Признать факт принятия наследства: ВС РФ разъяснил, когда срок принятия наследства не будет пропущенным — Российская газета

ВС РФ разъяснил, когда срок принятия наследства не будет пропущенным — Российская газета

Важное пояснение сделала Судебная коллегия по гражданским делам Верховного суда РФ, когда изучила спор наследницы с городскими чиновниками.

Дочка пошла в суд и просила признать ее наследницей квартиры умерших родителей. Решать проблему через суд ей пришлось потому, что гражданка пропустила положенный по закону шестимесячный срок для принятия наследства. Итог такого опоздания — нотариус отказался оформить ей квартиру отца и матери «в порядке наследования».

Этот спор начался с обращения гражданки в районный суд с иском к департаменту городского имущества. В иске была просьба «об установлении факта принятия наследства» после смерти отца и точно такой же факт принятия наследства, но после смерти матери. В суде истица рассказала, что является наследницей по закону после своих родителей. Других претендентов на наследство — нет.

Истица в суде так объяснила ситуацию с пропуском — она инвалид и не могла своевременно прийти к нотариусу. Срок, по ее мнению, пропущен по уважительной причине — из-за тяжелой болезни. Кроме этого гражданка заявила, что наследство она фактически приняла, как после смерти отца, так и после смерти матери. Ведь она сама живет в этой квартире и оплачивает все коммунальные услуги. Районный суд гражданку выслушал и в иске ей отказал. Апелляция — городской суд — с таким решением согласилась. Пришлось несостоявшейся наследнице дойти до Верховного суда РФ. По мнению Судебной коллегии по гражданским делам Верховного суда, нарушения норм материального и процессуального права допустили оба суда — как районный, так и городской.

Вот что увидел в материалах дела высокий суд. Родители нашей истицы получили спорную квартиру в собственность в 1993 году. Точнее — они были сособственниками квартиры без определения долей. Оба были в этой квартире прописаны и прожили в ней до конца своих дней. Наследниками по закону после смерти отца стали его жена и дочь, а единственной наследницей после смерти матери — дочь. Она и пришла к нотариусу с заявлением о принятии наследства. Но только в январе 2016 года. Постановлением нотариуса ей в выдаче свидетельства о праве на наследство было отказано «в связи с пропуском шестимесячного срока» после смерти отца. Отказ был мотивирован еще и тем, что гражданка «не предоставила документы, подтверждающие фактическое принятие наследства после смерти матери».

Точно установлено, что после смерти матери дочь к нотариусу не обращалась. В деле есть документ, что оплата коммунальных услуг за спорную квартиру всегда производилась аккуратно и долгов по ЖКХ нет. Пока была жива мать, платила она. После ее смерти — платила дочь.

Если наследник вступил во владение доставшимся ему имуществом, то считается, что он принял наследство

Районный суд решил дело так: родители были собственниками квартиры и при жизни их доли не были определены. Истица по этому поводу ничего не заявляла. Факт принятия женой наследства после смерти мужа «не установлен», права обладания дочери долей отца в три четверти квартиры также «не установлен». Из всего перечисленного райсуд делает витиеватый вывод: «требования в заявленном объеме при отсутствии других требований в отношении спорного недвижимого имущества не подлежат удовлетворению». Апелляция с правовым обоснованием отказа согласилась, а Верховный суд — нет.

Разъяснения Верховный суд начал с Гражданского кодекса. В его статье 1151 сказано, что имущество умершего считается выморочным, если нет наследников ни по закону, ни по завещанию. Или наследники есть, но они не имеют права наследовать, или отстранены от наследования, или никто из наследников наследства не принял.

В следующей статье того же кодекса — 1152-й — говорится, что для приобретения наследства наследник должен его принять. А в статье 1153 записано следующее: «Пока не доказано иное, наследник принял наследство, если он «совершил действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства».

Например, если наследник вступил во владение или управление наследственным имуществом, если принял меры по его сохранению, защите имущества «от посягательств или притязаний третьих лиц», если производил за свой счет расходы на содержание имущества, оплатил за свой счет долги наследодателя или «получил от третьих лиц причитавшиеся наследодателю денежные средства».

Наша истица попросила суд установить факт принятия ею наследства после смерти отца и такой же факт принятия после смерти матери. На это райсуд ответил — факт такой не установлен, так как доля в общем владении матери не выделена, поэтому в иске отказано. Но ведь доли в квартире и при жизни родителей не были выделены.

Верховный суд подчеркнул — это неправильный вывод, ведь законом не предусмотрено признание права собственности на имущество за умершим гражданином. Поэтому все решения по этому делу Верховный суд велел пересмотреть с учетом своих разъяснений.

Факт принятия наследства подсудность \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Факт принятия наследства подсудность (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Факт принятия наследства подсудность Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 266 «Подача заявления об установлении факта, имеющего юридическое значение» ГПК РФ
(ООО юридическая фирма «ЮРИНФОРМ ВМ»)Руководствуясь статьей 266 ГПК РФ и принимая во внимание, что истица просит установить факт принятия наследства, указывая, что она фактически приняла наследство после смерти тети, владела им и пользовалась, суд правомерно передал дело об установлении факта принятия наследства, признании недействительными свидетельства о праве на наследство по закону, договора дарения, признании права собственности в порядке наследования по подсудности в суд по месту нахождения одного из объектов недвижимости и по месту открытия наследства) суд обоснованно исходил из того, что истицей заявлены требования о правах на объекты недвижимого имущества, находящиеся на территории юрисдикции различных районных судов, в том числе в отношении квартиры, являвшейся местом жительства наследодателя, то есть по месту открытия наследства; кроме того, наследственное дело к имуществу умершей открыто нотариусом по месту жительства наследодателя.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Факт принятия наследства подсудность Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Комментарий к Гражданскому процессуальному кодексу Российской Федерации
(Загидуллин М.Р., Рузакова О.А., Ситдиков Р.Б.)
(«Вестник гражданского процесса», 2017, N 4)При рассмотрении заявления К. об установлении факта родственных отношений для оформления наследственных прав на недвижимое имущество, расположенное на территории Российской Федерации, было установлено, что оно относится к исключительной подсудности судов в Российской Федерации, поскольку разрешение спора, связанного с правами на наследование недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации, в силу п. 2 ст. 48 Минской конвенции, а также п. 1 ч. 1 комментируемой статьи относится к исключительной подсудности судов в Российской Федерации.

Нормативные акты: Факт принятия наследства подсудность

Заявление в суд об установлении факта принятия наследства

кому



от

ЗАЯВЛЕНИЕ

в суд об установлении факта принятия наследства

«»2021 г. умер(ла) , отец (мать и т.д.) – копия свидетельства о смерти прилагается.

Заявитель по закону является наследником первой очереди (копия свидетельства о рождении прилагается). Других наследников первой очереди не имеется.

В течение установленного законом срока заявитель не обратился в нотариальные органы с заявлением о принятии наследства. Однако в течение данного срока заявителем, как наследником, были совершены действия, являющиеся в соответствии с п. 2 ст. 1153 Гражданского кодекса РФ фактическим принятием наследства.

В частности, заявитель с «»2021 г. вступил во владение следующим наследственнымимуществом: .

Заявитель принял меры по сохранению наследственного имущества, защите его от посягательств или притязаний третьих лиц: .

Заявитель из своих средств оплатил налоги на наследуемое имущество, коммунальные платежи, страховые премии, а также: .

Заявитель оплатил за свой счет долги наследодателя и получил от третьих лиц причитавшиеся наследодателю денежные средства.

Действия по фактическому принятию Заявителем наследства были совершены наследником в течение срока, установленного для принятия наследства – в течение месяцев со дня открытия наследства.

Фактическое вступление во владение хотя бы частью наследственного имущества рассматривается как фактическое принятие всего наследственного имущества, в чем бы оно ни заключалось и где бы оно ни находилось.

Установление факта принятия наследства Заявителем необходимо ему для .

Представить нотариусу письменные доказательства, свидетельствующие о фактическом принятии наследства, в срок, установленный для принятия наследства, Заявитель не мог по причине .

Нотариус письмом от «»2021 г. № разъяснил Заявителю, что он вправе обратиться в суд с заявлением об установлении факта принятия им наследства в порядке гл. 28 ГПК РФ. При таких обстоятельствах получить надлежащие документы без обращения в суд Заявитель не имеет возможности.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 1152 ГК РФ, ст. ст. 264 — 268 ГПК РФ,

ПРОШУ:

Установить факт принятия заявителем наследства, открывшегося после смерти его отца (матери) , умершего(й) «»2021 г.

Приложения:

1. квитанция об уплате государственной пошлины;
2. копия свидетельства о смерти № от «»2021 г.;
3. копия свидетельства о рождении заявителя;
4. перечень наследственного имущества;
5. справки жилищно-эксплуатационных организаций или органов местного самоуправления, органов внутренних дел о совместном проживании наследника с наследодателем на день смерти последнего, о проживании наследника в наследуемом жилом помещении;
6. справки органов местного самоуправления, органов управления жилищных, дачных, гаражных кооперативов об использовании наследником имущества, входящего в состав наследства;
7. квитанции об оплате налогов, страховых, коммунальных платежей, взносов в кооперативы и других платежей в отношении наследуемого имущества или справки соответствующих органов, содержащие сведения о получении данными органами денежных средств от наследника;
8. договоры с юридическими лицами о проведении ремонта наследуемого имущества, о сдаче имущества в аренду, установке охранной сигнализации и т. п.;
9. квитанции о возврате кредита, полученного наследодателем, или иного долга наследодателя, выданные банком или другой организацией;
10. копия искового заявления наследника к лицам, неосновательно завладевшим наследственным имуществом, о выдаче данного имущества с отметкой суда о принятии дела к производству и определение суда о приостановлении выдачи свидетельства о праве на наследство;
11. другие документы о совершении наследником действий, свидетельствующих о принятии наследства.

Подлинники документов, приложенных в копиях, будут представлены в судебном заседании.

4 пользователя добавили
этот документ в избранное

Наследство, вопрос-ответ — Юридический центр

ПРИНЯТИЕ НАСЛЕДСТВА

(КАК ПРИНЯТЬ НАСЛЕДСТВО?)

Чтобы приобрести наследство, наследник должен его принять в течение шести месяцев со дня открытия наследства. Принять наследство можно двумя способами (ст. 1153 ГК РФ):

— подать заявление нотариусу;

— или совершить действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства.

Принятие наследства путем подачи заявления нотариусу

Для принятия наследства в течение шести месяцев со дня смерти наследодателя необходимо подать соответствующее заявление нотариусу: заявление о принятии наследства или заявление о выдаче свидетельства о праве на наследство.

При подаче заявления нотариус открывший наследственное дело разъяснит, какие документы необходимо представить впоследствии.

За выдачу свидетельства о праве на наследство, взымается госпошлина (или нотариальный тариф).

ВАЖНО: От уплаты госпошлины освобождаются, наследники, не достигшие совершеннолетия ко дню открытия наследства, а также лица при наследовании квартиры, если они проживали совместно с наследодателем на день его смерти и продолжают проживать в этой квартире после его смерти.

В случае наследовании по завещанию выдается свидетельство о праве на наследство по завещанию;

В случае наследовании по закону — свидетельство о праве на наследство по закону.

Свидетельства о праве на наследство , на некоторые объекты имущества подлежат государственной регистрации.

Фактическое принятие наследства

Для фактического принятия наследства необходимо совершить действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства, например вселение в объект недвижимости наследодателя, сделать ремонт, установить новые замки, охранную сигнализацию, оплатить долги наследодателя, и т.п.

Кроме того, доказательствами о фактическом принятии наследства, являются : справка жилищно-эксплуатационной организации о проживании в объекте недвижимости, квитанции об уплате налогов, договоры о проведении ремонта в квартире.

ВАЖНО:

Получение компенсации на оплату ритуальных услуг и социального пособия на погребение не свидетельствует о фактическом принятии наследства.

Другие вопросы:

Как установить факт принятия наследства?

Как признать завещание недействительным?

Как восстановить срок принятия наследства?

Каков срок принятия наследства?

 

УСТАНОВЛЕНИЕ ФАКТА ПРИНЯТИЯ НАСЛЕДСТВА

(КАК УСТАНОВИТЬ ФАКТ ПРИНЯТИЯ НАСЛЕДСТВА?)

Для приобретения наследства наследник должен его принять. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество.

Способы принятия наследства подача по месту открытия наследства нотариусу заявление о принятии наследства или заявление наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство;

совершение действий, свидетельствующих о фактическом принятии наследства, если

— наследник вступил во владение или в управление наследственным имуществом;

-наследник принял меры по сохранению наследственного имущества;

— наследник произвел за свой счет расходы на содержание наследственного имущества;

-наследник оплатил за свой счет долги наследодателя;

Во всех случаях общий срок принятия наследства составляет шесть месяцев со дня его открытия наследства.

Установление факта принятия наследства — означает определить, что наследство было своевременно принято путем совершения действий, свидетельствующих о фактическом его принятии. Для того , чтобы получить свидетельство о праве на наследство по истечении срока, установленного для принятия наследства.

При этом получение свидетельства о праве на наследство — это ваше право, а не обязанность.

Для того чтобы установить факт принятия наследства и получить свидетельство о праве на наследство по истечении шестимесячного срока, необходимо:

Обратиться к нотариусу за свидетельством о праве на наследство, в случае отказа и при наличии справки об отказе в выдаче свидетельства о праве на наследство, что является основанием для обращения с соответствующим заявлением в суд.

Заявление об установлении факта принятия наследства подается, в порядке особого производства по месту жительства заявителя или по месту нахождения недвижимого имущества.

Другие вопросы:

Как принять наследство?

Как признать завещание недействительным?

Каков срок принятия наследства?

Как восстановить срок принятия наследства?

 

ПРИЗНАНИЕ НЕДЕЙСТВИТЕЛЬНОЕ ЗАВЕЩАНИЕ

(КАК ПРИЗНАТЬ ЗАВЕЩАНИЕ НЕДЕЙСТВИТЕЛЬНЫМ)

В зависимости от основания завещание может быть недействительным в силу признания его таковым судом (оспоримое завещание) или независимо от такого признания (ничтожное завещание).

По иску лица, права или законные интересы которого нарушены этим завещанием, может признать завещание недействительным в суде. При этом оспаривание завещания до открытия наследства не допускается.

Недействительным может быть как завещание в целом, так и отдельные его завещательные распоряжения. Недействительность таких распоряжений не затрагивает остальной части завещания, если можно предположить, что она была бы включена в завещание и при отсутствии распоряжений, являющихся недействительными.

Основаниями для признания завещания недействительным может являться :

подпись завещателя подделана кем либо;

завещатель в момент составления завещания страдал заболеваниями, которые не позволяли ему понимать значение своих действий;

завещание составлено с нарушениями в его оформлении, и др.

ВАЖНО: Не могут быть основание: описки и другие незначительные нарушения порядка его составления, подписания или удостоверения, если суд установил, что они не влияют на понимание волеизъявления завещателя.

По общему правилу рассматривает исковое заявление районный суд по месту жительства или месту нахождения ответчика (лицо в пользу которого составлено завещание).

