32% зарплаты казахстанцев уходит на налоги и отчисления — Блоги — Forbes Kazakhstan
Автор: Максим Барышев
основатель группы компаний «Учёт»
Другие посты автора ⟶
«В этом мире неизбежны только смерть и налоги» — говорил Бенджамин Франклин. Причем и первое и второе вводит в ужас. Почему же так происходит? Современное налоговое законодательство Казахстана — это тот еще квест, и пройти его могут лишь избранные. К примеру, каждый работающий казахстанец получает заработную плату, и администрирование этой части процесса — одна из самых сложных задач для любого владельца бизнеса. Расчет заработной платы – сродни кошмару в реальности для бухгалтера. И вот почему.
Каждый работодатель с дохода работника платит целых шесть видов платежей. А именно:
1) пенсионные взносы,
2) индивидуальный подоходный налог,
3) социальный налог,
4) социальные отчисления,
5) отчисления на медстрахование (ОСМС),
6) взносы на мед страхование (ВОСМС).
И в каждом платеже есть свои минимумы и максимумы, округления, вычеты, корректировки и, конечно же, свои формулы. Каждый платеж платится отдельной платежкой в разные государственные органы на разные реквизиты. Многие еще и с реестром фамилий работников. Самое интересное, это то, что нет единого органа, который отвечает за налогообложение заработной платы. Не только КГД отвечает за это, а еще и Минтруда и Минздравоохранения. Подобная децентрализация приводит к путанице и усложнению администрирования налогов с заработной платы. Из-за этого каждый год вносятся правки в расчет платежей с заработной платы (которые бывают еще и ретроспективные).
Так, добавились в 2020 году ВОСМС, в 2021 году их ставка повысилась и еще в этом году по-новому считаем зарплату ниже 25 МРП. В прогнозе еще один платеж добавится в 2023 году — ОПВР (обязательные пенсионные взносы работодателя 5%), против которого всё бизнес-сообщество.
А еще сотрудники уходят в отпуск и увольняются, болеют и уходят в декрет, берут материальную помощь, платят алименты – это тоже нужно правильно посчитать и выплатить работнику.
В мировой практике имеются своего рода референсы налогового администрирования, например Гонконг. Там объединили все платежи с заработных плат в один платеж, причем налоговая ставка составляет 16.5%. Работник сам платит со своей зарплаты налог государству, а оно в свою очередь уже определяет, куда и на какие нужды должны пойти эти отчисления.
В Казахстане на данный момент с зарплат штатных сотрудников около 32% уходят на различные вычеты, отчисления и т.п. Однозначно необходимо объединить все эти платежи в один налог по типу ЕСП со ставкой хотя бы 20%. Это будет способствовать «обелению» зарплат и значительно упростит работу бухгалтера. Я это предложил еще в декабре 2020 года на конференции, организованной группой компаний «Учёт» и НПП «Атамекен» совместно с Министерством национальной экономики и Комитетом госдоходов.
Что же касается работников из категории социально уязвимых слоев населения (инвалиды, многодетные матери и т.д.), то предлагаю следующий вариант. Работодатель также будет платить за них 20% в бюджет, но государство сможет применять налоговые льготы в виде кэшбэка напрямую на счет работника из категории СУСН. Это значительно упростит операционные процессы в бизнесе.
Я уверен, что все эти изменения приведут к обелению зарплат в Казахстане, а следовательно и к выводу из тени значительной части экономики страны. Надо понять одну простую истину: чем проще процесс, тем он успешнее — так было всегда. Если объединить все налоги с зарплат в один платеж, если снизить налоговую ставку с нынешних 32% до 20%, то выиграют все. Бизнесу станет проще и безопаснее для себя выйти из серых схем начисления зарплат, государство увеличит поступления в бюджет, а у работников появится возможность использовать все продукты и услуги банков, а также знать, что они полноценные участники экономической жизни страны.
