Ставки налога на прирост капитала на 2022–2023 годы и калькулятор
Вы — наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.
См. долгосрочные и краткосрочные ставки налога на прирост капитала, причины возникновения налога на прирост капитала, как он рассчитывается и как экономить.
By
Тина Орем
Тина Орем
Старший писатель/пресс-секретарь | Малый бизнес, налоги
Тина Орем покрывает малый бизнес и налоги в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.
Подробнее
и
Сабрина Пэрис
Сабрина Пэрис
Специалист по управлению контентом | Налоги, инвестиции
Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в команде по налогам и инвестициям. Ее предыдущий опыт включает пять лет работы менеджером проектов, редактором и помощником редактора в академических и учебных изданиях.
Узнать больше
Отзыв от Lei Han
Lei Han
Профессор бухгалтерского учета
York и CPA с лицензией штата Нью-Йорк. Она получила докторскую степень. по бухгалтерскому учету с несовершеннолетним по финансам Техасского университета в Арлингтоне. Ее преподавательский опыт — это продвинутый бухгалтерский учет, государственный и некоммерческий учет. Она является членом Американской ассоциации бухгалтеров и Общества дипломированных бухгалтеров штата Нью-Йорк.
Узнать больше
В NerdWallet наш контент проходит строгую редакционную проверку
.
Мы настолько уверены в правильности и полезности нашего контента, что позволяем сторонним экспертам проверять нашу работу.
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Ботанические выносы
Ставки налога на прирост капитала варьируются от 0% до 20% для долгосрочной прибыли и от 10% до 37% для краткосрочной прибыли.
Налоги на прирост капитала применяются только при продаже инвестиций или активов.
Разница между краткосрочным и долгосрочным приростом капитала заключается в том, как долго вы удерживаете актив. Активы, удерживаемые более года, считаются долгосрочными.
Ставка налога на прирост капитала составляет 0%, 15% или 20% для большинства активов, удерживаемых более года.
Налог на прирост капитала по активам, удерживаемым в течение года или менее, соответствует обычной шкале подоходного налога: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% или 37%.
Что такое налог на прирост капитала?
Налог на прирост капитала — это налог, который инвесторы платят с прибыли от продажи актива. Ставка, по которой прибыль — или прирост капитала — облагается налогом, зависит от статуса подачи, налогооблагаемого дохода и того, как долго актив удерживался перед продажей.
Налоги на прирост капитала применяются к так называемым «основным активам».
Налоговая служба
. Тема № 409 Прибыли и убытки от капитала.
По состоянию на 29 июля, 2022.
Просмотреть все источники
Основные средства могут включать инвестиции, такие как акции, облигации, криптовалюта, недвижимость, автомобили, лодки и другие материальные объекты.
Период владения — время между покупкой актива и его продажей — помогает определить, как прибыль классифицируется для целей налогообложения. Прибыль, полученная от активов, удерживаемых в течение года или менее до продажи, считается краткосрочным приростом капитала, а прибыль, полученная от активов, удерживаемых более года, является долгосрочным приростом капитала.
Что такое налог на краткосрочный прирост капитала?
Краткосрочные налоги на прирост капитала представляют собой налог на прибыль от продажи активов, удерживаемых в течение одного года или менее. Ставка налога на краткосрочный прирост капитала равна вашей обычной ставке подоходного налога — вашей налоговой категории. Если вам нужно освежить в памяти информацию о том, в какой налоговой категории вы находитесь, просмотрите этот краткий обзор федеральных налоговых категорий.
Что такое налог на долгосрочный прирост капитала?
Долгосрочный налог на прирост капитала — это налог на прибыль от продажи актива, удерживаемого более года.
Ставка налога на долгосрочный прирост капитала составляет 0%, 15% или 20%, в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода и статуса подачи. Ставки налога на долгосрочный прирост капитала, как правило, ниже ставок налога на краткосрочный прирост капитала.
» Готовы посчитать? Наш калькулятор налога на прирост капитала поможет вам рассчитать прибыль.