Если истцом заявлены требования о признании права собственности на наследственное имущество, при этом оспаривается завещания, исковое заявление подлежит рассмотрению по месту нахождения объектов недвижимости.

В иске отражается, в чем заключается нарушение прав, а также требования и обстоятельства, на которых эти требования основаны.

В зависимости от обстоятельств дела исковое заявление одновременно с требованием о признании завещания недействительным может содержать, требование о признании недействительным выданного свидетельства о праве на наследство.

В процессе рассмотрения дела в суде, суд по ходатайству сторон, может назначить о проведение почерковедческой экспертизы, или посмертную судебно-психиатрическую (психолого-психиатрическую) экспертизу.

ВАЖНО: Срок исковой давности по требованию о признании оспоримого завещания

недействительным и о применении последствий его недействительности составляет один год со дня, когда истец узнал или должен был узнать об обстоятельствах, являющихся основанием для признания завещания недействительным. Течение указанного срока не может начинаться до открытия наследства.

Другие вопросы:

Как принять наследство?

Как установить факт принятия наследства?

Каков срок принятия наследства?

Как восстановить срок принятия наследства?

 

СРОКИ ПРИНЯТИЯ НАСЛЕДСТВА

(КАКОВ СРОК ПРИНЯТИЯ НАСЛЕДСТВА ПО ЗАКОНУ И ПО ЗАВЕЩАНИЮ?)

Для приобретения наследства требуется его принять. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия и момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество.

ВАЖНО: Принятие части наследства означает принятие им всего причитающегося ему наследства, в чем бы оно ни заключалось и где бы ни находилось. При призвании наследника к наследованию одновременно по нескольким основаниям он может принять наследство, причитающееся ему по одному из оснований, по нескольким из них или по всем. Не допускается принятие наследства под условием или с оговорками.

Срок принятия наследства не зависит от того, принимается оно по закону или по завещанию.

По общему правилу срок принятия наследства составляет шесть месяцев со дня открытия наследства.

Временем открытия наследства является момент смерти гражданина. Момент смерти гражданина, а значит и время открытия наследства, может определяться вплоть до часа и минуты календарного дня. Таким образом , днем открытия наследства является дата, смерти наследодателя.

При объявлении гражданина умершим днем открытия наследства является день вступления в законную силу решения суда об объявлении гражданина умершим.

Существует два способа принятия наследства : заявление о принятии наследства либо заявление о выдаче свидетельства о праве на наследство;

предпринять действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства.

Считается, что наследник принял наследство, если он, в частности:

— вступил во владение или в управление наследственным имуществом;

— принял меры по сохранению наследственного имущества;

— понес расходы на содержание наследственного имущества;

— оплатил за свой счет долги наследодателя.

После подачи заявления нотариусу, наследник считается принявшим наследство и шестимесячный срок для него больше не исчисляется.

Оформлять наследство можно в течение неограниченного времени. Срок обращения за получением свидетельства о праве на наследство наследником, принявшим наследство по заявлению о принятии наследства или фактически, не ограничен.

Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.

Другие вопросы:

Как принять наследство?

Как установить факт принятия наследства?

Как признать завещание недействительным?

Как восстановить срок принятия наследства?

 

ВОССТАНОВЛЕНИЕ ПРОПУЩЕННОГО СРОКА ПРИНЯТИЯ НАСЛЕДСТВА

(КАК ВОССТАНОВИТЬ СРОК ПРИНЯТИЯ НАСЛЕДСТВА?)

По общему правилу наследство может быть принято в течение шести месяцев со дня открытия наследства . Пропуск этого срока приводит к утрате права на наследство.

Существует два способа принятия наследства по истечении установленного срока.

Принятие наследства во внесудебном порядке (согласный порядок)

Данный способ принятия наследства по истечении установленного срока возможен, только если есть наследники, которые своевременно приняли наследство, и все они согласны на включение наследника, пропустившего срок для принятия наследства, в список лиц, принимающих наследство.

ВАЖНО: Если срок пропущен единственным наследником либо все наследники пропустили срок для принятия наследства, восстановление пропущенного срока возможно только в судебном порядке.

Соглашение заключается непосредственно у нотариуса всеми наследниками, принявшими наследство, по месту открытия наследства.

Нотариально удостоверенное согласие влечет перераспределение наследства с учетом доли наследника пропустившего срок, и является основанием для аннулирования ранее выданного свидетельства о праве на наследство и выдачи нового свидетельства.

Принятие наследства по истечении установленного срока в судебном порядке

Наследственные споры о восстановлении срока принятия наследства и признании наследника принявшим наследство рассматриваются в порядке искового производства, где в качестве ответчиков привлекаются наследники, приобретшие наследство. В случае их отсутствия в качестве ответчика привлекается субъект Российской Федерации (при наследовании выморочного имущества)

Исковое заявление подается в районный суд по месту жительства ответчика или по месту нахождения недвижимого имущества, если оно входит в состав наследства.

Суд удовлетворит требования , если одновременно будут доказаны следующие обстоятельства:

— наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил указанный срок по другим уважительным причинам. К числу таких причин относят обстоятельства, связанные с личностью истца, например тяжелую болезнь, беспомощное состояние, неграмотность и т.п., если они препятствовали принятию наследником наследства в течение всего срока, установленного для этого законом (ст. 205 ГК РФ). Не являются уважительными такие обстоятельства, как кратковременное расстройство здоровья, незнание гражданско-правовых норм о сроках и порядке принятия наследства, отсутствие сведений о составе наследственного имущества и т.п.;

— наследник, пропустивший срок принятия наследства, обратился в суд в течение шести месяцев после отпадения причин пропуска этого срока. Указанный шестимесячный срок, установленный для обращения в суд с данным требованием, не восстанавливается, и наследник, пропустивший его, лишается права на восстановление срока принятия наследства.

Другие вопросы:

Как принять наследство?

Как установить факт принятия наследства?

Как признать завещание недействительным?

Каков срок принятия наследства?

Установить факт принятия наследства в суде

На позапрошлой неделе у меня состоялось очередное судебное заседание в Дорогомиловском районном суде города Москвы по установлению факта принятия наследства и признания права собственности на долю в квартире (об этом смотри ниже). Хотелось бы немного поговорить о позиции судов в подобных делах.

Для начала отмечу, что с выходом в свет Постановления Пленума ВС РФ «О судебной практике по делам о наследовании» № 9 от 29 мая 2012 года, для судов данное постановление стало фактически настольной книгой в делах о наследовании.

Если раньше в исковом заявлении по установлению факта принятия наследства ответчиком все указывали Департамент жилищной политики и Жилищного фонда (ДЖП и ЖФ) или ИФНС, то сейчас в силу п.5 вышеуказанного постановления ответчиком по данным делам должно выступать Федеральное агентство по управлению государственным имуществом (Росимущество) в лице его территориальных органов.
Теперь что касается доказывания. В первую очередь необходимо понимать, что Вами было сделано, т.е. какие действия были предприняты наследником по принятию наследства. Поскольку, под совершением наследником действий, свидетельствующих о фактическом принятии наследства, следует понимать совершение наследником действий, которые предусмотрены в п. 2 ст. 1153 ГК РФ, и иные действия по пользованию, управлению и распоряжению наследственным имуществом, поддержанию его в надлежащем состоянии, в которых проявляется отношение наследника к наследству как к собственному имуществу.

В качестве таких действий, могут выступать: проживание наследника на день открытия наследства (независимо от того, был ли наследник зарегистрирован в квартире) с наследодателем, вселение наследника в квартиру, которая принадлежала на праве собственности наследодателю, подача в суд заявления о защите своих наследственных прав, обращение с требованием о проведении описи имущества, которое вошло в состав наследства, оплата долгов наследодателя, оплата страховых платежей, коммунальных услуг, возмещение за счет наследственного имущества расходов, которые предусмотрены ст. 1174 ГК РФ и иные действия по пользованию, распоряжению и владению наследственным имуществом. Такие действия могут быть совершены как самим наследником, так и по его поручению другим лицом или лицами. Более, того, указанные действия должны быть совершены в течение срока принятия наследства.

Теперь, что касается моего дела: ко мне обратилась наследница, которая пояснила, что в сентябре 1992 года умер её супруг. При жизни наследодателю и наследнику принадлежала квартира в г.Москве, по праву общей совместной (без определения долей) собственности, на основании договора передачи от марта 1992 года. Наследственное дело к имуществу умершего в установленный законом срок не открывалось. Единственным наследником по закону является она.

Т.к. наследница совместно проживала в спорной квартире после смерти супруга продолжала пользоваться имуществом (с 1992 года и до настоящего времени), продолжала нести бремя содержания жилого помещения, оплачивая по ней все необходимые расходы, включая коммунальные платежи, то суд пришел к выводу, что моя доверительница, осуществляя действия по владению и распоряжению наследственным имуществом, вступила в права наследования. При таких обстоятельствах, суд пришел к выводу, что наследник доказал обстоятельства на которые сослался и удовлетворил заявленные требования, т.е. суд установил факт принятия наследства и признал за наследником право собственности на долю в квартире.

Решение Дорогомиловского районного суда города Москвы

***

Стоимость услуг и контактная информация.

***

Решение суда об установлении факта принятия наследства

Дело № 2-40/2013

 Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

г. Камбарка                                                                                                 

22 января 2013 года

 

Камбарский районный суд Удмуртской Республики в составе:

председательствующего судьи Ефимова С.Л.,

при секретаре Хисамутдиновой А.Р.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по заявлению Г.З.Г. об установлении факта принятия наследства,

УСТАНОВИЛ:

Г.З.Г. обратилась в Камбарский районный суд УР с заявлением об установлении факта принятия наследства после умершего ** ** ****г. сына – С.В.М., **.**.**** г.р., проживавшего на день смерти по адресу: *****, состоящего из черно-белого телевизора марки «Рекорд», мебели: деревянная кровать, два деревянных стула, столовой посуды.

Заявление мотивировано тем, что ** ** **** года умер ее родной сын – С.В.М., проживавший на день смерти одиноко по адресу: ********.

Наследуемым имуществом, оставшимся на день смерти сына, является 1/6 доля жилого дома с надворными постройками, расположенного по адресу: ********.

** ** **** заявителю, как наследнику первой очереди по закону, Постановлением нотариуса нотариального округа Ххххххх район УР на основании ст. 1154 ГК РФ отказано в принятии заявления о принятии наследства по закону, после умершего сына, ввиду пропуска 6-ти месячного срока для принятия наследства после умершего наследодателя по закону.

После смерти сына наследственным движимым имуществом, оставшимся на день смерти сына, осталось следующее имущество: черно-белый телевизор марки «Рекорд», мебель: деревянная кровать, два деревянных стула, столовая посуда.

Заявитель считает, что она фактически приняла наследство умершего сына, так как после смерти сына приняла в личное владение бытовую технику, мебель иные предметы личного пользования, оставшегося на день смерти сына в жилом доме, расположенном по адресу: ******.

С ее согласия в указанном жилом доме проживает гр. М.Е.В., ее представитель по доверенности.

Таким образом, ею приняты меры к сохранению и защите наследственного имущества от посягательств и притязаний третьих лиц, от ее имени гр. М.Е.В. фактически распоряжается наследственным имуществом.

Установление факта принятия заявителем наследственного имущества, принадлежавшего сыну, в ином внесудебном порядке не представляется возможным в силу закона и пропуска 6-месячного срока для принятия наследства, что подтверждается Постановлением нотариуса, на основании которого заявителю отказано в принятии заявления о праве на наследство по закону.

Установление факта принятия наследственного имущества, оставшегося после смерти сына необходимо ей для получения свидетельства о праве на наследство по закону.

Заявитель Г.З.Г. в судебное заседание не явилась, о дне и месте судебного заседания уведомлена надлежащим образом, просила рассмотреть дело без ее участия, о чем в деле имеется соответствующее заявление. Заявитель направила в суд своего представителя.

В судебном заседании представитель заявителя М.Е.В., действующая на основании доверенности, требования поддержала в полном объеме по основаниям указанным в заявлении, дополнительно суду пояснила, что наследственным имуществом после смерти сына Г.З.Г. – С.В.М. является 1/6 доля жилого дома, расположенного по адресу: ********. С.В.М. умер **.**.****г. Г. обратилась к нотариусу для принятия наследства, но нотариус отказала в принятии  заявления ввиду пропуска шести месячного срока для принятия наследства. Г. после смерти сына уже получила имущество, а именно: черно-белый телевизор марки «Рекорд», деревянную кровать, два деревянных стула и столовую  посуду. Ей Г. дала согласие проживать в указанном  доме по адресу:******, поэтому она выписала на нее доверенность. С-ву принадлежала 1/6 доля жилого дома. После смерти С. его наследниками  являются Г.З.Г.,  она – М.Е.В. и заинтересованное лицо – М.Т.В., которая приходится ей сестрой. Они с сестрой приходятся С-ву падчерицами. С.Т.П. их мама и жена С.В.М. Девичья фамилия мамы – М-ва и имущество принадлежало ей, все документы на дом были оформлено на нее. С. был там прописан и состоял с ней в браке. Сама С.Т.П. умерла в **** году. Девичья фамилия заявителя Г-вой – С-ва, поэтому своего сына – С. она записала на свою девичью фамилию. С. вскоре вступил в брак с М.Т.П., которая является их мамой. Первый брак у нее был с М-вым, который был им с М. отцом, а второй брак был с С-вым, сыном Г. Брак с М.  был расторгнут в 1981 году, ввиду его смерти. Затем М. вступила после него в наследство и все перешло ей. Потом она через два года вступила в брак с С. и стала С.Т.П. У них совместных детей не было. Она умерла ** ** ****г. После ее смерти С. обращался к нотариусу с заявлением на вклады. До конца не вступил в наследство, вклады получал, но через два года умер. Она сама фамилии своей не меняла, а ее сестра М. вступила в брак  и поменяла фамилию. В настоящее время они являются наследниками дома. Она проживает по адресу:******, эти доли принадлежат им. 2/3 доли у С.Т.П., а у С. 1/6 доля. Г-ва забрала имущество в конце августа **** г., после смерти С., которое находится в доме по адресу*****, это черно-белый телевизор марки «Рекорд», деревянную кровать, два деревянных стула и столовую  посуду, и дала им согласие проживать в этом доме. Нотариус им отказала в связи с пропуском срока. Г. думала, что не надо идти к нотариусу.

Заинтересованное лицо М.Т.В. в судебном заседании не возражала против удовлетворения требований заявителя, дополнительно суду пояснила, что по наследникам все правильно М-ва сказала, ими являются она, М. и Г. Наследство открылось после смерти С-ва. Наследственным имуществом является 1/6 доля жилого дома  по адресу *******. Она была вместе с М., когда Г. забирала посуду, мебель, стулья, кровать, и они с сестрой были не против. Они с сестрой являются дочерьми от первого брака их мамы. Их отец был М-в. Совместных детей у их мамы и С. не было. С. им с сестрой приходился отчимом, и отцовства в отношении их он не устанавливал.

Выслушав представителя заявителя, исследовав материалы дела, суд приходит к выводу о том, что требование Г.З.Г. подлежит  удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с копией паспорта серия ** ** № *****, выданным **.**.**** года ********* РОВД ******, заявителем является Г.З.Г., **.**.**** года рождения.