Алименты — OPA
Федеральные законы и законы штата требуют, чтобы OPA исполняло приказы о взыскании алиментов в отношении пострадавших городских служащих. OPA получает заказы на взыскание от:
- Адвокаты
- Суды
- Государственные платежные единицы (SDU)
Если OPA получит распоряжение о взыскании алиментов против вас, вычеты будут производиться из вашей зарплаты, начиная со следующей даты выплаты. Если вы считаете, что сумма, удержанная с алиментов, ошибочна, вам следует обратиться к своему адвокату или в SDU.
Если заказ на инкассо инициирован SDU, OPA отправляет им сумму, вычтенную из вашей зарплаты.
Если из вашей зарплаты была вычтена ошибочная сумма, свяжитесь с OPA по телефону 212-669-8555 для решения проблемы.
При явном занижении суммы свяжитесь с OPA по телефону 212-669-8555 для решения проблемы. У OPA есть записи о ваших вычетах, которые могут помочь вам устранить очевидное несоответствие с SDU.
Записи о выплате алиментов
Вычеты на алименты будут указаны в вашей выписке по зарплате. Если у вас несколько коллекций, каждый вычет будет детализирован. Отчисления за просрочку будут показаны отдельно и будут включать целевую сумму.
Ваши платежные ведомости являются лучшим источником исторической информации о ваших отчислениях на содержание. Вы должны хранить их как отчет о ваших платежах.
Если вы платите алименты или получаете платежи через DCSE штата Нью-Йорк, вы можете получить доступ к своим платежам и выплатам через веб-сайт Управления временной помощи и помощи по инвалидности штата Нью-Йорк, Отдела обеспечения исполнения алиментов на детей (DCSE).
Максимальная сумма удержания алиментов
В соответствии с разделом 5241 Закона и правил гражданской практики штата Нью-Йорк (CPLR) и Законом о защите потребительских кредитов (CCPA), максимальная сумма, которая может быть удержана в качестве алиментов, составляет от 50% — 65% от вашего располагаемого заработка, в зависимости от вашей ситуации.
Располагаемый заработок — это ваш валовой заработок за вычетом федеральных, государственных и местных удерживаемых налогов, налогов на социальное обеспечение и Medicare, а также обычных отчислений от пенсионного плана (не включая отчисления по пенсионным кредитам или задолженностям).
Если у вас есть несколько отчислений на алименты, и вы считаете, что общая сумма отчислений на алименты превышает установленный предел вашего располагаемого заработка, обратитесь в Отдел заказанных отчислений отдела обслуживания клиентов OPA Payroll по адресу [email protected] или 212-669-8555.
Когда после проверки OPA подтвердит, что ваш общий вычет превышает пределы CCPA, OPA направит ваш текущий отчет о располагаемом доходе в SDU для проверки. OPA переведет заказанную сумму вычета в SDU. SDU определит сумму вашего вычета, которая будет скорректирована или пропорциональна, а также сумму, которая будет возвращена вам, если таковая имеется.
Обратите внимание, что пропорциональные вычеты могут привести к возникновению или увеличению задолженности по каждому делу о выплате алиментов.
Вы также должны связаться с Судом по семейным делам г. Нью-Йорка, чтобы предупредить его о любой ситуации, в которой вы не в состоянии полностью оплатить предписанную сумму вычета.
Получите дополнительную информацию в Суде по семейным делам г. Нью-Йорка
Чтобы рассчитать размер задолженности родителя по алиментам в штате Нью-Йорк, вы можете воспользоваться калькулятором алиментов HRA OCSE.
Если вы являетесь работодателем, воспользуйтесь Калькулятором удержания дохода штата Нью-Йорк, чтобы определить сумму удержания алиментов, применяемую к заработной плате работника.
Воспользуйтесь Калькулятором удержания дохода штата Нью-Йорк
Сколько алиментов можно удерживать с моего банковского счета?
Могут ли алименты покрыть всю мою зарплату?
