Что нужно знать перед тем, как подарить деньги членам семьи
Нередко после смерти хочется оставить подарок своим детям и членам семьи. Мы обнаруживаем, что клиенты, которые в состоянии поделиться своим богатством с другими, часто планируют сделать это через свою последнюю волю и завещание.
Однако реальность такова, что у многих наших детей сейчас есть финансовые потребности. Было бы больше полезно для ваших детей или доставляло бы вам больше удовольствия, если бы вы могли давать в течение всей жизни? Есть ли варианты поделиться своим подарком таким образом, чтобы это было щедро и разумно с финансовой точки зрения?
Поставьте свою пенсию на первое место Желание помогать другим — это хорошо, но для этого вам потребуются финансовые ресурсы. Вот почему так важно убедиться, что ваш финансовый план обеспечивает ваши собственные потребности, включая возможность долгосрочного ухода. Как только вы почувствуете себя комфортно и почувствуете, что можете позволить себе давать деньги членам своей семьи, не ставя под угрозу свою собственную пенсию, пришло время подумать о том, как вы можете максимально использовать свои подарки.
Перед тем, как сделать подарок, хорошо подумайте о наградах и рисках, связанных с этим. Может ли это повлиять на ваши налоговые обязательства? Будут ли некоторые члены семьи сомневаться в «справедливости» ваших пожертвований? Если у вас есть конкретная цель, будет ли ваш дар использован по назначению?
Задайте себе эти вопросы
Со всеми ли вашими детьми (или внуками) обращаются одинаково?У вас могут быть очень веские причины не оставлять каждому из ваших детей равное наследство. Часто у одного ребенка финансовые потребности больше, чем у другого, или вы можете чувствовать себя ближе к некоторым членам семьи, чем к другим.
Какими бы ни были ваши доводы в пользу неравного раздела вашего имущества, это ваше решение. Если вы даете больше одному ребенку, подумайте, не вызовет ли это обиду. Может быть полезно поговорить с детьми о планировании вашего имущества и вашей философии пожертвований сейчас, но если вам неудобно это делать, вы можете оставить письмо, в котором объясняются ваши решения.
Когда вы дарите деньги членам семьи, ожидаете ли вы, что они будут использованы для определенной цели? Вы ожидаете что-то взамен? Является ли подарок авансом на будущее наследство? Какие бы условия у вас ни были в отношении вашего подарка, лучше изложить их в письменной форме сейчас, чтобы избежать недоразумений в будущем.
…Или сделать это взаймы?
Одалживание денег членам семьи может быть альтернативой подарку денег. В современных условиях низких процентных ставок получение кредита может быть беспроигрышным для вас и члена вашей семьи. Возможно, у вас есть значительная ликвидность и вы можете расстаться со средствами, одновременно взимая разумную процентную ставку (которая может быть немного выше, чем та, которую вы получите на сберегательном счете с высокой доходностью). Если член вашей семьи может получить только финансирование на открытом рынке по более высоким ставкам, чем вы готовы предложить, получение кредита от вас может быть в их интересах.
С этой стратегией связаны налоговые сложности, поэтому мы рекомендуем вам поработать со своим специалистом по финансовому планированию и налогообложению, чтобы убедиться, что процентная ставка по кредиту соответствует применимым рекомендациям IRS.
Рассмотрите возможность оплаты этих расходов напрямую. Это может быть отличным способом снять финансовый стресс с вашего ребенка. Нет никаких ограничений или требований к отчетности для платежей, сделанных непосредственно медицинским и/или образовательным учреждениям для покрытия расходов на здравоохранение и обучение для других.
Ваш ребенок находится в более низкой налоговой категории, чем вы? Если ваш ребенок или человек, которому вы планируете сделать подарок, находится в более низкой налоговой категории, чем вы, подумайте о том, чтобы подарить ценные бумаги (акции, взаимные фонды, ETF), а не наличные деньги.