Согласно свидетельству о смерти серия *-** № ******, выданному ** ** **** года Отделом ЗАГС администрации муниципального образования «********» Удмуртской Республики, С.В.М., **.**.**** года рождения, умер **.**.2007 года, о чем составлена запись акта о смерти № ***.

Заявитель Г. (С. до заключения брака) З.Г. является матерью умершего ** ** 2007 года С.В.М., что подтверждается свидетельством о рождении серия ** № ******, выданным ** ** **** года ******* с/советом.

Представитель заявителя М.Е.В. и заинтересованное лицо М.Т.В. являются сестрами и падчерицами умершему ** ** 2007 года С.В.М., данные обстоятельства подтверждаются свидетельством о заключении брака между умершим и общей матерью указанных лиц С.Т.П., умершей ** **** 2005 года, свидетельствами о рождении (л.д. 14, 24, 30).

Умершему С.В.М. на праве собственности принадлежала  1/6 доля жилого дома с надворными постройками, расположенными по адресу: ********.

Постановлением Нотариуса нотариального округа Ххххххххх район УР от ** ** 2012 года за № ** заявителю Г.З.Г. было отказано в принятии заявления о праве на наследство по закону, оставшегося после смерти С.В.М., умершего ** ** 2007 года, в соответствии с п.1 ст.1154 ГК РФ ввиду пропуска 6-ти месячного срока для принятия наследства.

Вышеуказанные обстоятельства установлены судом на основании исследованных в судебном заседании письменных доказательств и сторонами по делу не оспариваются.

Согласно ч.1 ст. 1111 ГК РФ наследование осуществляется по завещанию и по закону.

В соответствии с пп.9,10 ч.2 ст. 264 ГПК РФ суд может установить факт принятия наследства и другие факты,  имеющие юридическое значение.

В соответствии п. 2 ст. 1153 ГК РФ признается, пока не доказано иное, что наследник принял наследство, если он совершил действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства, в частности, если наследник: вступил во владение или в управление наследственным имуществом; принял меры по сохранению наследственного имущества, защите его от посягательств или притязаний третьих лиц; произвел за свой счет расходы на содержание наследственного имущества.

Положения ст.1153 ГК РФ указывают, что принятие наследства возможно двумя способами:

1) обращение к нотариусу или уполномоченному органу с заявлением о принятии наследства либо о выдаче свидетельства о праве на наследство;

2) фактическое принятие наследства.

Для приобретения наследства наследник должен его принять. Не допускается принятие наследства под условием или с оговорками.

Признается, что наследник принял наследство, когда он фактически вступил во владение наследственным имуществом или когда он подал нотариальному органу по месту открытия наследства заявление о принятии наследства.

Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со времени открытия наследства.

Факт принятия наследства Г.З.Г.  после смерти С.В.М., а именно совершение ею, как наследником, действий по управлению, распоряжению и пользованию этим имуществом, поддержанию его в надлежащем состоянии в течение 6 месяцев после открытия наследства, подтверждается пояснениями представителя заявителя и заинтересованного лица, показаниями свидетелей.

Свидетель Ф.А.П. суду показала, что Г.З.Г является мамой умершего С.В.М. Знает, что после его смерти она взяла из дома по адресу: *****, мягкую мебель, деревянную кровать, два стула, телевизор черно-белый «Рекорд» и посуду. Потом дала согласие М-вой Е.В. жить в указанном доме. У С.В.М. жена умерла, ее звали С.Т.П., у которой были две дочери – М.Е.В. и М.Т.В. С-ов умер ** **** 2007 года. Имущество Г-ва забрала после смерти сына, в августе 2007 года.

Свидетель Г.В.Г. суду показал, что знал Г-ву, бывал у них в гостях. Г.З.Г. забрала из дома по адресу: *******, кровать, старый телевизор «Рекорд», старые стулья. Это произошло после смерти С. в августе 2007 года.

Оснований не доверять показаниям свидетелей у суда не имеется.

Таким образом, из пояснений представителя заявителя и показаний свидетелей следует, что Г.З.Г. после смерти своего сына С.В.М. забрала к себе принадлежащее последнему имущество, а именно мягкую мебель, деревянную кровать, два стула, телевизор черно-белый «Рекорд» и посуду.

Кроме того, заявитель Г.З.Г. разрешила М.Е.В. проживать в жилом доме, где 1/6 доля недвижимого имущества принадлежала умершему, тем самым совершила действия, свидетельствующие о принятии мер по сохранению наследственного имущества, защите его от посягательств или притязаний третьих лиц.

Таким образом, следует признать, что Г.З.Г. фактически приняла наследство, оставшееся после смерти наследодателя С.В.М.

В силу п. 2 ст. 1152  ГК РФ принятие наследником части наследства означает принятие всего причитающегося ему наследства, в чем бы оно ни заключалось и где бы ни находилось.

Руководствуясь ст.ст.194-199, 264 ГПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Заявление Г.З.Г. удовлетворить.

Установить факт принятия Г-ой З.Г., ** ** **** года рождения, наследства, открывшегося после смерти сына С.В.М., умершего ** ** **** года в г. ***** Удмуртской Республики.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Верховный суд Удмуртской Республики через Камбарский районный суд Удмуртской Республики в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме.

Полный текст решения изготовлен 28 января 2013 года.

 

Судья              /подпись/           С.Л. Ефимов

Копия верна:

Судья                                         С.Л. Ефимов

 

Определение Верховного Суда РФ № 50-КГ18-22 от 27 ноября 2018 года

Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации в составе председательствующего Юрьева И.М., судей Горохова Б.А., Назаренко Т.Н.,

рассмотрела в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Бураковой Оксаны Николаевны, Соловьяновой Ирины Николаевны, Толмачева Евгения Сергеевича к Егорову Максиму Николаевичу об установлении факта принятия наследства, о признании права собственности в порядке наследования

по кассационной жалобе Егорова Максима Николаевича на решение Калачинского городского суда Омской области от 13 июня 2017 г. и апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Омского областного суда от 6 сентября 2017 г.

Заслушав доклад судьи Верховного Суда Российской Федерации Юрьева И.М., Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации, установила:

Буракова О.Н., Соловьянова И.Н., Толмачев Е.С. обратились в суд с иском к Егорову М.Н. об установлении факта принятия наследства после смерти Алещенко В.Ф., о признании недействительными записей регистрации в ЕГРН о праве собственности Егорова М.Н. и признании права собственности в порядке наследования.

В обоснование иска указали, что 19 марта 2016 г. умерла их бабушка Алещенко В.Ф., [___] года рождения, после смерти которой открылось наследство в виде жилого дома и земельного участка, расположенных по адресу: [___], 1/33 доли в праве общей долевой собственности на земельный участок с кадастровым номером [___], расположенный по адресу: [___], на землях сельскохозяйственного назначения, и денежных средств, находящихся на банковских счетах в ПАО Сбербанк. Указанное имущество на своё имя оформил ответчик. Истцы как наследники по праву представления фактически приняли наследство, взяв себе принадлежащие Алещенко В.Ф. вещи: одеяло, золотые украшения, светильник, что, по их мнению, свидетельствует о фактическом принятии наследства.

Решением Калачинского городского суда Омской области от 13 июня 2017 г. исковые требования удовлетворены частично.

Установлен факт принятия Соловьяновой И.Н. наследства, открывшегося после смерти Алещенко В.Ф., умершей 19 марта 2016 г., признаны недействительными свидетельства о праве на наследство по закону на земельные участки, жилой дом, денежные вклады, выданные нотариусом на имя Егорова М.Н., за Соловьяновой И.Н. признано право собственности в порядке наследования на 1/4 доли в названном имуществе.

Апелляционным определением судебной коллегии по гражданским делам Омского областного суда от 6 сентября 2017 г. решение суда отменено в части установления факта принятия Соловьяновой И.Н. наследства, открывшегося после смерти Алещенко В.Ф., и в данной части принято новое решение, которым в удовлетворении данного требования отказано.

Продлён срок принятия Соловьяновой И.Н. наследства, открывшегося после смерти Алещенко В.Ф.

Абзацы третий-пятый резолютивной части решения суда суд апелляционной инстанции изложил в иной редакции, признав свидетельства о праве на наследство по закону, выданные Егорову М.Н. на спорное имущество, недействительными в части 1/4 доли.

В кассационной жалобе Егоров М.Н. ставит вопрос об отмене решения суда и апелляционного определения, как незаконных.

Определением судьи Верховного Суда Российской Федерации Юрьева И.М. от 17 октября 2018 г. кассационная жалоба с делом передана для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации.

Проверив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации находит, что имеются основания для отмены обжалуемых судебных постановлений в части.

В соответствии со статьёй 387 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для отмены или изменения судебных постановлений в кассационном порядке являются существенные нарушения норм материального права или норм процессуального права, которые повлияли на исход дела и без устранения которых невозможны восстановление и защита нарушенных прав, свобод и законных интересов, а также защита охраняемых законом публичных интересов.

Такие нарушения норм материального и процессуального права были допущены при рассмотрении настоящего дела судами первой и апелляционной инстанций.

Как установлено судом и следует из материалов дела, 19 марта 2016 г. умерла Анищенко В.Ф., после смерти которой открылось наследство, состоящее из земельного участка и жилого дома, расположенных по адресу: [___], 1/33 доли в праве общей долевой собственности на земельный участок площадью 4 117 202 кв. м с кадастровым номером [___], расположенный по адресу: [___], на землях сельскохозяйственного назначения, денежных вкладов в ПАО Сбербанк.

Наследники по закону первой очереди — две дочери и сын наследодателя Алещенко В.Ф. — к моменту открытия наследства умерли, к наследованию по праву представления призывались внуки наследодателя: Буракова О.Н., Толмачев Е.С., Соловьянова И.Н., Махотина О.Н., Егоров Н.Н. и Егоров М.Н.

12 сентября 2016 г. с заявлением о принятии наследства и выдаче свидетельств о праве на наследство обратился Егоров М.Н., наследники Махотина О.Н. и Егоров Н.Н. отказались от принятия наследства в пользу Егорова М.Н. (л.д. 56, 62).

Наследники Буракова О.Н., Толмачев Е.С., Соловьянова И.Н. с заявлением о принятии наследства после смерти Алещенко В.Ф. не обращались.

Разрешая спор, суд первой инстанции пришёл к выводу о недоказанности факта принятия Бураковой О.Н., Толмачевым Е.С. и Соловьяновой И.Н. наследства, открывшегося после смерти Алещенко В.Ф., в установленный законом шестимесячный срок, в связи с чем отказал в удовлетворении исковых требований Бураковой О.Н. и Толмачеву Е.С.

Вместе с тем, устанавливая факт принятия Соловьяновой И.Н. наследства, суд первой инстанции исходил из того что, Соловьяновой И.Н. срок для принятия наследства пропущен по уважительной причине — из-за отсутствия паспорта ввиду его замены в связи с достижением двадцатилетнего возраста. При этом признал недействительными свидетельства о праве на наследство, выданные Егорову М.Н., и признал за Соловьяновой И.Н. право собственности на 1/4 доли в наследственном имуществе.

Суд апелляционной инстанции отменил решение суда первой инстанции в части установления факта принятия Соловьяновой И.Н. наследства и пришёл к выводу о том, что судом неправильно квалифицированы требования Соловьяновой И.Н. — как об установлении факта принятия наследства, так как имеет место пропуск срока для принятия наследства по уважительной причине, и продлил данный срок Соловьяновой И.Н. со ссылкой на пункт 1 статьи 1155 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации находит, что выводы суда апелляционной инстанции о восстановлении срока для принятия наследства, а также выводы суда первой и апелляционной инстанций о признании недействительными свидетельств о праве на наследство по закону, признании за Соловьяновой И.Н. права собственности на 1/4 доли наследственного имущества сделаны с существенным нарушением норм материального и процессуального права и согласиться с ними нельзя по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 1 статьи 1152 Гражданского кодекса Российской Федерации для приобретения наследства наследник должен его принять.

Согласно пункту 2 статьи 1153 Гражданского кодекса Российской Федерации признаётся, пока не доказано иное, что наследник принял наследство, если он совершил действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства, в частности если наследник: вступил во владение или в управление наследственным имуществом; принял меры по сохранению наследственного имущества, защите его от посягательств или притязаний третьих лиц; произвёл за свой счёт расходы на содержание наследственного имущества; оплатил за свой счёт долги наследодателя или получил от третьих лиц причитавшиеся наследодателю денежные средства.

Согласно абзацу первому пункта 1 статьи 1155 Гражданского кодекса Российской Федерации по заявлению наследника, пропустившего срок, установленный для принятия наследства (статья 1154 ГК РФ), суд может восстановить этот срок и признать наследника принявшим наследство, если наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил этот срок по другим уважительным причинам и при условии, что наследник, пропустивший срок, установленный для принятия наследства, обратился в суд в течение шести месяцев после того, как причины пропуска этого срока отпали.

Между тем судом апелляционной инстанции неправильно применены к спорным правоотношениям положения пункта 1 статьи 1155 Гражданского кодекса Российской Федерации, поскольку истец Соловьянова И.Н. не заявляла требований о восстановлении срока, а просила об установлении факта принятия наследства со ссылкой на пункт 2 статьи 1153 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Неправильное применение судом к спорным правоотношениям нормы материального права привело к неправильному разрешению заявленного спора.

В соответствии с частью 1 статьи 327 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации суд апелляционной инстанции повторно рассматривает дело в судебном заседании по правилам производства в суде первой инстанции с учётом особенностей, предусмотренных главой 39 названного кодекса.

Согласно разъяснениям, приведённым в пункте 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 19 июня 2012 г. № 13 «О применении судами норм гражданского процессуального законодательства, регламентирующих производство в суде апелляционной инстанции», по смыслу статьи 327 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, повторное рассмотрение дела в суде апелляционной инстанции предполагает проверку и оценку фактических обстоятельств дела и их юридическую квалификацию в пределах доводов апелляционных жалобы, представления и в рамках тех требований, которые уже были предметом рассмотрения в суде первой инстанции.

Гражданское процессуальное законодательство устанавливает, что в исковом заявлении должно быть указано требование истца к ответчику и обстоятельства, на которых истец основывает своё требование (статьи 131, 151 ГПК РФ). В связи с этим предметом иска является то конкретное материальноправовое требование, которое истец предъявляет к ответчику и относительно которого суд должен вынести решение по делу.

В соответствии с частью 1 статьи 39 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации истец вправе изменить основание или предмет иска, увеличить или уменьшить размер исковых требований либо отказаться от иска.

Таким образом, право определения предмета иска и способа защиты гражданских прав принадлежит только истцу, в связи с чем исходя из заявленных требований все иные формулировки и толкование данного требования судом, а не истцом означают фактически выход за пределы заявленного истцом к ответчику требования.

Соловьяновой И.Н. требования о восстановлении срока для принятия наследства не заявлялось, истец указывала, что срок ею не пропущен, поскольку она фактически приняла наследство после смерти Алещенко В.Ф., умершей 19 марта 2016 г., между тем суд апелляционной инстанции восстановил срок для принятия наследства. Кроме того, суд апелляционной инстанции не учёл, что требование об установлении факта принятия наследства и требование о восстановлении срока принятия наследства носят взаимоисключающий характер.