Ваши отчисления на алименты, скорее всего, не будут составлять всю вашу зарплату, но, в зависимости от поддержки, которую суды требуют от вас, из вашей зарплаты может быть вычтена большая часть.
Рассчитанная месячная сумма будет сначала вычтена из вашей зарплаты вместе с другими обязательными статьями, такими как налоги штата и федеральные налоги.
Если вы все еще должны какие-либо просроченные платежи по алиментам после того, как эти вычеты сделаны, из вашего чека может быть вычтена дополнительная сумма. Согласно федеральному закону, максимум 65% оставшейся вам зарплаты может быть удержано за просроченные алименты.
Это огромная сумма денег, которая может быть удержана. К счастью, в некоторых штатах процент удержания ниже федерального максимума.
В то время как 65% — это максимальная сумма, которая может быть вычтена, этот процент может быть ниже в зависимости от таких факторов, как насколько просрочена ваша задолженность и если вы финансово поддерживаете вторую семью.
Общая сумма, вычитаемая из вашей зарплаты, будет определена после обязательных вычетов, таких как ваши ежемесячные алименты и налоги.
Так, например, если ваша зарплата составляет 300,00 долларов США и 100,00 долларов США вычитаются из вашей зарплаты для обязательных налоговых вычетов, это оставляет 200,00 долларов США в качестве приемлемого дохода для вычета просроченных выплат по алиментам.
Если ваша ситуация требует, чтобы вы заплатили максимум 65% от этих соответствующих критериям 200,00 долларов США, то сумма взыскания алиментов на ребенка составит 130,00 долларов США, в результате чего у вас останется 70,00 долларов США.
Имейте в виду, что это всего лишь пример использования самого высокого диапазона процентов удержания. Ваши обстоятельства могут сильно различаться в зависимости от того, сколько вы должны просроченных платежей по алиментам и от того, являетесь ли вы кормильцем второй семьи.
Как работают вычеты из зарплаты на содержание ребенка?
Алименты могут быть вычтены из вашей зарплаты по решению суда. Это происходит, когда суд считает вас «родителем, не являющимся опекуном», который несет ответственность за участие в повседневных финансовых делах своего ребенка, что называется ежемесячным обязательством по содержанию.
Как родитель, не являющийся опекуном, это означает, что вы не имеете права основной опеки над своим ребенком, но все же должны помогать ему в еде, одежде или образовании.
Теперь сумма, которую вы ежемесячно выплачиваете в качестве алиментов, определяется судьей, и факторы, влияющие на это решение, — это ваша заработная плата, заработная плата другого опекуна и финансовые потребности ребенка, такие как плата за обучение или медицинская страховка.
Ежемесячная выплата алиментов основана на расчете, установленном вашим штатом. Каждый из них отличается (и довольно сложен), но обычные соображения, которые составляют ваши ежемесячные выплаты поддержки, — это ваша заработная плата, заработная плата другого опекуна и количество детей, находящихся на поддержке. Другими факторами, которые судья может принять во внимание, являются финансовые потребности детей.
Ваш работодатель будет уведомлен о сумме, которую вы должны заплатить в качестве алиментов, а затем эта сумма будет вычтена из вашей зарплаты и отправлена в штат для распределения на вашего ребенка.
Вычитаются ли просроченные выплаты алиментов из моей зарплаты?
Просрочка выплаты алиментов считается задолженностью по алиментам, просроченной выплатой алиментов или задолженностью.
Это считается долгом и может быть вычтено из вашей заработной платы. Вычет просроченных алиментов из вашей зарплаты часто называют штрафом.
На эти просроченные суммы снова будет наложен арест, если суд сочтет, что это единственный способ для вас заплатить или погасить остаток. Штраф вычитается из вашей зарплаты после вычета вашей ежемесячной суммы алиментов.
Еще раз, суд уведомит вашего работодателя об аресте, и оттуда ваша компания вычтет соответствующую сумму и отправит ее государству для выплаты вашему ребенку.