Налоговое планирование стало проще
Избавьтесь от стресса во время налогового сезона. Найдите самый разумный способ платить налоги с помощью Harness Tax.
Visit Harness Tax
Ставки налога на прирост капитала в 2022 году
Для налогов, подлежащих уплате в апреле 2023 года или в октябре 2023 года с продлением.
Налоговая декларация | 0% налоговая ставка | Налоговая ставка 15% | Налоговая ставка 20% |
|---|---|---|---|
Одноместный 9014 $0,0152 | От 41 676 до 459 750 долларов США. | 459 751 долл. США или более. | |
Замужем, подаем совместно | От 0 до 83 350 долларов. | от 83 351 до 517 200 долларов. | 517 201 долл. США или более. |
Женат, подается отдельно | От 0 до 41 675 долларов. | От 41 676 до 258 600 долларов США. | 258 601 долл. США или более. |
Глава семьи | от 0 до 55 800 долларов. | от 55 801 до 488 500 долларов. | 488 501 долл. США или более. |
Калькулятор налога на прирост капитала за 2022 год
» Ищете способ отсрочить налоги на прирост капитала? Вложение денег в IRA или 401 (k) может помочь отсрочить или даже избежать будущих счетов по налогу на прирост капитала.
2023 Ставки налога на прирост капитала
для налогов, причитающихся в апреле 2024 года.
налоговая ставка
Одинарная
От 0 до 44 625 долларов США.
От 44 626 до 492 300 долларов США.
492 301 долл. США или больше.
Замужем, подаем совместно
От 0 до 89 250 долларов.
от 89 251 до 553 850 долларов.
553 851 долл. США или более.
Женат, подается отдельно
От 0 до 44 625 долларов.
От 44 626 до 276 900 долларов США.
276 901 долл. США или более.
Глава семьи
от 0 до 59 750 долларов.
59 долл. СШАс 751 до 523 050 долларов.
523 051 долл. США или более.
Как работает налог на прирост капитала
Только активы, которые были «реализованы» или проданы с целью получения прибыли, облагаются налогом на прирост капитала.
Это означает, что вы не будете платить налоги с любых непроданных или «нереализованных» инвестиций, которые, скажем, лежат на брокерском счете нетронутыми. Это хорошо для долгосрочных инвесторов, поскольку позволяет активу расти в цене с течением времени, не облагаясь налогом до момента продажи.
Удерживание инвестиций в течение более длительного срока также может иметь налоговые льготы после обналичивания. Это связано с тем, что долгосрочные ставки налога на прирост капитала в размере 0%, 15% или 20%, как правило, более благоприятны, чем краткосрочные ставки, которые соответствуют обычным налоговым категориям.
Налоги на прирост капитала: Краткие факты
Налоги на прирост капитала также являются прогрессивными, как и налоги на прибыль.
Налоги на прирост капитала обычно уплачиваются за налоговый год продажи. Например, если вы продаете акцию А с прибылью в 10 000 долларов в 2022 году, будьте готовы заплатить при подаче заявления в 2023 году9.
0006Вы можете использовать потери инвестиционного капитала для компенсации прибыли. Например, если в этом году вы продали одну акцию с прибылью в 10 000 долларов, а другую продали с убытком в 4 000 долларов, вы будете облагаться налогом на прирост капитала в размере 6 000 долларов.
Разница между вашим приростом капитала и вашими убытками капитала за налоговый год называется «чистым приростом капитала». Но если ваши убытки превышают ваши прибыли, у вас есть то, что называется «чистой потерей капитала», и вы можете воспользоваться стратегией, называемой сбором налоговых убытков, чтобы компенсировать ваш обычный доход на сумму до 3000 долларов (1500 долларов для тех, кто состоит в браке, регистрируя отдельно). Любые дополнительные убытки могут быть перенесены на будущие годы, чтобы компенсировать прирост капитала или до 3000 долларов обычного дохода в год.
Налоговая служба
. Тема № 409 Прирост капитала и убытки: лимит на вычет и перенос убытков.