В части 3 статьи 196 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации отражён один из важнейших принципов гражданского процесса — принцип диспозитивности, согласно которому суд принимает решение по заявленным исковым требованиям.

В пункте 5 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 19 декабря 2003 г. № 23 «О судебном решении» обращено внимание судов на то, что выйти за пределы заявленных требований (разрешить требование, которое не заявлено, удовлетворить требование истца в большем размере, чем оно было заявлено) суд имеет право лишь в случаях, прямо предусмотренных федеральными законами.

Вместе с тем таких оснований для выхода за пределы заявленных исковых требований у суда апелляционной инстанции не имелось.

Таким образом, суд апелляционной инстанции в нарушение указанных выше норм гражданского процессуального законодательства и разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации по их применению вышел за пределы заявленных исковых требований и принял решение по требованиям, которые истцом не заявлялись.

С учётом изложенного Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации находит, что допущенные судом апелляционной инстанций нарушения норм материального и процессуального права являются существенными, они повлияли на исход дела и без их устранения невозможны восстановление и защита нарушенных прав и законных интересов заявителя, в связи с чем апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Омского областного суда от 6 сентября 2017 г. в части продления срока принятия наследства нельзя признать законным, оно в указанной части подлежит отмене.

В связи с этим подлежат отмене решение Калачинского городского суда Омской области от 13 июня 2017 г. и апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Омского областного суда от 6 сентября 2017 г. в части признания недействительными свидетельств о праве на наследство по закону, признания за Соловьяновой И.Н. права собственности на 1/4 доли наследственного имущества с принятием в указанной части нового решения об отказе в иске, поскольку указанные требования являются производными от требования об установлении факта принятия наследства, в удовлетворении которого судом апелляционной инстанции обоснованно отказано.

В остальной части судебные постановления подлежат оставлению без изменения, поскольку выводы судов соответствуют фактическим обстоятельствам дела и основаны на правильном применении норм материального права.

Руководствуясь статьями 387, 388, 390 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации

определила:

апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Омского областного суда от 6 сентября 2017 г. в части продления Соловьяновой И.Н. срока принятия наследства отменить.

Решение Калачинского городского суда Омской области от 13 июня 2017 г. и апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Омского областного суда от 6 сентября 2017 г. в части признания недействительными свидетельств о праве на наследство по закону, выданных Егорову М.Н., признания за Соловьяновой И.Н. права собственности на 1/4 доли наследственного имущества отменить.

Принять в этой части новое решение, которым Соловьяновой Ирине Николаевне в удовлетворении иска к Егорову Максиму Николаевичу о признании недействительными свидетельств о праве на наследство по закону, признании права собственности в порядке наследования отказать.

В остальной части решение Калачинского городского суда Омской области от 13 июня 2017 г. и апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Омского областного суда от 6 сентября 2017 г. оставить без изменения.

Форма письма о распределении имущества Наследники-исполнители получат наследство

Письмо о распределении недвижимости На этой странице содержится образец письма для распределения активов в наследстве между наследниками, бенефициарами или правопреемниками. Если вы являетесь исполнителем, личным представителем или управляющим имуществом умершего человека, вам может потребоваться отправить такое письмо, когда вы будете готовы урегулировать или закрыть имущество.Перед написанием письма о распределении имущества ознакомьтесь с приведенными ниже инструкциями, которые включают список шагов, которые необходимо выполнить перед отправкой письма о распределении имущества. Проверьте наши Страница формы Executors Estate для любых связанных документов, которые могут вам понадобиться во время управления имуществом. Документы для включения в письмо о распределении недвижимости Ниже приводится список документов, которые иногда прилагаются к письму о распределении имущества умершего лица: 1. Промежуточный или окончательный бухгалтерский учет , содержащий отчет исполнителя или личного представителя о поступлениях и выплатах по наследству за определенный период времени.2. Опись имущества, содержащая полный список, перечень или отчет всего имущества, принадлежащего умершему на момент смерти, стоимость такого имущества, а также любых закладных, залогов или обременений на него. График распределения, содержащий описание имущества, передаваемого каждому наследнику или другому получателю, стоимость или количество такого имущества, имя и адрес каждого наследника или другого получателя, процент, пропорцию, части или дробную долю наследства для каждого наследника или другого получателя, а также дату распространения.4. Налоговая ведомость по наследству . Если применяется государственный налог на наследство, исполнителю или личному представителю может потребоваться предоставить налог на наследство. Документы, которые должны быть приложены к письму о распределении имущества, различаются в зависимости от нескольких факторов, в том числе: a. Какое имущество находится в управлении; b. Подлежит ли имущество формальному завещанию или урегулировано как небольшое имущество ; См. Завещание мелких поместийc. Требуется ли бухгалтерский учет или от него отказались; Видеть Форма отказа от бухгалтерского учетаd.Форма распределения, такая как чек, акт, передача собственности, движимое имущество и т. Д .; e. Какие типы государственных и федеральных налогов применяются; f. Требования применимых государственные законы; andg. Рекомендации вашего поверенного и бухгалтера. Поскольку каждое поместье уникально, а законы о завещании различаются от штата к штату, проконсультируйтесь с лицензированным поверенным, чтобы получить список документов, которые нужно приложить к письму о распределении имущества. Кроме того, исполнители и личные представители должны убедиться, что они не упускают возможность раскрыть соответствующую информацию, связанную с распределением наследства, расходами, сделанными из имущества, и управлением имуществом умершего. Письмо о распределении недвижимости ЗАРЕГИСТРИРОВАННАЯ ПОЧТА Укажите месяц, день, год Полное имя получателя Почтовый адрес Город, штат и почтовый индекс НАСЛЕДНИКАМ Укажите имя наследника: Я или Мы , окончательно распределяем между наследниками в это время сумму вставьте сумму в долларах . Прилагается чек, подлежащий выплате вам за пропорциональную долю наследства.Имущество было распределено между лицами, имеющими право на их получение. Также прилагается копия инвентаризации и окончательной отчетности для вышеупомянутого недвижимого имущества. Налоги на распределение несет ответственность вставить соответствующую информацию . Если у вас есть По всем вопросам, касающимся распространения или вложений, пожалуйста, свяжитесь со мной по телефону , укажите номер телефона исполнителя или личного представителя. С уважением, Укажите полное имя Исполнителя или личного представителя Укажите почтовый адрес Исполнителя или личного представителя, если он не указан где-либо в другом месте на бланке. ПриложенияCopyright 2020 Pennyborn.com. ВСЕ ПРАВА ЗАЩИЩЕНЫ. Шаги, которые необходимо выполнить перед отправкой письма о распределении недвижимости 1. Перед отправкой этого письма проконсультируйтесь с юристом по наследству относительно шагов, необходимых для урегулирования наследства умершего, таких как предоставление отчетности, подача ходатайства или получение судебного постановления или разрешения на закрытие имущества и т. Д. Законы некоторых штатов предусматривают, что исполнитель или личный представитель может направить предложение о распределении лицам, обладающим определенными правами в отношении наследственного имущества, и что у таких лиц может быть определенный период времени, чтобы возражать против предложения о распределении.Письмо о распределении имущества должно быть составлено поверенным. Перед отправкой этого бланка письма или любой корреспонденции наследнику, бенефициару, доверенному лицу, кредитору или другой стороне с потенциальным иском в отношении наследства попросите юриста проверить его и все документы, которые вы планируете приложить к письму о распределении имущества. выполнили ваши фидуциарные обязанности и требования закона. Сделайте ксерокопии и цифровые записи письма о распределении имущества и всех документов, которые будут отправлены с корреспонденцией.3. Распределительное письмо не следует отправлять до тех пор, пока не будут оплачены окончательные расходы по наследству, такие как расходы на последнюю болезнь, похороны и похороны, налоги на наследство и требования кредиторов. Если была подана налоговая декларация на наследство, вы можете запросить заключительное письмо по налогу на наследство перед окончательным распределением. Либо до, либо одновременно с отправкой Письма о распределении имущества от исполнителя или личного представителя может потребоваться подать отчет в суд по наследственным делам или предоставить отчет наследникам и бенефициарам или другим лицам, заинтересованным в имуществе умершего.5. Суд по наследственным делам может потребовать от исполнителя или личного представителя удостоверить, доказать или подтвердить, что распределение было произведено. Поэтому вам может потребоваться, чтобы законные наследники, бенефициары и другие получатели подписали квитанцию, которая включает описание имущества и полученных денежных средств. Кроме того, может быть разумным получать расписки о распределении даже в тех случаях, когда этого не требует суд. Если на момент отправки Письма о распределении наследственного имущества существуют невыполненные требования к имущественному комплексу, включите в письмо заявление о том, как будут обрабатываться потенциальные обязательства по распределению. Формы для исполнителей и личных представителей имущества Прежде чем закрывать недвижимость, уделите минутку и ознакомьтесь с нашим контрольным списком исполнителей на предмет обязанностей, которые вы, возможно, не выполнили в процессе управления имуществом. Хорошей отправной точкой является наш раздел для исполнителей. Кроме того, на нашей странице Формы формы Executors Estate доступен бесплатный контрольный список для исполнителей. 8 сентября 2017 года была опубликована форма письма о распределении недвижимости Pennyborn.com .Обновлено 23 марта 2020 г.

Отказ от наследства

Это может показаться маловероятным, но некоторые бенефициары предпочитают не получать унаследованные активы. Причины разные. Часто бенефициар хотел бы, чтобы активы — такие как традиционный пенсионный план или план Roth IRA или другой унаследованный пенсионный план — были переданы кому-то другому. В других случаях предполагаемый бенефициар не хочет облагаться налогом на активы.

Обычная стратегия имущественного планирования супружеских пар заключается в том, что каждый из супругов должен оставить другому все свое имущество, чтобы воспользоваться неограниченным семейным вычетом.Неограниченный супружеский вычет позволяет супружеским парам задерживать уплату налогов на наследство после смерти первого супруга, поскольку после смерти оставшегося в живых супруга все активы в имуществе сверх применимой суммы исключения будут включены в налогооблагаемую недвижимость пережившего супруга.

Это уменьшит размер имущества умершего и отменит немедленный налог на наследство после смерти первого супруга. В 2020 году освобождение от налога на наследство (сумма исключения) составляет 11 580 000 долларов, а в 2021 году эта цифра возрастет до 11 700 000 долларов.Взаимодействие с другими людьми

Обратите внимание, что сумма указана на человека, а не на пару. По данным Налоговой службы (IRS), с 2011 года имения умерших, у которых остался супруг (а), могут по своему усмотрению передать любое неиспользованное освобождение от налогов оставшемуся в живых супругу. Кроме того, оставшемуся в живых супругу могут не понадобиться унаследованные деньги для поддержания своего образа жизни, однако активы умершего будут включены в его имущество на момент его смерти. Как этого избежать?

Ключевые выводы

• Общие причины отказа от наследства включают нежелание платить налоги на активы или обеспечение того, чтобы наследство перешло к другому бенефициару; например, внук.
• Чтобы отказ от ответственности соответствовал требованиям федерального законодательства, необходимо соблюдать особые требования IRS.Также важно выяснить, каковы требования вашего штата.
• Если бенефициар надлежащим образом отказывается от унаследованных пенсионных активов, его статус бенефициара полностью аннулируется.

Можно ли отказаться от наследства?

Ответ положительный. Технический термин «отрицает» это. Если вы рассматриваете отказ от наследства, вам необходимо понимать последствия вашего отказа, известные как «отказ от ответственности», а также процедуру, которой вы должны следовать, чтобы убедиться, что это соответствует требованиям федерального законодательства и законодательства штата.

Квалифицированный отказ от ответственности может быть полезен в тех случаях, когда кто-то не создал доверительный фонд для освобождения от ответственности до своей смерти. Квалифицированный отказ от ответственности позволяет бенефициару отказаться от части или всех активов, а не получить их.

Затем активы переходят к условному бенефициару и обходят имущественную массу первого бенефициара, как если бы первый бенефициар вообще никогда не упоминался в качестве бенефициара. В случае смерти без завещания закон штата определит следующего бенефициара.

Требования к использованию заявления об отказе от ответственности

Для целей налогообложения отказ от активов означает, что они никогда не были в собственности. Однако также можно отказать только в процентах от унаследованных активов. По этим причинам важно точно следовать требованиям квалифицированного заявления об отказе от ответственности. Если основной бенефициар не соблюдает эти требования, рассматриваемое имущество будет считаться личным активом, который он передал в качестве налогооблагаемого подарка следующему в очереди бенефициару.Взаимодействие с другими людьми

Согласно IRS, лицо, отказывающееся от актива, должно соответствовать следующим требованиям, чтобы использовать отказ от ответственности:

• Предоставить безотзывный и безоговорочный отказ в приеме активов.
• Сделайте отказ от ответственности в письменной форме.
• Отказ от ответственности в течение девяти месяцев после смерти первоначального владельца активов (одно исключение: если несовершеннолетний бенефициар желает отказаться от ответственности, отказ от ответственности не может иметь место до тех пор, пока несовершеннолетний не достигнет возраста совершеннолетия, после чего у него будет девять месяцев, чтобы отказаться от активов).
• Лицо, отказывающееся от претензий, не могло получить выгоду от выручки от признанной собственности.
• Лицо, отказывающееся от претензий, не может косвенно передать активы ему.
• Лицо, отказывающееся от ответственности, не должно иметь никакого влияния на то, кто является условным бенефициаром.

Некоторые штаты требуют, чтобы заявление об отказе от ответственности включало заявление, в котором говорится, что лицо, отказывающееся от активов, не подлежит процедуре банкротства. Любому, кто отказывается от активов, следует обратиться за юридической консультацией по законам государства своего проживания.

Что становится с активами?

Лицо, отказывающееся от права собственности, не может выбирать, кто будет следующим в очереди на получение права собственности. Вместо этого активы перейдут к условному бенефициару, выбранному первоначальным владельцем, как если бы первый бенефициар умер до наследования активов.

Дополнительные требования для наследников ИРА

2019 и приор

До принятия Закона о безопасности в декабре 2019 года получатели IRA имели возможность «растягивать» распределение IRA на несколько поколений.Это был эффективный метод передачи богатства, сводивший к минимуму налоги. Унаследованные IRA требовали минимального распределения (RMD), которое нужно было снимать каждый год, исходя из ожидаемой продолжительности жизни человека, унаследовавшего IRA.

Этот метод был особенно полезен для более молодых бенефициаров, у которых оставалась большая продолжительность жизни, поскольку они могли «растянуть» период времени, в течение которого они должны были получать выплаты IRA, позволяя при этом расти оставшимся без налогов. Это могло быть причиной для передачи наследства более молодому бенефициару в прошлом.Взаимодействие с другими людьми

2020 и более поздние версии

Закон SECURE значительно изменил правила, касающиеся унаследованных пенсионных планов, для любого владельца плана, который умер 1 января 2020 года или позже. Согласно новому законодательству, бенефициары классифицируются по одной из трех различных категорий: правомочные назначенные бенефициары (EDB), назначенные бенефициары (DB) и те, которые не считаются назначенными бенефициарами.