Еще одна вещь, которую следует иметь в виду, это то, что на выплату алиментов начисляются проценты, и эта процентная ставка устанавливается вашим штатом. Если вы должны много просроченных алиментов, сумма, причитающаяся вашему ребенку, будет немного выше, чем вы ожидали, из-за этого процента.
Должен ли я платить алименты посредством удержания/наложения ареста на зарплату?
Поскольку этот вычет из вашей заработной платы является постановлением суда, по закону вы обязаны изъять эти деньги из своей зарплаты.
Это часто делается для того, чтобы гарантировать, что выплаты алиментов будут произведены и не будут потеряны по почте, обмануты или вообще забыты.
Если вы не выполняете постановление суда об алиментах, вы можете быть наказаны судом различными способами, включая приостановление действия ваших водительских прав, отказ в выдаче паспорта, конфискацию налоговой декларации, залог имущества или даже тюремное заключение . Излишне говорить, что лучше убедиться, что вы платите алименты независимо от того, как распределяются деньги.
Могут ли алименты составлять половину моей зарплаты?
Как мы обсуждали ранее, сумма, которая может быть вычтена из вашей зарплаты после ежемесячного баланса алиментов, может варьироваться в зависимости от того, сколько просроченных алиментов (задолженностей) вы должны.
На федеральном уровне ограничение, которое может быть удержано из вашей зарплаты за задолженность по алиментам, составляет 50% для поддержки второй семьи, если у вас есть задолженность по выплате алиментов менее 12 недель.
Если эти обстоятельства к вам не относятся — например, вы одиноки или у вас есть задолженность более 12 недель — тогда ваш процент удержания, вероятно, будет выше. Однако опять же, есть некоторые штаты с более низким минимальным процентом.
Одна вещь, которую следует иметь в виду, учитывая все эти большие числа, заключается в том, что эти украшения применяются только к вашей зарплате, пока у вас есть задолженность.
После того, как ваша задолженность по алиментам будет полностью погашена, из вашей зарплаты будут удерживаться только ежемесячные отчисления по алиментам. Ваша компания должна выполнять постановления суда, поэтому ваш работодатель не может сказать, когда будет выплачена задолженность по алиментам.
Могут ли алименты превышать мою зарплату?
Хотя по закону вы не можете получить всю свою зарплату, это, безусловно, может ощущаться именно так. В ситуациях, когда ваши зарплаты сокращаются до такой степени, что вы не можете поддерживать такие предметы первой необходимости, как арендная плата или бензин для поездки на работу, возможно, пришло время запросить пересмотр ваших выплат алиментов.
Суды учитывают потребности вашего ребенка, но также принимают во внимание и вашу ситуацию. Если вы можете показать судье, что готовы заплатить или наверстать упущенную задолженность, но нуждаетесь в некоторой снисходительности в отношении суммы или частоты платежей, вы можете добиться снижения суммы штрафа или ежемесячных выплат алиментов.
Вычисляются ли алименты из моей зарплаты до вычета налогов?
Любые ежемесячные выплаты алиментов или алименты будут вычтены из вашей зарплаты после вычета налогов. Это включает ваши федеральные налоги и налоги штата.
Другие вычеты, которые вы можете увидеть до выплаты алиментов, могут включать взносы на социальное обеспечение, обязательные пенсионные планы, медицинское страхование, страхование по инвалидности и профсоюзные взносы. Эти дополнительные вычеты будут зависеть от вашего работодателя и постановлений штата.
Сколько времени нужно, чтобы забрать зарплату?
Как только ваш работодатель получит постановление суда о наложении ареста на вас, он должен немедленно начать процесс удержания ваших чеков.
Много раз эти вычеты вступят в силу на вашей следующей запланированной зарплаты. Причина, по которой этот процесс движется так быстро, заключается в том, что суд часто требует от вашего работодателя подтверждения того, что наложение ареста было обработано.