По состоянию на 29 июля 2022 г.
Просмотреть все источники
0006
» Торговали криптовалютой в прошлом году? Другие правила для крипто-налогов
Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию. | |
| |
Акция: Пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax. | |
Акция: пользователи NerdWallet получают 30% скидку на федеральные расходы на регистрацию. Используйте код NERD30. |
Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.Другие соображения по налогу на прирост капитала
1. Исключения из правил. Ставки налога на прирост капитала, указанные в таблицах выше, применяются к большинству активов, но есть некоторые примечательные исключения.
Долгосрочный прирост капитала по так называемым «коллекционным активам» может облагаться налогом по максимальной ставке 28%; это такие вещи, как монеты, драгоценные металлы, антиквариат и изобразительное искусство. Краткосрочные доходы от таких активов облагаются налогом по обычной ставке налога на прибыль.
Налоговая служба
. Тема № 409 Прирост и убытки от прироста капитала: Ставки налога на прирост капитала.
По состоянию на 29 июля 2022 г.
Просмотреть все источники
2. Налог на чистый инвестиционный доход. Некоторые инвесторы могут платить дополнительные 3,8% в зависимости от того, что меньше: ваш чистый доход от инвестиций или сумма, на которую ваш модифицированный скорректированный валовой доход превышает суммы, указанные ниже.
Налоговая служба
. Тема № 559 Налог на чистый инвестиционный доход.
Проверено 29 июля 2022 г.
Просмотреть все источники
Вот пороги доходов, при которых инвесторы могут облагаться этим дополнительным налогом:
Одинокий или глава семьи: 200 000 долларов.
Женат, совместная регистрация: 250 000 долларов.
Женат, заполняет отдельно: 125 000 долларов.
Соответствующая требованиям вдова (вдова) с ребенком на иждивении: 250 000 долларов США.
» Не можете решить, продавать ли и когда? Квалифицированный финансовый консультант может помочь вам понять ваши варианты.
Как свести к минимуму или избежать налога на прирост капитала
1. Удерживать
По возможности держите актив в течение года или дольше, чтобы вы могли претендовать на долгосрочную ставку налога на прирост капитала, поскольку он значительно ниже, чем ставка краткосрочного прироста капитала для большинства активов.
Наш калькулятор налога на прирост капитала показывает, сколько можно сэкономить.
2. Используйте счета с налоговыми льготами
К ним относятся планы 401(k), индивидуальные пенсионные счета и счета 529сберегательные счета колледжей, на которых инвестиции растут без уплаты налогов или с отсрочкой налогообложения. Это означает, что вам не нужно платить налог на прирост капитала, если вы продаете инвестиции на этих счетах. IRA Roth и счета 529, в частности, имеют большие налоговые преимущества. Квалифицированные распределения из них не облагаются налогом; другими словами, вы не платите никаких налогов на доходы от инвестиций. С традиционными IRA и 401 (k) вы будете платить налоги, когда будете получать выплаты со счетов при выходе на пенсию.
3. Ребалансировка с дивидендами
Вместо того, чтобы реинвестировать дивиденды в инвестиции, которые их выплатили, сбалансируйтесь, вложив эти деньги в свои неэффективные инвестиции.
Как правило, вы бы ребалансировали, продавая ценные бумаги, которые идут хорошо, и вкладывая эти деньги в те, которые отстают. Но использование дивидендов для инвестирования в неэффективные активы позволит вам не продавать активы с высокими показателями и, таким образом, избежать прироста капитала, который будет получен от этой продажи.
4. За исключением продажи жилья
Чтобы соответствовать требованиям, вы должны владеть своим домом и использовать его в качестве основного места жительства в течение как минимум двух лет в течение пятилетнего периода, прежде чем продать его. Вы также не должны исключать другой дом из прироста капитала в течение двухлетнего периода до продажи дома. Если вы соблюдаете эти правила, вы можете исключить до 250 000 долларов прибыли от продажи дома, если вы одиноки, и до 500 000 долларов, если вы состоите в браке, подающем совместную регистрацию.