Правомочные назначенные бенефициары (EDB) — это любое лицо, назначенное владельцем IRA, которое является: 1) его супругой, 2) несовершеннолетним ребенком (детьми), 3) хронически больным человеком, 4) инвалидом или 5) кем-то не старше На 10 лет моложе владельца ИРА.Юридические лица, не являющиеся физическими лицами, такие как трасты, благотворительные организации и имения, относятся к третьей категории и не классифицируются как назначенные бенефициары. Таким образом, большинство бенефициаров, не являющихся супругами, попадают во вторую категорию назначенных бенефициаров. Это включает большинство взрослых детей.

Лица, относящиеся к категории DB, должны снять все унаследованные средства IRA в течение 10 лет после смерти первоначального владельца счета. Кроме того, бенефициары второго поколения, которые унаследуют в 2020 году или позже, больше не могут «растягивать» свои распределения, даже если первоначальный владелец IRA скончался до 2020 года.Вместо этого на них будут распространяться правила выплаты 10-летних выплат.

Следовательно, если бенефициар по второй или третьей классификациям, описанным выше, должен получить наследство, может быть более целесообразным с финансовой точки зрения отказаться от актива, если условный бенефициар относится к категории ЕАБР. Взаимодействие с другими людьми

Пример отказа от наследства

Например, предположим, что Джон назначил своего взрослого сына Тима своим пенсионером. Джон скончался в феврале 2020 года.Жена Джона (и мать Тима) Сара все еще жива, и она является условным бенефициаром, указанным в документах плана Джона. Хотя Тим должен получить наследство, ему придется вывести средства в течение следующих 10 лет.

После разговора с поверенным он решает отказаться от наследства, чтобы средства могли перейти его матери. Затем Сара может снимать средства со счета в течение более длительного периода времени, используя метод ожидаемой продолжительности жизни. Это также было бы выгодно, если бы она находилась в более низкой налоговой категории, чем Тим.Например, если Тим был в свои лучшие годы заработка, а Сара уже вышла на пенсию.

Планирование вперед

Если у вас есть IRA, и вы хотите предоставить своему основному бенефициару дополнительную гибкость, когда он унаследует IRA, вам нужно планировать заранее. Вы должны задать себе эти два вопроса:

1. Есть ли у меня действующее завещание?
2. Включили ли я или мой адвокат в завещание условного бенефициара?

Чтобы ответить на эти вопросы, вам нужно найти свое завещание и перепроверить его содержание.Кроме того, не забудьте форму получателя IRA, которую вы заполнили при открытии IRA. В форме есть места, где вы можете указать основных и возможных бенефициаров IRA. Обратитесь к своему хранителю IRA, чтобы убедиться, что у него есть правильная информация, или попросите вашего юриста проверить от вашего имени. Важно обновлять форму получателя IRA по мере того, как в вашей семье или в вашей личной ситуации происходят изменения (например, развод или смерть получателя).

Имейте в виду, что отказ от ответственности является безотзывным; человек, отказывающийся от собственности, не может вернуться позже, например, после банкротства бизнеса или падения фондового рынка, и вернуть себе эти активы.

Оставление дохода

Еще один инструмент планирования недвижимости, который опирается на заявления об отказе от ответственности, — это доверительный фонд отказа от ответственности. Вы можете использовать этот тип траста, чтобы убедиться, что ваш бенефициар будет получать доход от собственности, в отношении которой отказано. Активы, не превышающие сумму вашей доступной суммы освобождения, могут быть переведены в траст после вашей смерти, но у оставшегося в живых супруга есть девять месяцев, чтобы решить, сколько вложить в траст, в зависимости от его ситуации и законов о налоге на наследство на тот момент.Взаимодействие с другими людьми

Как правило, ваш оставшийся в живых супруг будет получать доход от траста, но они не могут отозвать основную сумму. После их смерти активы траста обычно переходят к следующему бенефициару, тем самым избегая при этом федеральных налогов на наследство.

Доверие об отказе от ответственности может дать вашим выжившим гибкость, необходимую им, чтобы справиться с изменением сумм освобождения от налогов, налогового законодательства, потребностей семьи и собственного капитала. Кроме того, это метод посмертного планирования имущества, который дает вам некоторый контроль над тем, кто в конечном итоге получит ваши активы.При правильном исполнении квалифицированный отказ от ответственности может сэкономить семье сотни тысяч долларов в виде федеральных налогов.

Налоговые основания для отказа от наследства

Иногда из-за налоговых последствий затраты на получение подарка могут быть больше, чем выгоды от подарка. В таких случаях отказ от подарка может оказаться более эффективным с точки зрения налогообложения. Трасты, как только что описано, и оговорки с оговорками используются для избежания федерального налога на наследство и налога на дарение, а также для создания законных переводов между поколениями без налогообложения.

Как отмечалось выше, если физическое лицо делает оговорку об отказе от ответственности в отношении доли в собственности, отказ от права собственности рассматривается так, как если бы проценты никогда не передавались этому лицу, для подарка, наследства и передачи с пропуском поколений (GST). налоговые цели. Кто-то, кто сделает оговорку с оговорками, не понесет последствий в отношении налога на передачу прав, поскольку они не учитываются для целей налога на передачу.

Имейте в виду, что в 12 штатах и ​​округе Колумбия также действуют налоги на наследство, а в пяти штатах — налоги на наследство.И обратите внимание, что ваше имущество должно быть значительного размера, чтобы заработали федеральные налоги на недвижимость: Закон о сокращении налогов и рабочих местах (TCJA) увеличил освобождение от федерального налога на имущество до 2025 года; помните, что в 2020 году это будет 11 580 000 долларов на человека, а в 2021 году сумма вырастет до 11 700 000 долларов.

Другие причины отказа от права собственности на наследственное имущество

Помимо снижения федерального налога на имущество и подоходного налога, есть еще несколько причин, по которым бенефициар может захотеть отказаться от унаследованных активов:

• Чтобы избежать получения нежелательной недвижимости, такой как разрушающаяся недвижимость на берегу моря или недвижимость с высокими налогами на недвижимость, продажа которой может занять много времени
• Во избежание передачи активов кредиторам в случае, если основной бенефициар вовлечен в судебный процесс или процедуру банкротства
• Чтобы принести пользу другому члену семьи, например, внуку студенческого возраста, который может использовать унаследованный автомобиль
• Чтобы воспользоваться более низкой ставкой подоходного налога другого бенефициара

Например, предположим, что Джон назначает своего сына Тима единственным бенефициаром активов своего пенсионного плана.Когда несколько лет спустя Джон умрет, Тим унаследует деньги, но если он это сделает, он больше не будет иметь права на помощь студентам в колледже. Тим решает отказаться от активов. Поэтому он должным образом отказывается от активов, и теперь с ним обращаются так, как если бы он никогда не был назначенным бенефициаром.

Как объяснялось выше, если Джон ранее назначил условного бенефициара, это физическое (или юридическое) лицо стало бы бенефициаром-преемником.

Итог

Трасты могут использоваться в имущественном планировании, чтобы дать отдельным лицам и парам больший контроль над тем, как активы передаются наследникам с наименьшими налоговыми последствиями.Однако иногда отказ от активов имеет наибольший смысл.

Для отказа от унаследованных активов заполнять специальную форму или документ не нужно. Обычно достаточно письма, если оно соответствует перечисленным выше требованиям. Чтобы гарантировать, что любые особые запросы будут выполнены хранителем / попечителем пенсионного счета, если вы отказываетесь от этих активов, сначала проконсультируйтесь с хранителем / попечителем относительно того, как следует обрабатывать эти запросы.

Поговорите со своим налоговым специалистом, чтобы узнать, при каких обстоятельствах могут возникнуть налоговые последствия при отказе от унаследованных активов.Они могут не относиться к вам, но могут относиться к преемнику-бенефициару. Некоторые заявления об отказе от ответственности могут потребовать одобрения суда, если, например, лицо, отказывающееся от прав на активы, является психически недееспособным или несовершеннолетним.

Как и в случае любого финансового планирования, лучше всего обратиться за советом к профессионалу, специализирующемуся в этой области, чтобы избежать ошибок, которые могут усложнить исполнение наследства. Используйте приведенную здесь информацию в качестве руководства по вопросам, которые следует обсудить, и вариантам, которые следует рассмотреть; его не следует использовать в качестве юридической консультации.

Пример формы: бланк квитанции и выпуска доверительного бенефициара

В этом видео вы получите ответы на следующие вопросы:

• Что такое квитанция и форма выпуска?
• Кто такой попечитель?
• Что делать, если квитанция и выпуск не были подписаны?

Введение

Этот шаблон предоставляется бесплатно для всеобщего пользования. Как и в случае с любой другой правовой формой или шаблоном, вам следует проконсультироваться со своим адвокатом, прежде чем полагаться на что-либо, что вы читаете в Интернете.Эта форма может не подходить для ваших обстоятельств или вашей юрисдикции.

Вы можете спросить, чем полезен релиз? Релиз дает доверительному управляющему важное преимущество. Разрешение обеспечивает защиту доверительного управляющего в сценарии, когда бенефициар позже решает подать на доверительного управляющего в суд. Доверительный управляющий может использовать выпуск, чтобы показать, что бенефициар освободил доверительного управляющего от любых юридических претензий, которые он может позже предъявить. Это язык, который выполняет это:

Нижеподписавшийся освобождает и навсегда освобождает [JOSHUA FRY SPEED] как правопреемника Доверительного фонда от любых претензий по распределительной доле, а также от всех действий, требований и требований по какой-либо причине или по причине этого или любого другого действия, вопроса, причины или чего-либо, возникающего в связи с вышеупомянутым трастом, имуществом или его управлением, а также его агентами, адвокатами, бухгалтерами и / или другими представителями.Я понимаю, что имею право получить консультацию независимого юриста, но пока отказываюсь от этого права.

Скачать

Загрузите бланк квитанции и выпуска доверенности бенефициару (Microsoft Word).

Шаблон

Отказ от окончательного учета и согласие на распространение с получением и выпуском

Нижеподписавшийся, являясь бенефициаром [ABRAHAM LINCOLN LIVING TRUST, датированного [1 января 1850 г.] («Доверие») и ABRAHAM LINCOLN’S Estate («Estate»), настоящим отказывается от подготовки и / или подачи окончательной бухгалтерской отчетности и полностью соглашается на немедленное распространение среди бенефициаров.

Кроме того, я подтверждаю и соглашаюсь, что после получения Доверительным управляющим подписанного Отказа от окончательного учета и согласия на распределение от каждого бенефициара Доверительного фонда, я получу [семнадцать тысяч пятьсот долларов] (17 500 долларов США) в качестве моей распределительной доли Доверие и имущество, за исключением моей доли денежного резерва, если таковой имеется. Это распределение представляет собой полное и полное удовлетворение моих интересов в Доверии и Наследии. Я понимаю, что могу сохранить свое наследство в надежном и расточительном доверии.Для этого я выбрал , а не .

Нижеподписавшийся освобождает и навсегда освобождает [JOSHUA FRY SPEED] как правопреемника Доверительного управляющего от любых претензий по распределительной доле, а также от всех действий, требований и требований, связанных с этим или по их причине или любого другого действия, вопроса, причины или чего бы то ни было, вытекающих из вышеупомянутого траста, имущества или его управления, а также его агентов, поверенных, бухгалтеров и / или других представителей.Я понимаю, что имею право получить консультацию независимого юриста, но пока отказываюсь от этого права.

Я подтверждаю под страхом наказания за лжесвидетельство, что вышеизложенное является правдой и правильным, на ___________ день _______________ 1865 года.

____________________________________
THOMAS LINCOLN III

Редакционные заметки

Эта форма делает ряд предположений

• Человек, который создал траст и теперь умер: АВРААМ ЛИНКОЛЬН.
• Доверие было названо: ABRAHAM LINCOLN LIVING TRUST.
• Трест образован 1 января 1850 г.
• Получатель: THOMAS LINCOLN III.
• Доля этого бенефициара составила: 17 500 долларов США.
• Получатель подписывает данный документ в этот день: ___________ день _______________ 1865 года.
• Бенефициар отказывается от права на окончательный расчет.
• Доверительный документ позволял этому бенефициару получить деньги напрямую (что он и делает здесь) или через расточительный траст с самодоверением.
• Доверительным управляющим, управляющим трастом, был: ДЖОШУА ФРАЙ СПИД.

Заключение

Заявление об отказе от ответственности

Этот материал был подготовлен юристом Аароном Холлом (aaronhall.com) исключительно в образовательных целях. Эта информация может не подходить для ваших обстоятельств или вашей юрисдикции. Он может быть устаревшим, устаревшим или неточным. ВЫ ДОЛЖНЫ КОНСУЛЬТИРОВАТЬСЯ С АДВОКАТОМ, ПРЕЖДЕ ЧЕМ НАПРАВЛЯТЬСЯ НА ЛЮБУЮ ИНФОРМАЦИЮ.

Стенограмма видео

Что такое квитанция и форма выпуска? Это вопрос, на который я отвечаю сегодня.Я Аарон Холл, поверенный из Миннеаполиса, Миннесота. Когда существует траст для имущественного плана и лицо, владеющее трастом, назначило деньги, переходят к бенефициару. Когда эти деньги поступают бенефициару, лучше всего, чтобы он подписал квитанцию ​​и выдачу разрешения. Так что обычно юрист составляет форму квитанции и выдачи, в которой говорится, что деньги поступают этому бенефициару. Получатель подтверждает получение этих денег. Получатель освобождает доверительного управляющего от любой ответственности в обмен на получение этих денег.Давайте поговорим немного о том, что это значит?

Ну, первая часть есть, получатель подтверждает получение денег. В этом нет ничего сложного. Просто квитанция. Хорошо, я получил 50 000 долларов от траста. Вторая часть более важна. Доверительный управляющий является управляющим траста. Доверительный управляющий — это тот, кто выписывает чеки получателям. Таким образом, доверительный управляющий управляет доверием и следит за тем, чтобы деньги шли людям, которые должны их получить. Что ж, когда доверительный управляющий выписывает кому-то чек, для него лучше всего попросить этого человека согласиться не подавать в суд на траст позже и согласиться со словами: «Эй, в обмен на получение этих денег мы будем честны.Мы даже. Вам больше ничего не должно «.

И вот что делает этот выпуск. Это просто бенефициар, который подтверждает, что в обмен на получение этого платежа я освобождаю вас в качестве доверительного управляющего на случай, если возникнут какие-либо ошибки или другие проблемы. Чего мы не хотим, и чего добивается этот выпуск, так это того, что мы не хотим, чтобы бенефициар взял деньги, пошел нанять юриста, а затем подал в суд на попечителя с требованием дополнительных денег. Вот почему лучшая практика — когда доверительный управляющий выдает деньги бенефициару, доверительный управляющий требует, чтобы бенефициар подписал квитанцию ​​и выпуск.Они подтверждают получение доходов и освобождают доверительного управляющего от любых юридических претензий, которые могут существовать, чтобы обе стороны могли двигаться дальше и не беспокоиться об угрозе судебного процесса позже. Теперь вам может быть интересно, что, если бы квитанция и разрешение не были подписаны? Что ж, вероятно, квитанция все еще есть, потому что, по-видимому, есть кассовый чек. А как насчет выпуска? Что ж, бенефициар технически не освободил доверительного управляющего от претензий, поэтому получатель мог повернуться и подать в суд на доверительного управляющего и сказать: «Эй, мне нужно больше денег или что-то в этом роде, или вы сделали что-то не так.«Таков риск, который существует, когда бенефициар не подписывает релиз.