Могут ли меня уволить, если мой работодатель получит распоряжение о наложении ареста?
Вас не могут уволить за то, что в вашей зарплате есть один заказ на украшение. Это федеральный закон, который защищает сотрудников. Однако, если у вас есть два или более приказа об увольнении в вашей зарплате, ваш работодатель имеет право уволить вас с ними.
В некоторых штатах предусмотрена защита сотрудников с несколькими наградами, и ваша компания может не видеть причин отпускать вас из-за нескольких наград.
Некоторые компании, тем не менее, могут рассмотреть этот вариант, если вы работаете в тесном контакте с финансами организации, кажется, что отвлекаетесь на работе от возможных финансовых проблем или если они считают, что количество расчетов по штрафам является бременем.
Если вы считаете, что это возможно, возможно, будет полезно поговорить с вашим менеджером или представителем отдела кадров в компании. Будьте честны с ними в отношении ваших украшений и вашего желания не только преуспеть в своей работе, но и использовать эти украшения как возможность выполнить свои финансовые обязательства.
Этот открытый канал связи может помочь вашему работодателю понять вашу потребность сохранить работу и лучше понять вашу личную ситуацию прямо от вас, а не по решению суда.
Что произойдет, если мой работодатель не будет выплачивать алименты?
В то время как ваш работодатель несет ответственность за отправку алиментов и алиментов в пользу штата, вы несете полную ответственность за то, чтобы платеж поступал вашему ребенку.
Хотя это стресс, важно знать об этой ответственности. Если ваш работодатель по какой-то причине не отправляет средства, вам все равно нужно платить алименты, чтобы не отставать.
Иногда эти пропущенные платежи вашей компанией могут быть результатом смены офиса или канцелярской ошибки.
Если вы заметили, что средства на содержание ребенка были взяты, но не выплачены государству, обязательно немедленно сообщите об этом вашей компании, чтобы они могли отправить эти средства.
Обычно для решения проблемы достаточно известить вашего работодателя, но по-прежнему важно сохранять копии квитанций об оплате, чтобы показать, что из вашей зарплаты были вычтены алименты. Это оказывается полезным в том случае, если вам придется подать в суд на своего работодателя за то, что он не передает отчисления на регулярной основе.
Алименты в качестве независимого подрядчика.
Быть независимым подрядчиком означает, что у вас нет команды по расчету заработной платы, обрабатывающей ваши отчисления за вас. Это не означает, что вы не обязаны платить алименты по решению суда.
В этом случае теперь вы несете ответственность за выплату алиментов вручную. Это требует, чтобы вы ежемесячно отправляли платежи штату или опекуну вашего ребенка. Если вы не отправите свои платежи в соответствии с требованиями, вы, вероятно, столкнетесь с одним из многих наказаний, которые суд может вынести по делам об алиментах.
Таким образом, работа независимым подрядчиком может означать больше денег или возможность заниматься выбранной вами профессией, но это также означает, что вы сами несете ответственность за выплату алиментов или алиментов.
Если это ваша ситуация, и вы не уверены на 100% в процессе, может быть полезно обратиться к юристу или финансовому консультанту, который поможет вам понять, как работает процесс, расчеты и документация.
Как поступают алименты, если я живу в другом штате, чем мой ребенок?
Если вы не работаете в том штате, в котором живет ваш ребенок, вычеты по алиментам будут осуществляться двумя способами.
Алименты будут выплачиваться столько времени и столько, сколько требует штат, выдавший вам постановление суда. Однако вам не будет начислено больше максимального процента для штата, в котором вы живете. Он будет вычтен только для обязательных отчислений вашего штата.
Так, например, если вы работаете в Айдахо, а ваше распоряжение об алиментах поступило из Калифорнии, из вашей зарплаты будет вычтена сумма, которую судья штата Калифорния определит как ваш ежемесячный платеж.