Это особенно верно, если вы владеете ценными бумагами, которые выросли в цене и приведут к приросту капитала, если вы их продадите.
Для налогоплательщиков, которые находятся в 22-процентной предельной категории федерального подоходного налога (или выше), они должны будут платить федеральный налог на прирост капитала в размере не менее 15 процентов при продаже этих высоко оцененных ценных бумаг.
При рассмотрении вопроса о подарке лицам, которые могут находиться в 10- или 12-процентной предельной ставке федерального подоходного налога, рассмотрите возможность подарить ценные ценные бумаги, которые лицо, получающее подарок, может затем продать. Если лицо, получающее подарок, находится в одной из этих более низких налоговых категорий, оно может продать ценные бумаги, и федеральная ставка прироста капитала может составлять 0 процентов (в зависимости от их общего дохода).
Вы хотите помочь своим внукам оплатить обучение в колледже? Одним из лучших способов сэкономить на будущем образовании ребенка является финансирование плана 529.
Вы можете создать учетную запись самостоятельно для своего внука или внести свой вклад в учетную запись, созданную родителем ребенка. Эти счета будут расти с отложенным налогом, а доход и рост никогда не облагаются налогом, пока средства используются для расходов на высшее образование.
Сегодня, в 2022 году, вы можете пожертвовать человеку до 16 000 долларов в год, не сообщая об этом в IRS. Если вы состоите в браке, вы и ваш супруг можете сделать ежегодный необлагаемый налогом подарок в размере до 16 000 долларов США; Таким образом, вместе пара может жертвовать до 32 000 долларов на получателя каждый год без необходимости отчитываться. Если вы дарите больше этой суммы, вам нужно будет подать налоговую декларацию о дарении. Хотя сейчас вам не придется платить какие-либо налоги на подарок, будет использована часть вашей пожизненной суммы освобождения от подарка.
Если вы достигли возраста 59,5 лет и снимаете деньги, которые хотите подарить, с индивидуального пенсионного счета (IRA), с вас могут взиматься дополнительные налоги.
Крупный вывод средств может привести к тому, что вы перейдете в более высокую налоговую категорию, увеличите налоги на ваши выплаты по социальному обеспечению и повысите ваши страховые взносы по программе Medicare. Если вы даете деньги из традиционного распределения IRA своему ребенку (или кому-либо еще), вам придется платить подоходный налог с того, что вы вытащили, точно так же, как если бы вы оставили деньги себе.
IRS не начисляет налог на дарение до тех пор, пока вы не достигнете определенного порога, называемого пожизненным исключением. За свою жизнь вы можете подарить до 6,03 миллиона долларов без необходимости платить налоги с этих денег. Если вы состоите в браке, эта сумма удваивается до 12,06 миллиона долларов, потому что каждый из супругов может дать по 6,03 миллиона долларов. Поскольку налоговый кодекс принят сегодня (2022 г.), к 2025 г. пожизненное освобождение от уплаты налогов будет сокращено примерно вдвое. с вашим общим финансовым планом. Никогда не существует универсального подхода к тому, чтобы делать правильные вещи, и необходимо тщательно проанализировать разнообразие доступных методов дарения.
В Birchwood Financial Partners мы работаем с нашими клиентами, чтобы помочь им чувствовать себя уполномоченными и осведомленными о финансовых решениях, которые они принимают каждый день. Мы приглашаем вас узнать больше о нашей фирме, нашей команде, наших процессах, наших услугах и клиентах, которых мы обслуживаем в настоящее время.
Как я могу пожертвовать орган члену моей семьи?
Быть в очереди на трансплантацию органов — это стресс. С каждым днем ожидания человек становится все слабее, что делает успех возможной трансплантации все менее заметным. Для некоторых пациентов лучшим шансом на выживание является как можно более быстрый поиск живого донора.
