вашего партнера есть полномочия и доступ, которые вы хотите, чтобы он или она имели.
- Обозначения бенефициаров. Если вы планируете оставить активы своего пенсионного счета своему партнеру, обязательно укажите его или ее в качестве бенефициара на счете. Если вы пренебрежете этим, ваш партнер автоматически не будет иметь правоспособности требовать активы. Если он назван вашим бенефициаром, ваш партнер может инвестировать активы в унаследованную IRA. Для партнера, который моложе вас не более чем на 10 лет, требуемые минимальные выплаты (RMD) с этого аккаунта будут основываться на ожидаемой продолжительности его жизни. Таким образом, некоторые активы потенциально могут продолжать расти с отсрочкой налогообложения в течение десятилетий. Однако из-за Закона SECURE, принятого в конце 2019 г., бенефициар, не являющийся супругом, моложе этого возраста, как правило, должен будет очистить счет в течение 10 календарных лет после вашей смерти.
Помните, что если вы умрете без завещания (без завещания), законы штата в настоящее время не предусматривают передачу каких-либо активов, находящихся в единоличной собственности, вашему партнеру, друзьям или любимым благотворительным организациям — только членам вашей семьи. Если это не то, чего вы хотите, сейчас самое время действовать.
Узнайте больше о планировании недвижимости.
Планирование недвижимости
Узнайте больше о планировании недвижимости.
Планирование недвижимости
Налоговые соображения
Важно периодически оценивать размер вашего налогооблагаемого имущества, чтобы определить, возникнут ли потенциальные обязательства по уплате налога на имущество. Начните с суммирования ваших активов, чтобы сравнить стоимость недвижимости с суммой освобождения от налога на недвижимость. Помните, что ваше налогооблагаемое имущество включает в себя все ваши активы за некоторыми исключениями. Как только вы суммируете стоимость своей доли в вашем доме и инвестициях, пенсионных счетах, пенсионных пособиях и доходах от страхования жизни, ваше имущество может стоить больше, чем вы думали.
Федеральные налоги и/или налоги штата могут быть уплачены в случае вашей смерти, если сумма превышает текущую сумму освобождения от налога (хотя налоги не уплачиваются при передаче средств благотворительным организациям или супругам, являющимся гражданами США). Если вы превысите лимит, несколько стратегий, включая использование некоторых дополнительных трастов, описанных ниже, могут уменьшить или даже отменить налоги, причитающиеся с вашего имущества.
Обходной траст
«Обходной траст, популярный среди супружеских пар в прошлом, часто использовался для минимизации налогов на недвижимость за счет полного использования льгот по федеральному налогу на недвижимость», — говорит Янг. «Хотя изменения в налоговом законодательстве создали альтернативы этому методу для федеральных налогов на недвижимость, обходной траст может быть очень полезен в некоторых штатах». Соглашение также обычно называют трастом AB или трастом кредитной защиты. Использование этого типа траста имеет последствия для подоходного налога, контроля над активами и защиты от кредиторов, поэтому вам следует обсудить преимущества и недостатки с адвокатом по недвижимости.
Доверительный фонд безотзывного страхования жизни
Доверительный фонд безотзывного страхования жизни позволяет доходам по страхованию жизни передаваться непосредственно вашим бенефициарам без уплаты налогов на наследство при соблюдении определенных требований. Часто этот траст финансируется за счет внесения денежных сумм ниже годового уровня освобождения от налога на дарение (17 000 долларов на одаряемого в 2023 году). Эти деньги используются доверительным управляющим для покупки страховки жизни. Пособия по случаю смерти не включаются в ваше налогооблагаемое имущество, поскольку IRS считает, что вы не имеете контроля над полисом. Однако важно отметить, что IRS предъявляет строгие требования к трастам для обеспечения этого благоприятного налогового режима, например, запрещает вам действовать в качестве доверительного управляющего или изменяет условия траста. Имейте в виду: если вы передадите существующий полис в траст и умрете в течение трех лет, номинальная стоимость полиса будет включена в ваше налогооблагаемое имущество.
Оценка дохода
Другим фактором, который необходимо учитывать при планировании наследства, является наличие у ваших наследников достаточного дохода в ближайшие годы после вашей смерти. Если вы обеспокоены тем, что распределение может не предоставить денежные средства или другие ликвидные активы достаточно быстро, чтобы покрыть возможные жизненные события или расходы, страхование жизни может быть хорошим решением. Вместо того, чтобы продавать ценное имущество или преждевременно ликвидировать пенсионные планы, выплаты в случае смерти по страхованию жизни могут удовлетворить неотложные финансовые потребности ваших наследников.
Индивидуально для Вас
Планирование недвижимости может включать ряд сложных решений и возможных стратегий. Как только вы поймете, чего вы хотите добиться от своего наследственного плана — кто унаследует ваши активы и когда они их получат, — вы сможете разработать стратегию и реализовать свой план. Поскольку планирование наследства сложно и важно правильно составить документы, вам следует проконсультироваться со знающим юристом по наследственному планированию.
«Если вы собирались пересмотреть план своего имущества, — говорит Янг, — не ждите». Усилия и время, которые вы потратите сегодня, сэкономят вам и вашим наследникам время и деньги завтра.
Другим фактором, который следует учитывать при планировании наследства, является то, будут ли ваши наследники иметь достаточный доход в ближайшие годы после вашей смерти.
Другим фактором, который необходимо учитывать при планировании наследства, является то, будут ли ваши наследники иметь достаточный доход в ближайшие годы после вашей смерти.
Планирование наследства для смешанных семей
Соединение семей через брак может быть сложным, и эта сложность распространяется на процесс планирования наследства. Если вы являетесь частью смешанной семьи, уделите особое внимание следующим элементам вашего плана недвижимости:
- Брачный или послебрачный договор определяет, какие активы являются собственностью супругов, а какие нет. Это соглашение может служить одним из важных способов сохранить ваши права на ваши собственные активы, а также права ваших наследников — детей и/или избранных благотворительных организаций — после вашей смерти.
- Обозначение бенефициара и название счета имеют решающее значение для тех, кто снова вступает в брак. Как правило, они имеют приоритет над условиями, указанными в завещаниях.
- Квалифицированный доверительный фонд имущества с прекращенной процентной ставкой (QTIP) может обеспечить доход пережившему супругу и гарантировать, что любые активы, оставшиеся в доверительном управлении, в конечном итоге перейдут к вашим детям, которые могут быть от предыдущего брака.
Важная информация
Этот материал был подготовлен только для общих и образовательных целей. Этот материал не содержит рекомендаций относительно инвестиций, инвестиционных стратегий или типов счетов. Он не адаптирован к потребностям какого-либо конкретного инвестора и не предполагает, что какое-либо конкретное инвестиционное действие подходит именно вам, а также не предназначен служить основной основой для принятия инвестиционных решений. Любое обсуждение, связанное с налогами, содержащееся в этом материале, включая любые вложения/ссылки, не предназначено и не написано для использования и не может быть использовано в целях (i) избежания каких-либо налоговых штрафов или (ii) продвижения, маркетинга или рекомендуя любой другой стороне какую-либо транзакцию или вопрос, рассматриваемый в настоящем документе.