5. Перенос убытков сверх
Если ваш чистый убыток капитала превышает лимит, который вы можете вычесть за год, IRS позволяет вам перенести излишек на следующий год, вычитая его из дохода за этот год.
6. Рассмотрите возможность использования робота-консультанта
Роботы-консультанты автоматически управляют вашими инвестициями и часто используют разумные налоговые стратегии, в том числе сбор налоговых убытков, который включает продажу убыточных инвестиций для компенсации прибыли от победителей.
Часто задаваемые вопросы
Что такое налог на краткосрочный прирост капитала?
Вы будете платить краткосрочный налог на прирост капитала с прибыли, полученной от актива, который вы продаете после того, как владеете им в течение года или меньше. Краткосрочный налог на прирост капитала такой же, как ваша обычная ставка подоходного налога.
Что такое долгосрочный налог на прирост капитала?
Налог на прирост капитала, который вы платите за долгосрочную прибыль — прибыль, полученную от продажи актива, которым вы владеете более года, — составляет 0%, 15% или 20%, в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода.
Как избежать уплаты налога на прирост капитала?
Один из способов избежать уплаты налога на прирост капитала с ваших инвестиций — хранить их на счете с налоговыми льготами, таком как 401(k) или IRA. Доходы от инвестиций на этих счетах не облагаются налогом до тех пор, пока вы не получите выплаты после выхода на пенсию (а в случае Roth IRA доходы от инвестиций вообще не облагаются налогом, если вы следуете правилам Roth IRA).0006
В противном случае вы можете свести к минимуму — но не избежать — налог на прирост капитала, удерживая свои инвестиции более года, прежде чем продать их с прибылью.
Должен ли я платить налоги на прирост капитала в криптовалюте?
Да, налоги на прирост капитала применяются ко всем основным активам, включая криптовалюту. Другими примерами капитальных активов, которые могут облагаться налогом на прирост капитала при продаже, являются акции, взаимные фонды, недвижимость и автомобили.
Об авторах: Тина Орем — специалист NerdWallet по налогам и малому бизнесу.
Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Подробнее
Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в NerdWallet. Читать дальше
Аналогичная заметка…
Получите больше умных денежных операций – прямо на ваш почтовый ящик
Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о денежных темах, которые наиболее важны для вас, а также о других способах помочь вы получаете больше от ваших денег.
Как продлить срок действия пенсионного плана 401(k) за 5 простых шагов
Если вы уволились с работы, у вас есть несколько вариантов продления пенсионного плана 401(k), спонсируемого работодателем. Принятие правильного решения о том, где обновить свою учетную запись, потенциально может сэкономить вам десятки тысяч долларов или стоить вам столько же, если вы примете неправильное решение.
Перенос 401(k) с высокооплачиваемыми инвестициями на индивидуальный пенсионный счет (IRA) с более дешевыми вариантами инвестирования или на план 401(k) вашего текущего работодателя может значительно сэкономить.
По данным Министерства труда, увеличение комиссионных сборов всего на 1 процент может уменьшить остаток на вашем пенсионном счете на 28 процентов.
Если пролонгация имеет смысл для вас, вот как перевести деньги со старой 401(k) на новую учетную запись.
Как пролонгировать форму 401(k)
Выполните следующие пять шагов, чтобы начать пролонгацию 401(k):
- Решите, какую учетную запись вы хотите
- Решите, куда вы хотите направить деньги
- Откройте свою учетную запись и узнайте, как провести ролловер
- Начать процесс ролловера
- Действуйте быстро
Что такое ролловер 401(k)?
Пролонгация 401(k) — это когда вы направляете перевод денег из вашего плана 401(k) в новый план 401(k) или IRA. IRS дает вам 60 дней с даты получения распределения IRA или пенсионного плана, чтобы перенести его на другой план или IRA.
Обзор: как начать пролонгацию 401(k)
1. Решите, какой счет вы хотите
Первое решение — на какой счет вы хотите перевести деньги, и это решение во многом зависит от варианты, доступные для вас, и хотите ли вы инвестировать самостоятельно.