Первым органом, который был успешно пересажен, была почка от живого донора в 1954 году. Донором был идентичный близнец реципиента, что увеличивало шансы на успех. С момента этой первой трансплантации было сделано много достижений, которые уменьшают отторжение органов и повышают вероятность успешного донорства живых доноров.
Усовершенствовано донорство других органов, включая трансплантацию сегментов печени, легких и кишечника. По данным United Network for Organ Sharing, в 2018 году в США благодаря живым донорам было проведено почти 7000 трансплантаций.0003
Если у вас есть член семьи или друг, ожидающий трансплантации, добровольное пожертвование органа изменит его или ее жизнь. Однако стать живым донором — это нечто большее, чем желание помочь. Необходимо провести обширное тестирование, чтобы повысить вероятность успешного исхода.
Медико-санитарные требования
Основные требования для того, чтобы стать живым донором, включают возраст до 65 лет, отсутствие серьезных медицинских проблем и пропорциональное соотношение роста и веса. Необходимо будет пройти несколько тестов для проверки группы крови, соответствия тканей и наличия антител. Стандартные рентгеновские снимки выполняются, чтобы исключить какие-либо проблемы с сердцем или легкими.
Органоспецифические тесты будут выполнены, чтобы убедиться, что орган функционирует должным образом. Эти тесты предназначены для защиты донора, а также реципиентов. Если донор здоров, у него меньше шансов получить осложнения от донорства. Тесты также убеждают реципиента в том, что донорский орган не несет никакой болезни и подходит.
Психологические требования
Другим важным шагом является психологическое тестирование, чтобы убедиться, что донор понимает процесс и риски донорства органа. Реципиент также должен пройти тестирование, чтобы убедиться, что он понимает процедуру, риски и обязанности, связанные с приемом лекарств и выполнением последующих инструкций после трансплантации. Открытая дискуссия, в которой обсуждаются все проблемы, является важной частью процесса.
Финансовые потребности
Финансовые проблемы также должны быть решены. Хотя все медицинские расходы, связанные с донорством, оплачиваются за счет страховки получателя, могут возникнуть дополнительные расходы, включая потерю заработной платы во время выздоровления, уход за детьми, транспортные расходы и расходы на питание.
Живые доноры могут получить помощь от Национальной программы помощи живым донорам, если они не в состоянии покрыть эти дополнительные расходы.
Назначение реципиента
Когда донор называет конкретного человека для получения органа, это называется адресным донорством. Это самое распространенное живое пожертвование. Когда донор не называет конкретного получателя, это называется нецелевым пожертвованием. Получатель выбирается на основе потребности и совместимости в этих ситуациях.
Если родственник, друг или супруг(а) желает сделать пожертвование на жизнь, но не совпадает с получателем, возможно парное пожертвование. В этой схеме живой донор и реципиент, которые не совпадают, соединяются с другим живым донором и реципиентом, которые также не совпадают, в надежде найти совпадение между четырьмя людьми.
Невероятный подарок
Когда живой донор помогает незнакомцу, эта история часто попадает в заголовки газет.
Когда Аннамари Оснес из Такомы, штат Вашингтон, нуждалась в почке после того, как болезнь разрушила ее собственные почки, она обратилась к своему сыну и мужу, но ни один из них не оказался подходящей парой. Она рассказывала свою историю Сэнди Андерсен, своей любимой баристе в кофейне, и была удивлена, когда Сэнди согласилась пройти тестирование.
Когда тесты показали, что Сэнди подходит, она самоотверженно пожертвовала свою почку Анна-Марии, о чем сообщалось в газетах от Chicago Tribune до New York Times. Обе женщины хорошо перенесли операцию и продолжают дружить.
Принятие правильного решения
Когда Бетси Уолш узнала, что ее старшей сестре нужна почка, она хотела помочь, но испугалась мысли о потере одной из своих почек. Обнаружив, что она идеально подходит, она открыто поговорила со своим врачом и другими людьми. Чем больше она узнавала о том, как стать донором, тем больше понимала, что это будет правильное решение.