Я Аарон Холл. Я поверенный из Миннеаполиса, Миннесота. А если вас интересует дополнительная информация, вы можете увидеть ссылку на aaronhall.com в описании ниже. Если у вас есть другие вопросы, не стесняйтесь добавлять их в раздел комментариев. А если вы хотите больше подобных образовательных видео, можете нажать кнопку подписки. Также обратите внимание, что ниже есть отказ от ответственности, просто объясняя это как обучающее видео.И я делаю эти видео, чтобы вы могли выявлять проблемы и обсуждать их со своим поверенным, а не вместо найма адвоката. Спасибо.

Принятие наследства — Льорентейрайон

Принятие наследства

Для того, чтобы приобрести имущество и права, составляющие наследство умершего, в первую очередь необходимо его принять.
Это принятие может быть явным или подразумеваемым.
Экспресс-акцепт; он может быть оформлен в частном документе или в нотариальном акте.
Молчаливое принятие; приемка предполагается для совершения действий наследником переданных в его владение товаров.
Способы принятия наследства
Чистое и простое принятие; рекомендуется только в тех случаях, когда есть абсолютная уверенность в том, что долги умершего не превышают суммы активов, составляющих наследство. В противном случае наследник должен будет ответить своими собственными активами из задолженности по наследству
Акцепт в пользу инвентарных запасов; рекомендуется в тех случаях, когда есть сомнения относительно того, превышают ли долги умершего сумму активов, составляющих наследство.В этом случае наследник будет нести ответственность по наследственным долгам только до тех пор, пока не будет достигнута стоимость имущества, полученного им.
Рекомендации, которым необходимо следовать при принятии наследства
Во время обращения к нотариусу для выполнения письменного подтверждения принятия наследства необходимо, чтобы призыв к наследству соответствовал следующим правилам:
Имейте копию свидетельства о смерти умершего, который будет получен в регистре актов гражданского состояния муниципалитета, в котором он умер.
Запросить свидетельство о завещании, а также свидетельство о страховании на случай смерти.
Запросите подлинную копию завещания. В случае отсутствия завещания, будущее наследство должно быть передано нотариусу, чтобы сделать заявление о наследниках до истечения срока.
Можете ли вы отказаться от наследства?
Да. Отказ от наследства представляет собой заявление наследника, в котором он прямо отвергает наследство. Это должно быть сделано в судебном или публичном порядке у нотариуса.
Принятие наследства и отказ от него безвозвратны.
Есть ли крайние сроки для принятия наследства?
Единственный срок, который следует учитывать, — это налог на наследство, который составляет 6 месяцев с момента объявления о смерти.
Однако стоит упомянуть, что любое лицо, которое может повлиять на принятие или отказ от наследства, может нотариально потребовать, чтобы призыв к наследованию принял или отклонил. У звонка будет 30-дневный период, чтобы принять его просто и просто либо в пользу инвентаря, либо отказаться от наследства.Если в течение этого периода он не проявит своей воли, наследство будет считаться принятым в чистом виде.
Мы надеемся, что эта информация была полезной, и если вам нужны какие-либо разъяснения, не стесняйтесь обращаться к нам.

Законы штата Канзас о наследовании: что вы должны знать

В

Kansas нет налога на наследство или налога на наследство, но есть другие законы штата о наследовании, о которых вам следует знать.В этом подробном руководстве по законам о наследовании в штате Подсолнечник мы разбиваем наследование по закону, завещание, налоги, то, что делает завещание действительным, и многое другое. Если после прочтения этой статьи вам понадобятся профессиональные рекомендации по планированию недвижимости, инструмент подбора финансового консультанта SmartAsset поможет вам найти местных финансовых консультантов.

Есть ли в Канзасе налог на наследство или налог на наследство?

Kansas не взимает налог на наследство или наследство.Однако, если вы наследуете собственность от другого штата, в этом штате может применяться налог на наследство. Вам также может потребоваться подать налоговую декларацию от имени умершего.

Налог на наследство вычитается из имущества умершего сразу после его смерти, поэтому некоторые называют его «налогом на смерть». Налог на наследство взимается с наследников умершего после того, как они получили свое наследство.

Другая необходимая налоговая отчетность

Когда вы умираете, существует множество ситуаций, связанных с федеральным налогом и налогом на имущество, которые должны стать приоритетом для тех, кто выжил после вас.Помимо государственного налога на имущество, вам необходимо обратить внимание на следующее:

• Окончательные индивидуальные налоговые декларации по федеральному подоходному налогу и подоходному налогу штата — федеральные налоговые декларации и налоговые декларации штата должны быть поданы до налогового дня года, следующего за датой смерти человека.
• Федеральная налоговая декларация о подоходном налоге с имущества / доверительного фонда — срок подачи до 15 апреля года после смерти человека
• Федеральная налоговая декларация — подлежит уплате через девять месяцев после смерти человека, хотя возможно автоматическое продление на шесть месяцев, если запрос будет сделан до завершения девятимесячного периода.
  • Это требуется только для отдельных владений, размер валовых активов и предшествующей налогооблагаемой стоимости подарка которых превышает 11 долларов.58 миллионов в 2020 году

Чтобы подать любую из этих деклараций на основе наследства, вам необходимо подать заявление на получение идентификационного номера работодателя (EIN) в IRS. Вы можете сделать это онлайн, по факсу или по почте.

Смерть по воле в Канзасе

Для того, чтобы ваше завещание было действительным в Канзасе, вы должны подписать завещание в присутствии двух свидетелей, которые увидят, что вы подписываете или подтверждаете свое завещание. Эти свидетели также должны подписать ваше завещание. Ваши свидетели должны быть незаинтересованными свидетелями, а это значит, что они ничего не наследуют в завещании.Если наследник подпишет завещание, он может потерять свое наследство.

Вы также должны помнить, что если вы составите завещание, а затем выйдете замуж и родите или усыновите ребенка, ваше завещание автоматически аннулируется. Кроме того, если вы состоите в браке и разводитесь, или если суд определит, что ваш брак незаконен, части вашего завещания, которые оставляют собственность вашему супругу или назначают вашего супруга исполнителем вашего завещания, затем отменяются. .

Вам не нужно нотариально заверить завещание, чтобы оно стало законным.Тем не менее, вы можете сделать свое завещание «подтверждающим», что поможет ускорить процесс завещания. Для этого вам нужно будет обратиться к нотариусу. Доказательство ускорит процесс завещания, потому что суд может принять завещание, не связываясь со свидетелями, подписавшими. Вы можете доказать, что ваше завещание является самоочевидным, если вы и ваши свидетели пойдете к нотариусу и подпишете письменные показания, подтверждающие, кто вы есть, и что каждый из вас знал, что подписываете завещание.

После того, как завещание признано действительным, следующим шагом является процесс завещания.Производство по наследству обычно требуется только в том случае, если умершее лицо владело какими-либо активами только на свое имя. Другие активы, также известные как имущество, не являющееся наследственным, обычно могут быть переданы другому владельцу без завещания.

Канзас не принял Единый наследственный кодекс. Однако штат предлагает две процедуры, которые позволяют наследникам пропустить или упростить процесс завещания. Первый — это процедура под присягой, которая позволяет наследникам вообще отказаться от завещания. Этот процесс доступен, если стоимость наследственного имущества составляет 40 000 долларов или меньше.Все, что нужно сделать наследнику, — это подготовить краткое письменное показание под присягой, в котором говорится, что он имеет право унаследовать определенный актив. Когда лицо или учреждение, владеющее данным активом, получает аффидевит и копию свидетельства о смерти, имущество затем передается наследнику.

Kansas также предлагает упрощенную процедуру завещания. Однако, если была использована процедура аффидевита, нет необходимости использовать этот процесс. Чтобы использовать упрощенную процедуру завещания, исполнитель подает письменный запрос в местный суд по наследственным делам с просьбой использовать упрощенную процедуру.Затем суд может разрешить исполнителю распределить имущество без прохождения обычного процесса завещания. Суд решает, разрешить ли упрощенную процедуру мелкого наследства, исходя из размера наследства, пожеланий наследников и других факторов.

Если упрощенная процедура одобрена судом, исполнитель должен собрать имущество умершего, подать инвентаризацию и оценку имущества, а также оплатить окончательные требования кредиторов и налоги. Исполнитель также должен подать заключительное заявление, в котором указывается, кто получил имущество умершего, имена и адреса наследников и были ли оплачены какие-либо долги.Он также должен включать заявление о том, что умерший либо не получал медицинскую помощь штата Канзас, либо что в случае ее получения штат был уведомлен о подаче запроса.

Рукописные завещания недействительны в Канзасе, но допустимы устные или «обрядовые» завещания при условии, что они произносятся во время последней болезни наследодателя. Устное завещание может выдавать только личное имущество и только в том случае, если оно составлено в письменной форме и подписано двумя компетентными, незаинтересованными свидетелями в течение 30 дней после произнесения завещательных слов.

Умереть без воли в Канзасе

Смерть без завещания — не лучшая ситуация, если для вас важно то, что происходит с вашим имуществом после вашей смерти. Законы Канзаса помечают такие типы владений «без завещания», что означает отсутствие или действительное завещание. Затем суд должен следовать законам о наследовании по закону, чтобы определить, кто и сколько унаследует вашу собственность.

Если завещания нет, суд назначает кого-либо, обычно взрослого ребенка или пережившего супруга (а), исполнителем или личным представителем.Исполнитель или личный представитель заботится об имуществе умершего.

Хотя часто есть смягчающие факторы, когда кто-то умирает без завещания, но лучше не умирать без завещания и не подвергать своих близких подобному стрессу. Если вы не уверены, какой план недвижимости вы хотите составить, вы можете обратиться за помощью к финансовому консультанту, специализирующемуся на устаревшем планировании.

Супруги по закону Канзаса о наследовании

Если вы состоите в браке и умираете без завещания, наследство вашего супруга зависит от того, есть ли у вас потомки.Потомки включают ваших детей, внуков и правнуков. Если у вас нет живых потомков, ваш оставшийся в живых супруг унаследует все.

Канзас признает брак по гражданскому праву, если пара имеет законное право вступить в брак, считает себя состоящей в браке и публично заявляет о своем желании вступить в брак.

Закон о наследовании детей в штате Канзас

Если у вас есть дети и нет супруга, ваши дети унаследуют все.Однако, если у вас есть и супруг (а), и дети, ваш супруг унаследует половину вашего имущества, оставшегося без завещания, а ваши дети унаследуют вторую половину.

Согласно закону Канзаса, приемные дети имеют такое же право на свою долю наследства, оставшегося без завещания, как и биологические дети. Кроме того, если умерший передал своего ребенка на усыновление и этот ребенок был усыновлен другой семьей, усыновленный ребенок по-прежнему имеет право на оставшуюся без завещания долю в имуществе умершего. Однако приемные дети и пасынки, которые никогда не были усыновлены умершим по закону, не имеют права на получение доли в качестве ребенка умершего.Дети, рожденные вне брака, по-прежнему получают свою долю, если отцовство установлено в соответствии с законодательством штата Канзас.

Наследование по наследству: супруги и дети
Дети, но без супруга	Дети наследуют все
Супруг, но без потомков	Супруг наследует все
Супруги и потомки	Супруг наследует половину, потомки наследуют вторую половину

Дети, зачатые вами, но не родившиеся до вашей смерти, также известные как посмертные дети, также имеют право на долю наследства.Внуки получат долю только в том случае, если их родитель не жив для наследования.

Лица, не состоящие в браке, без детей в Законе Канзаса о наследовании

В Канзасе, если нет живого ребенка или супруга, наследование по закону осуществляется, как показано в таблице ниже:

Наследство в неприкосновенности: расширенная семья
Родители	Родители наследуют все
Братья и сестры, но без родителей	Братья и сестры наследуют все

Существует процесс отсутствия завещания, предназначенный для того, чтобы ваша семья унаследовала.Тем не менее, как правило, лучше всего написать собственное завещание, чтобы гарантировать, что вся ваша собственность окажется в тех руках, в которых вы ее хотите. Если не удается найти подходящих родственников, ваша собственность в конечном итоге перейдет в собственность штата Канзас.

Канзасское наследование без завещания

Процесс завещания может быть трудным и дорогостоящим, поэтому вам нужно знать, какие есть варианты, чтобы избежать завещания в Канзасе. Ниже перечислены некоторые из активов, которые не должны будут проходить завещание, а вместо этого будут отправлены непосредственно бенефициарам, независимо от того, есть ли завещание или нет.

Другие ситуации в Законе Канзаса о наследовании У

Канзас есть период выживания. Чтобы наследовать в соответствии с законами Канзаса о наследовании по закону, соответствующий наследник должен прожить вас как минимум на 120 часов. Кроме того, родственники, зачатые до вашей смерти, но родившиеся после вашей смерти, известные как посмертные родственники, имеют право на наследование, как если бы они родились при вашей жизни.

Иммиграционный статус не имеет значения, когда речь идет о наследовании.Если ваш родственник имеет право на долю в вашем имуществе, он может унаследовать его независимо от статуса его гражданства. Сводные родственники наследуют столько же, сколько и «целые» родственники. Например, ваш сводный брат получит такую ​​же долю, как и любой другой брат или сестра.

Законы

Канзас о наследовании также имеют некоторые встроенные средства защиты. Во-первых, если вы оставляете собственность родственнику в качестве продолжения его наследства, стоимость подарка вычитается из доли этого родственника, когда они унаследуют его после вашей смерти.Кроме того, тот, кто совершил преступное убийство или организовал вашу смерть, не будет иметь права наследовать ваши активы.

Ресурсы для планирования недвижимости

Управление собственным имуществом может быть сложным процессом. А если вы унаследовали деньги, вам нужно помнить о множестве налоговых и инвестиционных соображений. В любом случае вам может потребоваться помощь в этом процессе.

Инструмент подбора финансовых консультантов

SmartAsset поможет вам найти местных финансовых консультантов, которые могут оказать такую ​​помощь.Если вы заинтересованы в работе с консультантом, начните прямо сейчас.

Фото: © iStock.com / tomofbluesprings, © iStock.com / BOB WESTON, © iStock.com / mamabug3, © iStock.com / danahann

О правах наследования и завещания

Тем не менее, показать, насколько ряд правовых положений о наследовании может быть оправдан, не то же самое, что показать, что они являются оправданными, учитывая все обстоятельства. Они? В этом разделе я буду утверждать, что это не так.Мой аргумент состоит из пяти элементов: во-первых, любые интересы наследников или соответствующих иждивенцев в наследовании могут легко совпадать с интересами посторонних; во-вторых, несправедливо, что потребности наследников (принудительные или иные) имеют приоритет над потребностями других; В-третьих, в современных обществах нет необходимости полагаться на наследство для удовлетворения потребностей предполагаемых наследников, не в последнюю очередь потому, что наследование не является особенно хорошим способом удовлетворить их с самого начала, в-четвертых — экономически или — в-пятых — морально.Ни один из этих элементов не должен быть слишком трудным для проглатывания.