Когда вы думаете о пролонгации, у вас есть два больших варианта: перенести ее на текущую 401(k) или перевести на IRA. Пытаясь решить, задайте себе следующие вопросы:
- Вы хотите вложить деньги сами или предпочитаете, чтобы кто-то сделал это за вас? Если вы хотите сделать это самостоятельно, IRA может быть хорошим вариантом. Но даже если вы хотите, чтобы кто-то сделал это за вас, вы можете проверить IRA у робота-консультанта, который может создать портфолио для ваших нужд. Но инвесторы «сделай это для меня» также могут предпочесть перейти на план 401 (k) вашего текущего работодателя.
- Есть ли в вашей старой 401(k) недорогие инвестиционные возможности с потенциально привлекательной доходностью, и предлагает ли ваша нынешняя 401(k) аналогичные или лучшие варианты? Если вы думаете о переходе на свой текущий план 401 (k), вам нужно убедиться, что он лучше подходит, чем ваш старый план. Если это не так, то переход на IRA может иметь большой смысл, поскольку вы сможете инвестировать во все, что торгуется на рынке. В противном случае, возможно, имеет смысл оставить свой старый 401(k).
- Предлагает ли ваш текущий план 401(k) доступ к специалистам по финансовому планированию, которые помогут вам инвестировать? Если это так, может иметь смысл преобразовать старую форму 401(k) в новую форму 401(k). Если вы переводите деньги на IRA, вам придется полностью управлять ими и выбирать инвестиции или нанимать кого-то для этого.
В противном случае, возможно, имеет смысл оставить свой старый 401(k).Прежде чем вы действительно переведете свои деньги, вам нужно решить, какой тип счета подходит для вашей ситуации и потребностей. Тем, кому нужна помощь в инвестировании, может быть лучше перейти на их текущий план 401 (k), в то время как те, кто хочет инвестировать деньги самостоятельно и имеет для этого навыки, могут предпочесть выбрать IRA.
2. Решите, куда вы хотите направить деньги
Если вы переводите деньги со своего старого счета 401(k) на текущий, вы точно знаете, куда уходят ваши деньги. Однако, если вы переводите его на IRA, вам придется настроить IRA в банке или брокерской конторе, если вы еще этого не сделали.
Bankrate рассмотрел лучшие места, где можно пролонгировать свой 401(k), включая варианты брокерских услуг для тех, кто хочет сделать это самостоятельно, и варианты роботов-консультантов для тех, кто хочет, чтобы профессионал разработал для них портфолио.
В Bankrate есть всесторонние обзоры брокеров, которые помогут вам сравнить ключевые области каждого поставщика. Вы найдете информацию о требованиях к минимальному балансу, инвестиционных предложениях, вариантах обслуживания клиентов и рейтингах в нескольких категориях.
Если у вас уже есть IRA, вы можете объединить свою 401(k) в эту IRA или создать новую IRA за деньги.
3. Откройте свою учетную запись и узнайте, как провести пролонгацию. Как только он будет открыт, вы можете начать процесс перевода денег 401(k) на счет.
У каждой брокерской компании и робота-консультанта есть собственный процесс переноса средств, поэтому вам необходимо связаться с учреждением для получения новой учетной записи, чтобы узнать, что именно необходимо.
Вы захотите точно следовать их процедурам. Если вы переводите деньги в свой текущий план 401(k), обратитесь к администратору нового плана за инструкциями о том, что делать.
Например, если компания 401(k) отправляет чек, ваше учреждение IRA может потребовать, чтобы чек был выписан определенным образом, и они могут потребовать, чтобы чек содержал номер вашего счета IRA.
Опять же, внимательно следуйте инструкциям вашего учреждения, чтобы избежать осложнений.
4. Начните процесс переноса
Вам нужно будет заполнить документы, чтобы провести переход, и это может потребовать двусторонних переговоров с вашими поставщиками услуг. У вас есть несколько вариантов фактического перевода денег от старого провайдера к новому, но ваш лучший вариант — это прямой ролловер.