Первые два этапа аргументации требуют очень небольшого уточнения. Если мы допустим, что у человека есть интерес в наследовании от имения, и что это морально важно, это кажется достаточно простым, чтобы указать, что будет много других, кто получит выгоду от того же имения и, следовательно, будет заинтересован в нем. наследование. В более широком смысле сообщество в целом может выиграть от получения хотя бы части активов.В то время как мои интересы — а мы можем допустить, что к ним стоит серьезно относиться с моральной точки зрения — могут быть удовлетворены путем унаследования от тети Мэйбл, у других есть сопоставимые интересы. Какие бы потребности у меня ни были, они, вероятно, будут отражены, по крайней мере, некоторыми другими людьми; и даже если мои потребности составляют sui generis , у сообщества в целом есть свои потребности, которые мы могли бы лучше удовлетворить, если бы смогли ликвидировать поместье тети Мэйбл. Откровенно говоря, есть моральная причина позволить государству конфисковать ее собственность и продать ее тому, кто ее заберет.Это поможет финансировать общественные услуги, снизить цены на жилье за ​​счет увеличения предложения и так далее. К этому, даже если в конечном итоге и не убедительно, вероятно, следует отнестись серьезно. Так обстоит дело с первым элементом аргумента.

Второй элемент дорабатывается еще быстрее. Мы уже видели, как образцы наследования могут исказить обстоятельства правосудия. То, что я унаследовал активы тети Мэйбл, дает мне преимущество, которого не хватает другим, с соответствующими социальными льготами. В большинстве случаев унаследованные активы не «заработаны»; поэтому я извлекаю выгоду из интуитивной прозорливости не только несправедливо, но и несправедливо.Более того, если неравенство нежелательно само по себе и последствия неравенства также нежелательны, из этого следует, что сообщество sensu lato будет заинтересовано в том, чтобы неравенство было на меньше . Таким образом, если (а) другие члены сообщества заинтересованы в уменьшении неравенства и (б) наследование является чем-то, что подпитывает неравенство, у нас будет возможность сказать, что мы не должны поддерживать законы, которые формализуют его. Общим для первого и второго элементов аргумента является то, что, если интересы являются моральным двигателем наших аргументов в защиту прав наследования, похоже, что этот двигатель может дать обратный эффект, по крайней мере, в некоторой степени, предоставив людей, которые не будут в противном случае унаследовать с банковским правом на получение выгоды от имущества.

Третий элемент аргументации основан на утверждении, что в современных обществах нет необходимости в наследовании для удовлетворения законных интересов предполагаемых наследников. Допустим, arguendo , что неправильно не делать никаких условий для определенной группы людей (иждивенцев, членов семьи или что-то в этом роде) после смерти человека в обстоятельствах, при которых можно разумно предвидеть, что это оставит их без средств к существованию. Многое зависит от того, что мы можем разумно предвидеть. Риск бедности высок в некоторых частях мира и везде был высоким на протяжении большей части истории.Иметь правовую систему, предназначенную для сведения к минимуму вероятности обнищания, казалось бы морально желательным и, следовательно, могло бы дать шанс оправдать наследование на протяжении большей части истории человечества. Но — и это имеет значение — в то время как в постклассической Аравии не было ничего лучше всеобъемлющего государства всеобщего благосостояния ( на по исламской традиции) или в Европе эпохи Просвещения ( на , происхождение гражданского кодекса французского права), и там наверное не могло быть, это возможно сегодня.Эта возможность должна гарантировать, что никто из не останется без наследства. Фактически, одна из функций и оправданий государства состоит в том, что оно может гарантировать, что никто не останется без средств к существованию; и государство, которое способно гарантировать, что никто не останется без средств к существованию, но которое не проводит политику, использующую эту способность, возможно, в такой степени несправедливо. Если существует адекватная система социального обеспечения, то никто не должен полагаться на наследство, чтобы избежать нищеты.Следовательно, идея о том, что наследование может служить профилактикой нищеты в современном функциональном состоянии, кажется, не имеет смысла. ^{Footnote 7}

Несомненно, некоторые современные государства могут быть не в состоянии обеспечить адекватное благосостояние своему народу; другие могут, но — по причинам, наиболее известным электорату — не желают. В таких случаях нам, возможно, придется признать, что существует причина для поддержки наследования, основанная на апелляции к интересам людей, которые в противном случае могут остаться без средств к существованию. В конце концов, вероятно, лучше, чтобы интересы или человека были удовлетворены, чем ничего.Но это может только завести нас так далеко. Законодательство о правах наследования с целью восполнения недостаточности социальной поддержки означает признание того, что доступная социальная поддержка недостаточна и тем хуже для детей из самых бедных семей. Вряд ли это громкое одобрение института завещания. С другой стороны, сеть социальной защиты, которую разумно желать видеть в достойном восхищения обществе — или даже в достойном обществе, — устранит любую насущную потребность в наследовании ab initio. ^{Footnote 8} Конечно, некоторые люди могут быть не в таком благополучии при таком устроении, как они могли бы быть в противном случае; но до тех пор, пока они, по крайней мере, на достаточно хорошо, на , будет трудно поддерживать идею о том, что с ними поступили несправедливо, не предполагая права наследования. И это подводит меня к следующим элементам аргументации, между которыми есть существенное совпадение: аргументы в защиту наследования в государствах, которые не защищают или не могут защитить интересы предполагаемых бенефициаров, скорее всего, потерпят неудачу из-за того факта, что наследование в любом случае это не лучший способ защитить самые насущные интересы ни с экономической, ни с моральной точки зрения.

Самым очевидным моментом здесь является то, что, если наследование призвано быть нашим главным оплотом против нищеты, оно часто не очень убедительно. Это наглядно демонстрируется, когда мы рассматриваем системы принудительного наследования. Максимум, что наследование может предложить в отношении обездоленности при таком устроении, — это отгородить его от тех, кто уже имеет достаточно обеспеченное положение. А поскольку те, кто происходит из такой среды, с меньшей вероятностью, чем рожденные в бедности, столкнутся с нищетой, система защиты наследования, вероятно, окажется наиболее полезной, если будет задействована от имени тех, кто в ней меньше всего нуждается.Таким образом, наследование потенциально является довольно экономически иррациональным, если не сказать — просто потому, что оно служит защите детей богатых в большей степени, чем детей бедных, — несправедливо. На самом деле, это могло быть связано с неравенством.

Поскольку этот английский закон не определяет пропорции, которые должны быть оставлены на усмотрение определенных людей, возможно, ему не нужно столь же настойчиво преодолевать это конкретное возражение, как французская и кораническая системы или системы, которые ведут себя аналогичным образом. Адаптация, которую он создает для зависимости, по крайней мере, открывает путь тем, кто действительно столкнется с нищетой, чтобы их голоса были услышаны при управлении имуществом.С другой стороны, даже это положение зависит от того, что нуждающийся имеет счастье быть связанным (а) правильным образом с кем-то, кто (б) богат и (в) умирает в нужное время. Большинство действительно нуждающихся не находятся в таком положении: стоит отметить, что нуждающиеся не имеют ничего похожего на те же права, если человек, от которого они условно зависят, в настоящее время либо находится в плохом состоянии здоровья — в этом случае наследование не является решающим фактором. вылечить их текущие потребности — или не намного лучше себя — и в этом случае в любом случае будет почти нечего унаследовать.Кроме того, есть специальное место для близких родственников в случае завещания независимо от их потребности; Это дело тех, кто сталкивается с нищетой, чтобы показать и , что они должны получить больше.

Каким бы образом мы не сравнивали вещи, все равно будет стоять точка зрения, что законы, гарантирующие любой вид права наследования, скорее всего, просто гарантируют, что богатство останется у тех, кто уже имеет удачу. Достаточно взглянуть на роман девятнадцатого века от Остина до Золя, чтобы увидеть, как разыгрался механизм такого рода беспокойства.(Якобинское положение о том, что одна десятая стоимости имущества должна передаваться ближайшим родственникам, является небольшим смягчением проблемы, но лишь незначительным.) Если есть заинтересованность в том, чтобы не оказаться в нищете, которой должен служить закон, то это справедливо. Совершенно непонятно, почему обездоленность или отсутствие членов семьи — не говоря уже о интересах небедных членов семьи — должна иметь больший вес, чем нищета посторонних.

Таким образом, экономические и моральные защиты юридически санкционированного права наследования кажутся либо опровержимыми, либо встречающими существенные противоречия: такое право служит интересам тех, чьи потребности, вероятно, будут наименее насущными, при этом ничего не делая интересы тех, чьи потребности наиболее насущны.В то же время неравенство передается из поколения в поколение. В той степени, в которой права наследования должны отражать права, основанные на определенных интересах, интерес Смита к наследованию, по-видимому, соответствует интересам Джонса, и непонятно, почему Смит должен получать выгоду от наличия богатых покровителей или членов семьи. Смит может иметь право унаследовать то, что ему нужно; но это не подразумевает права наследовать больше, чем ему нужно, поскольку его интерес в обладании этой дополнительной суммой должен быть уравновешен интересом Джонса в приобретении некоторой ее доли.Более того, если государство может обеспечить адекватное благосостояние и возможности для всех, Смит, как выясняется, не нуждается в большом количестве от поместья с самого начала. Наконец, Джонс (и, возможно, Смит также в некоторых случаях, хотя я не буду их здесь исследовать) заинтересован в большем равенстве ради него самого. Следовательно, может оказаться, что государство было бы оправдано в том, чтобы забрать часть или все имущество покровителя Смита и разделить его между Смитом и Джонсом. Другими словами: конфискационный и перераспределительный налог на наследство, казалось бы, не нарушает никаких прав, основанных на интересах благосостояния или равенства, и он может служить им.

Строго говоря, ни одна из этих санкций не предусматривает ассигнования. Мы могли бы признать, что люди критически заинтересованы в распределении своего состояния по своему усмотрению, и просто настаивали на том, чтобы им было разрешено распространять его ad lib , пока это происходит вне семьи. (В конце концов, если правовая система может определить, кто является достаточно близким родственником, чтобы наследовать, она, по-видимому, может определить, кто является достаточно близким родственником, которому нет.) По сути, мы могли бы санкционировать некоторую форму посмертной благотворительности.

Тем не менее, проблема здесь довольно очевидна: даже если не учитывать возможность того, что тетя Мейбл оставит свою собственность своему другу, просто кивнув и подмигнув, понимая, что этот друг подарит мне ее inter vivos , такая система может гарантировать, что деньги уйдут из семьи, но она не сможет обеспечить нуждающихся, если их потребности не совпадают с предпочтениями тети Мэйбл. Благотворительные подарки — ненадежный способ удовлетворения потребностей, и они могут лишь отражать личность дарителя.Здесь можно подумать о работах миссис Джеллиби о «телескопической филантропии» в Bleak House (Dickens 2003) или, что менее комично, о поддержке Саккара дико богатого фонда Work Foundation, которая в основном основана на удовольствии, которое он получает от « регулируя этот сумасшедший танец миллионов [франков] », и не лишенным существа в перспективе признания его« королем милосердия, богом, которому поклоняются массы бедных »(Zola 2014, 44–45). Нет никаких оснований полагать, что благотворительные завещания будут менее сформированы глупостью и самоуважением.Более того, благотворительность становится самостоятельной и действительно необходима только тогда, когда государство не может или не желает предоставлять соответствующие услуги. Государство, с другой стороны, имеет возможность требовать пожертвования и распределять их не в соответствии со вкусами дарителей или наследодателей, а в соответствии с реальной потребностью; и налог на наследство был бы одним из способов добиться этого.

Тем не менее, не покидают насущные сомнения, и они говорят о предположительно нозиковском утверждении, о котором я упоминал в начале этой статьи.Допустим, законы о наследовании мало или совсем не служат интересам самых нуждающихся и что есть интересы, которым может служить конфискация. Допустим, что эти интересы уравновешивают права наследования или завещания, так что любые права Смита совпадают с теми, которые есть у Джонса. Тем не менее, может быть что-то, что говорит в пользу наследственной собственности Смита — право, которое склоняет чашу весов, которое служит побочным ограничением, которое мы не должны нарушать. Это связано с нашим интересом к семейным связям.

Вспомните точку зрения Нозика о моральной ценности наследования: это наследство отмечает и служит морально важным связям между людьми. Для него наследование — это демонстрация определенной формы отношений с другими, которые мы ценим и должны ценить, и является гарантом этих отношений (Nozick 1990, 30). Если это верно, то у нас, по-видимому, есть моральная причина серьезно относиться к завещанию с моральной точки зрения, что бы мы ни думали о аргументах, рассмотренных в предыдущих нескольких абзацах.

Тем не менее, утверждение Нозика не должно нас убеждать — более того, оно, возможно, должно нас немного оттолкнуть.В конце концов, связь, которую он проводит между желательными с моральной точки зрения связями между людьми и собственностью, не так уж и привлекательна: хотя Нозик не настолько наивен, чтобы утверждать, что наследование является необходимым условием выражения своей заботы о других, он все же говорит. что он может создавать и укрепляет связи между людьми. Похоже, это скорее подразумевает, что связи между людьми сильнее примерно благодаря собственности, которая передается между ними, а это говорит о том, что у тех, у кого мало собственности или нет, поэтому нет таких же шансов на такие прочные связи.Это маловероятно. В самом деле, было бы странно думать, что мои связи с тетей Мейбл углубились в каком-либо морально важном смысле из-за перспективы получения мной фарфоровых собак, которые она обещала (или навяжет) мне.

И это подводит нас к важному моменту: морально важные связи между людьми не зависят от собственности. Свойство может представлять облигацию, но не заменяет ее; и отсутствие этого свойства не имеет никакого эффекта для этой связи.Было бы неплохо иметь какой-нибудь предмет из имущества родственника, но значение моих отношений с этим родственником не зависит от этого предмета. Я мог бы рассердиться, обнаружив, что меня оставили вне завещания; но это признак того, что я ошибался в отношении моих отношений с умершим, и он ничего не говорит нам о правах наследования или завещания. Возможно, что еще более важно, мы сейчас говорим о сентиментальной ценности, которая не имеет ничего общего с финансовой ценностью. То, что имеет небольшую финансовую ценность или не имеет никакой ценности, может иметь большую сентиментальную ценность; и нет никаких оснований предполагать, что финансовая ценность или собственность имеют прямое отношение к сентиментальной ценности — по крайней мере, никоим образом, чтобы сделать наследование важным.Например: я могу пройти мимо дома своего детства, идя по улице, и улыбнуться счастливому воспоминанию; Однако это не зависит от того, владею ли я или ожидаю, что я буду владельцем здания. Следовательно, не так ясно, почему государство может не конфисковать его и не продать на открытом рынке, когда мои родители умрут; это не сотрёт мои счастливые воспоминания, и то, что я не владею им, вряд ли вызовет беспокойство, если я никогда не ожидал, что он станет моим с самого начала.

При этом, хотя община может быть заинтересована в конфискации стоимости дома или товаров на сумму, превышающую определенную сумму, ее мало интересуют многие предметы повседневного обихода — семейные фотоальбомы, китайские собачки. , старый дубовый шкаф — и он не может конфисковать воспоминания.И именно эти вещи, составляющие именно то, что, вероятно, упадет ниже порога любого правдоподобного конфискационного налога на наследство, имеют моральный вес в отношениях. Следовательно, конфискационный налог, скорее всего, не сделает ничего, чтобы разрушить облигации, которыми пользуется Нозик.