При прямом ролловере средства отправляются прямо с вашего 401(k) на ваш новый счет без вашего прикосновения к средствам. Важно, чтобы вы указали прямой ролловер, чтобы чек не был выплачен вам.
Вы можете вызвать обязательное 20-процентное удержание налогов, а IRS взимает 10-процентный бонусный штраф за снятие средств, сделанное до 59 лет.1/2.
5. Действуйте быстро
Если вы проводите пролонгацию, у вас есть 60 дней с даты получения пенсионной выплаты, чтобы внести ее на соответствующий счет. В противном случае это будет налогооблагаемое событие.
Опять же, каждое учреждение может иметь свой собственный процесс перевода денег. Ваш администратор 401(k) может отправить бумажный чек вам или учреждению, где вы открываете IRA, или деньги могут быть переведены в цифровом виде посредством банковского перевода.
Если вы получили чек по почте, убедитесь, что он отправлен на ваш новый аккаунт. Действуй быстро.
Что делать, если у вашего предыдущего работодателя уже есть форма 401(k)?
Если у вас есть форма 401(k) у предыдущего работодателя, вам следует подумать, имеет ли для вас смысл пролонгация. Возможно, вы захотите проконсультироваться со специалистом по налогам, чтобы убедиться, что вы принимаете решение, которое лучше всего подходит для ваших уникальных обстоятельств.
Пока вы думаете о том, что делать со своим старым 401(k), вот несколько вариантов, которые стоит рассмотреть:
Сохраните форму 401(k) у предыдущего работодателя.
В этом случае вы ничего не меняете. Просто убедитесь, что вы активно следите за своими инвестициями в план на предмет производительности и следите за любыми существенными изменениями, которые происходят.
Если вам действительно нравятся ваши текущие инвестиционные возможности и вы платите низкие комиссии за инвестиции, это может быть правильным выбором для вас.
Замена 401(k) на IRA
Этот вариант имеет смысл, если вы хотите заменить 401(k) и избежать налогооблагаемого события. Если у вас уже есть IRA, вы можете объединить все свои IRA в одном месте. И IRA предоставляет вам множество вариантов инвестирования, включая недорогие взаимные фонды и ETF.
Существует множество компаний взаимных фондов и брокерских контор, которые предлагают взаимные фонды без нагрузки и ETF без комиссии, говорит Грег Макбрайд, CFA, главный финансовый аналитик Bankrate.
«Вы также хотите просто убедиться, что вы удовлетворяете всем минимальным требованиям к счету, чтобы вам не пришлось платить комиссию за обслуживание счета из-за низкого баланса», — говорит Макбрайд. «Индексные фонды будут иметь самые низкие коэффициенты расходов. Так что есть способ действительно сократить ненужные сборы».
Сначала уточните в своем учреждении IRA, примет ли оно тот вид пролонгации, который вы хотели бы сделать.
«Буква закона говорит, что это нормально [свернуть 401 (k) в Roth IRA]. Но на практике ваш план 401(k) может не позволить этого», — говорит Майкл Ландсберг, CPA/PFS, директор фирмы по управлению активами Homrich Berg.
Перенос старого плана 401(k) на план 401(k) нового работодателя
Если план 401(k) вашего нового работодателя допускает продление, это может быть хорошим вариантом, если варианты инвестиций лучше или дешевле, чем ваш 401 (k) предыдущего работодателя. Вам придется выяснить, какой план лучше и соответствует вашим потребностям.
Плюсы и минусы переноса 401(k)
Преимущества переноса 401(k)
1. Вы можете объединить свои учетные записи 401(k)
Если вы часто меняете работу, вы можете обнаружить себя со многими учетными записями 401 (k), разбросанными вокруг. Чем больше у вас учетных записей, тем сложнее может быть активно принимать решения. Имея все свои пенсионные фонды в одном месте, вы сможете более тщательно ими управлять.
2. У вас будет больше возможностей для инвестиций в IRA
С вашим 401(k) вы ограничены вариантами инвестиций и счетов, которые предлагаются в этом плане. IRA может предоставить вам более разнообразный выбор объектов для инвестиций. В IRA вы можете инвестировать в отдельные акции, облигации или другие инструменты, которые могут быть недоступны в вашей 401 (k).
Вы не можете добавить в форму 401(k) вашего предыдущего работодателя. Но если вы конвертируете эти деньги в традиционную IRA, вы можете со временем добавлять к этой традиционной IRA до годового максимума.
Вам нужно будет следовать инструкциям по взносам IRA.
3. У вас будет возможность открыть счет в любом удобном для вас месте
Благодаря IRA вы можете взять свои деньги с собой к любому консультанту, если у вас уже есть финансовый консультант или специалист по финансовому планированию, с которым вы работаете. , например. Или, может быть, у вас уже есть брокерская компания, в которой управляется часть ваших денег, и вы хотите, чтобы все ваши средства были там.
Недостатки продления 401(k)
1. Вам нравится действующий 401(k)
Если средства в вашем старом 401(k) не требуют высоких комиссий, вы можете воспользоваться этим преимуществом. и оставайтесь с этим планом. Сравните комиссию фонда с затратами на хранение ваших денег в IRA.
Во многих случаях лучший совет: «Если это не сломано, не чините это». Если вам нравятся варианты инвестиций, которые у вас есть в настоящее время, возможно, имеет смысл остаться в плане 401 (k) вашего предыдущего работодателя.
2. Программа 401(k) может предлагать льготы, которых нет у IRA
Если вы храните свой пенсионный счет в программе 401(k), вы можете получить доступ к этим деньгам в возрасте 55 лет без уплаты 10 процентов дополнительный налог на досрочное снятие средств, как и в случае с IRA.
Имея форму 401(k), вы можете избежать этого штрафа, если выплаты были произведены вам после того, как вы ушли от работодателя, и увольнение произошло в год или после того, как вам исполнилось 55 лет.
Эта лазейка не работает в IRA, где вы, как правило, подвергаетесь 10-процентному штрафу, если снимаете деньги до 59 1/2 лет.
3. Вы не можете взять кредит от IRA, как вы можете с 401(k)
Многие планы 401(k) позволяют вам взять кредит. Хотя ссуды из ваших пенсионных фондов не рекомендуются, может быть полезно иметь этот вариант в чрезвычайной ситуации или краткосрочном кризисе.
Однако, если вы переведете свои средства в IRA, у вас не будет возможности получить кредит 401(k).
Вы можете подумать о переносе старой формы 401(k) на новую форму 401(k) и сохранить возможность занимать деньги.
Другие вопросы для рассмотрения
Чистый нереализованный прирост стоимости (NUA) и акции компании в 401(k)
Если у вас есть акции компании в 401(k), перевод этих акций в налогооблагаемый брокерский счет, чтобы использовать в своих интересах чистую нереализованную оценку, или NUA. NUA — это разница между тем, что вы заплатили за акции компании в 401 (k), и их стоимостью сейчас.
Например, если вы заплатили 20 000 долларов за акции компании, и теперь они стоят 100 000 долларов, NUA составляет 80 000 долларов.
Преимущество подхода NUA заключается в том, что он помогает вам избежать уплаты обычного подоходного налога с этих распределений акций вашей собственной компании с вашего пенсионного счета. По словам Ландсберга, это может достигать 37 процентов, что в настоящее время является самой высокой налоговой ставкой.
Вместо этого вы будете пользоваться налогом на прирост капитала, который даже в самой высокой налоговой категории составляет всего 20 процентов.
Однако высокооплачиваемые лица будут облагаться дополнительным налогом на чистый доход от инвестиций в размере 3,8 процента. И NUA может облагаться 10-процентным налогом на досрочное снятие средств, если вы переводите средства до 59 лет.1/2.
Ландсберг говорит, что NUA имеет смысл, когда разница в налоговых ставках выше.