Основы права — Правила наследования при отсутствии наследства

Хотя переживший супруг обычно занимает первое место в соответствии с сегодняшними законами, в общем праве супруг не является наследником. Соответственно, имущество умершего перешло к его потомкам или, если таковые не было, то к родственникам по совместительству.После того, как будет достигнут последний в линии кровных родственников, поместье будет выкуплено у государства. Переживший супруг имел право только на получение вдовствующего процента (если он вдова) или наследственного имущества (в случае вдовца) в имуществе умершего.

В качестве вдовы вдова имела право на пожизненную долю только в одной трети земли, которой ее муж владел в течение брака за простую плату или за плату. Curtesy был правом мужа на пожизненный интерес, если у него были дети, во всех землях его покойной жены, удерживаемых на уплате пошлины или за вознаграждение.Сегодня в большинстве юрисдикций приданое и любезность были заменены определенным типом выборного положения о доле.

Согласно формуле выборной доли, оставшийся в живых супруг может выбрать, заставить ли наследство передать определенную долю наследственного имущества (часто такую ​​же, как предусмотрено законом о завещании) пережившему супругу, или принять положения, содержащиеся в завещание супруга. Хотя оставшийся в живых супруг часто имеет право на право избрания на оставшуюся без завещания долю в наследстве, фактическая сумма, получаемая при распределении, часто зависит от количества и характера оставшихся в живых родственников.

Например, в некоторых юрисдикциях, если оставшийся в живых супруг является ближайшим оставшимся родственником, несмотря на существование других родственников, оставшийся в живых супруг получит все имущество. В других штатах любые живые родители также будут иметь право на часть наследства, часто разделяя имущество 50 на 50 между оставшимся в живых супругом и оставшимся в живых родителем (ями). Например:

ПРИМЕР: Теду было 34 года, когда он умер без завещания в прошлом месяце. Его пережила 28-летняя жена Линда.Кроме того, у Теда был брат-близнец Тернер, который холост и не имеет детей, и оба его родителя живы. В большинстве юрисдикций Линда, как оставшаяся в живых супруга, унаследует все имущество Теда. В юрисдикциях, признающих наследство от родителей, Линда, скорее всего, получит только половину наследства. Другая половина досталась родителям Теда.

Размер раздачи также меняется в зависимости от того, участвуют ли дети.

Если есть оставшиеся в живых супруга и потомки («проблема»), порядок распределения может усложниться.В большинстве штатов оставшийся в живых супруг будет иметь право только на часть имущества, варьирующуюся от одной трети до половины; остаток достанется потомкам. Например:

ПРИМЕР: Теду было 34 года, когда он умер без завещания в прошлом месяце. Его пережили его 28-летняя жена Линда и их шестимесячная дочь Александрия. Кроме того, у Теда был брат-близнец Тернер, который холост и не имеет детей, и оба его родителя живы. В большинстве штатов Линда, как оставшаяся в живых супруга, забирала бы меньше, чем все поместье, например, одну треть или половину поместья; остаток пойдет в Александрию.Например, в Нью-Йорке Линда получит 50 000 долларов и половину остатка, а остаток перейдет в Александрию. N. Y. Est. Закон о полномочиях и трастах § 4-1.1 (a) (1).

В некоторых штатах оставшийся в живых супруг наследует все имущество, если все оставшиеся в живых потомки умершего также являются потомками оставшегося в живых супруга. Например:

Теду было 34 года, когда он умер без завещания в прошлом месяце. Его пережили его 28-летняя жена Линда и их шестимесячная дочь Александрия.Кроме того, у Теда был брат-близнец Тернер, который холост и не имеет детей, и оба родителя Теда все еще живы. Линда, как оставшаяся в живых супруга, получит все поместье, поскольку Александрия является потомком Теда и Линды.

В других юрисдикциях оставшийся в живых супруг наследует только половину имущества, если у умершего остались потомки от более раннего брака. Например:

Теду было 34 года, когда он умер без завещания в прошлом месяце. Его пережили его 28-летняя вторая жена Линда и их шестимесячная дочь Александрия.Кроме того, у Теда было двое детей от более раннего брака. Во многих юрисдикциях Линда, как оставшаяся в живых супруга, брала бы меньше, чем все имущество, например, одну треть или половину состояния; остаток достался трем детям Теда, Александрии от его нынешней жены и двум детям от предыдущего брака.

Как показано в примерах, законы о завещании могут сильно различаться в том, как они определяют, кто имеет право наследовать имущество умершего. Сложность этих схем, безусловно, является еще одной причиной того, почему так важно заниматься имущественным планированием, а не оставлять эти решения на усмотрение государственных нормативных схем.

Выкуп государству

Штаты также различаются по количеству отношений, в которых их уставные документы будут искать наследников, прежде чем они прекратят свое существование. Некоторые доходят только до бабушек и дедушек и их проблем. На диаграмме I ниже линия будет начинаться с бабушек и дедушек, двигаясь рядом с дядями / тетями, ищущими оставшихся в живых наследников. По мере того, как человек продвигается дальше по очереди в порядке преемственности по закону, отношения с умершим становятся более отдаленными. Многие штаты ограничивают вопрос о бабушках и дедушках, которые могут рассматриваться.Например, в Нью-Йорке закон распространяется на правнуков бабушек и дедушек. В диаграмме I это будут двоюродные братья и сестры после удаления (двенадцатая степень родства). N. Y. Est. Закон о полномочиях и доверительном управлении § 4-1.1 (a) (7).

Как только этот самый дальний класс родственников исчерпается (т.е. никто из этой группы не сможет получить собственность), имущество умершего перейдет (выкупится) к государству. Например:

Себастьяну было 98 лет, когда он умер без завещания в прошлом месяце.Его жена Донна умерла 20 лет назад, и у них никогда не было детей. Кроме того, его родители умерли много лет назад, а его единственная сестра Фелиция умерла 10 лет назад. Она никогда не была замужем, и у нее не было детей. Других родственников в семье Себастьяна нет. Поскольку у Себастьяна нет других ближайших родственников, его имущество перейдет в собственность государства.

Раздел акций

После распределения доли наследственного имущества оставшемуся в живых супругу в законах о завещании также содержатся положения о том, как должно быть разделено имущество, если имеется более одного потомка (дети и / или внуки), которые имеют право наследовать от наследства. имущество.Опять же, методы различаются в зависимости от штата. Как правило, широко используются два метода получения акций: на душу населения и на распределение на душу населения.

При распределении на душу населения каждый потомок получает равную долю активов.

Например:

В таблице II А умирает без завещания, оставляя внуков L, M и N, а также правнуков X и Y в качестве единственных оставшихся в живых родственников. При распределении на душу населения каждая партия получит 1/5 наследства, поскольку их пять.

При распределении по типам каждый потомок получает долю активов на праве представительства. Другими словами, доля потомка определяется долей, на которую имел бы право предок этого человека. Например:

В Таблице II A умирает без завещания, оставив внуков L, M и N, а также правнуков X и Y в качестве единственных оставшихся в живых родственников. При разбивке по каждому стипендию мы сначала смотрим, на какую долю будет иметь право поколение с живыми родственниками, а именно, внуки L, M, N и O.Если бы все они были еще живы, каждый имел бы право на 1/4 имущества, поскольку их четверо. L, M и N по-прежнему имеют право на получение своей 1/4 доли. Однако, поскольку внук O умер, его выпускники X и Y заберут долю O (1/4) и разделят ее 50/50. Таким образом, X и Y будут иметь право на 1/8 (1/4 * ½) имущества.

В большинстве штатов применяется другое деление, если все живущие потомки принадлежат к одному поколению. В этом случае применяется распределение на душу населения, а не на каждое движение, и каждая сторона имеет равные доли в наследстве.См. In re Martin’s Estate, 120 A. 862 (Vt. 1923).

Например:

В таблице III A умирает без завещания, оставив внуков J, K и L его ближайшими родственниками. Поскольку внуки принадлежат к одному поколению, каждый имеет право на 1/3 наследства.

Эффективный способ определения схемы распределения в конкретном штате — это схематическое изображение метода статута, как показано на диаграммах II и III.

Особое внимание к сводным братьям и сестрам, внебрачным и усыновленным детям

Как и в случае других положений о завещании, штаты также различаются в отношении того, как они относятся к родственникам, у которых есть только один общий предок, более известный как полукровка или сводные братья и сестры .В большинстве штатов сводные братья и сестры наследуются так же, как полные братья и сестры. Например:

Когда Джеральдо был женат на своей первой жене Ванде, у них родился сын Чарли. Впоследствии, когда Джеральдо был женат на своей второй жене Тине, у них родились сын Фред и дочь Элизабет. Поскольку у Чарли только один общий родитель с Фредом и Элизабет, он их сводный брат. Фред умирает без завещания. В большинстве штатов Чарли и Элизабет разделили бы имущество Фреда поровну, хотя они были только сводным братом и сестрой, тогда как Фред был полноправным братом Элизабет.

В тех штатах, которые не признают эту точку зрения, сводные братья и сестры будут иметь право только на половину доли вместо всей доли в имуществе.

В законах о завещании также есть особые правила для определения того, как внебрачные дети или внебрачные дети наследуют наследство. Исторически сложилось так, что по общему праву незаконнорожденные дети считались ничьими детьми и не имели права наследовать от кого-либо. Кроме того, от них могла унаследоваться только их проблема.

Сегодня все зависит от того, от матери или отца наследство. Учитывая большую уверенность в материнстве, почти все штаты разрешают внебрачному ребенку наследовать от матери и ее семьи. Кроме того, эти родственники по материнской линии также могут унаследовать от внебрачного ребенка. Например:

Роман Синтии с ее женатым начальником Джеффри привел к рождению ее дочери Лилли. Джеффри и его жена выросли детьми. Когда Лилли было три года, Синтия умерла от рака.Нет никаких сомнений в том, что Лилли — ребенок Синтии. Таким образом, она имеет право наследовать свое имущество.

В большинстве штатов ребенок, не состоящий в браке, автоматически не считается ребенком отца. Скорее, он должен был бы узаконить ребенка, женившись на его матери или, по крайней мере, признав, что ребенок его. [Примечание. В случае заключения брака последующее расторжение брака не повлияет на способность ребенка наследовать. Ребенок сохраняет те же права наследования, что и ребенок, рожденный в браке.] Например:

Роман Синтии с ее женатым начальником Джеффри привел к рождению ее дочери Лилли. У Джеффри и его жены было трое взрослых детей. Когда Лилли было три года, жена Джеффри умерла от рака. Впоследствии Синтия и Джеффри поженились. Если Джеффри умрет, оставшись без завещания, Лилли, а также взрослые дети Джеффри получат право на долю его состояния.

Хотя штаты имеют право принимать свои собственные законы о завещании, любые схемы, которые полностью запрещают наследование внебрачным детям, вероятно, будут считаться неконституционными как нарушение пункта о равной защите Четырнадцатой поправки.См., Например, Trimble v. Gordon , 43 U.S. 762 (1977). Тем не менее, установление строгих процедур доказательства отцовства, скорее всего, пройдет конституционную проверку. Например, во многих штатах требуется, чтобы установление отцовства производилось при жизни отца, чтобы ребенок имел право наследовать имущество отца, не состоящего в браке. См., Например, Lalli v. Lalli, 439 U.S. 259 (1978).

Усыновленные дети также рассматриваются по-разному в соответствии с различными законами о завещании.Во всех штатах усыновленный ребенок является ребенком приемных родителей, что дает ему право наследовать от приемных родителей. В то же время в большинстве штатов приемный ребенок лишается права наследования от своих естественных родителей. Например:

Роман Синтии с ее женатым начальником Джеффри привел к рождению ее дочери Лилли. Синтия решила отдать дочь на усыновление. В большинстве штатов Лилли больше не сможет унаследовать от Синтии (ее биологической матери) или ее биологической семьи.Вместо этого она будет иметь право унаследовать от своей приемной семьи.

Исключением из строгого применения правила является случай, когда ребенок усыновлен супругом естественного родителя. Например:

У Синтии был роман со своим женатым начальником Джеффри. У Джеффри и его жены Хелен было трое детей. Позже Хелен умерла от рака. Впоследствии Синтия и Джеффри поженились, и Синтия усыновила троих детей Джеффри. Несмотря на это усыновление, трое детей Джеффри по-прежнему будут иметь право унаследовать от семьи Хелен.

Аванс

«Аванс» — это подарок, сделанный лицом, не имеющим завещания, в течение его жизни родственнику с намерением, чтобы он был применен в отношении любой доли в имуществе лица, не оставившего завещания, на которое получатель может впоследствии иметь право. При вычислении распределения наследства сумма аванса должна быть сначала добавлена ​​обратно в имущество. Затем рассчитывается доля каждого бенефициара в наследстве. Наконец, аванс вычитается из доли бенефициара в имуществе до фактического распределения этому лицу.Например:

У Пола трое сыновей: Эд, Марк и Джо. Эд и Марк оба успешны в своей карьере хирургов. Джо — самый молодой и борющийся актер. Чтобы помочь Джо оплатить аренду в Нью-Йорке, Пол дал Джо 6000 долларов, четко указав, что эта сумма является авансовым наследством. Когда Пол умирает без завещания, он оставляет чистое состояние в размере 39 000 долларов. Перед тем, как определить сумму наследства, необходимо вернуть подарок Джо в 6000 долларов, в результате чего получится наследство в размере 45 000 долларов. Тогда каждый брат будет иметь право унаследовать 15 000 долларов от имущества своего отца.Однако Джо уже получил 6000 долларов. Соответственно, эта сумма должна быть вычтена из его доли в размере 15 000 долларов, в результате чего Джо останется чистое наследство в размере 9 000 долларов.

Отказ от права

Наследник может принять решение об отказе от права на наследование по закону (часто по причинам экономии налогов). Вместо этого наследство переходит непосредственно к следующему наследнику в очереди. Например:

У Пола трое сыновей: Эд, Марк и Джо. Эд и Марк женаты, у каждого по двое детей, и они успешны в своей карьере хирургов.Джо — самый молодой, холостяк и борющийся актер, живущий в Нью-Йорке. Когда Пол умирает без завещания, он оставляет чистое состояние в размере 150 000 долларов. Тогда каждый брат будет иметь право унаследовать 50 000 долларов от имущества своего отца. Однако и Эд, и Марк не хотят напрямую наследовать деньги. Вместо этого они предпочли бы, чтобы это досталось их детям. Если бы они забрали наследство и затем передали его своим детям, они, вероятно, должны были бы уплатить налог на дарение. Вместо этого они решают отказаться от наследства; вместо этого их дети разделят 50 000 долларов.Джо, конечно же, по-прежнему будет иметь право на свою долю в 50 000 долларов.

Для эффективного отказа от наследства в большинстве штатов требуется, чтобы отказ был оформлен в письменной форме, подписан лицом, отказывающимся от наследства, описал рассматриваемое имущество и был подан в суд по наследству не более чем через девять месяцев после смерти умершего.

Например:

В таблице III A умирает без завещания, оставив внуков J, K и L его ближайшими родственниками.