«Чистая нереализованная оценка — очень мощный инструмент, если его правильно использовать», — говорит Ландсберг. «Таким образом, вы можете проявить творческий подход и потенциально получить неплохую прибыль, если правильно используете правила NUA».
Осторожно 401(k) Минимальный баланс
Если баланс вашего счета составляет менее 5000 долларов США и вы уволились из компании, ваш бывший работодатель может потребовать от вас его перевода. В этом случае рассмотрите возможность переноса его на план вашего нового работодателя или на IRA.
Если ваш предыдущий 401 (k) имеет баланс менее 1000 долларов США, ваш работодатель имеет возможность обналичить ваши счета, согласно FINRA.
Всегда следите за своими с трудом заработанными деньгами по программе 401(k) и следите за тем, чтобы они инвестировались или хранились на счете, который имеет смысл для вас.
401(k) Часто задаваемые вопросы о пролонгации
Как долго у вас есть пролонгация 401(k)?
Если распределение производится непосредственно вам из вашего пенсионного плана, у вас есть 60 дней с «даты получения» пенсионного плана, чтобы перевести его в другой план или IRA, согласно IRS.
Но если у вашего предыдущего работодателя есть более 5000 долларов в форме 401(k) — и вы не переносите их на план вашего нового работодателя или на IRA — обычно нет ограничения по времени для принятия этого решения. .
Лучше ли перейти от 401(k) к IRA?
Если вам нравится план 401(k) вашего бывшего работодателя — варианты инвестиций и коэффициенты расходов на инвестиции — тогда не обязательно будет лучше преобразовать его в IRA. Но вы можете обнаружить, что если вы переведете свой 401 (k) в IRA, у вас может быть больше возможностей для инвестиций.
Сравните коэффициенты расходов и сборы, чтобы увидеть, какой вариант лучше для вас.
Калеб Паддок, сертифицированный специалист по финансовому планированию в компании Ten Talents Financial Planning в Паркере, штат Колорадо, говорит, что в типичном плане 401(k) доступно только от 20 до 40 взаимных фондов. Но IRA может дать вам доступ к тысячам биржевых и взаимных фондов, а также к отдельным акциям.
«Еще одна причина может заключаться в том, что если вы хотите инвестировать в социально ответственные фонды или фонды, которые инвестируют в соответствии с определенным набором ценностей, эти средства могут быть недоступны в вашем 401 (k) или вашем предыдущем работодателе 401 (k), — говорит Паддок.
«Но, передав его… одному из этих крупных хранителей, вы, вероятно, сможете получить доступ к фондам, которые могут быть социально ответственными или каким-то образом соответствовать вашим ценностям — и таким образом предоставить вам больше возможностей», — говорит он.
Кроме того, перенос вашего 401(k) на IRA может привести к тому, что вы получите бонус на брокерский счет, в зависимости от правил и ограничений, действующих у брокерской компании.
Должен ли я платить налоги при переносе формы 401(k)?
Платите ли вы налоги при пролонгации, зависит от того, меняете ли вы тип учетной записи (традиционный или Roth). Как правило, если вы перемещаете традиционную учетную запись 401 (k) в Roth IRA, вы можете создать налоговое обязательство. Вот несколько сценариев:
- Если вы переводите деньги из традиционной 401(k) в другую традиционную 401(k) или традиционную IRA, у вас не возникает налоговых обязательств.
- Если вы переносите форму Roth 401(k) на другую форму Roth 401(k) или Roth IRA, у вас не возникнет налогового обязательства.
- Однако, если вы переводите традиционную форму 401(k) в Roth IRA, вы можете (и, скорее всего, будете) создавать налоговые обязательства.
Также важно знать, что если у вас есть Roth 401(k), в котором есть какие-либо компенсационные фонды работодателя, эти компенсационные фонды относятся к категории традиционных взносов 401(k). Поэтому, если вы переводите Roth 401 (k) с соответствующими средствами в IRA, вам необходимо создать две учетные записи IRA — традиционную IRA и Roth IRA — чтобы избежать каких-либо налоговых проблем во время переноса.