Пакет документов для материнского капитала в пенсионный фонд: Какие документы нужны для оформления материнского капитала в 2021 году

Posted on 25.02.198320.11.2021 by alexxlab

Содержание

Информация о порядке приёма граждан в клиентских службах Пенсионного фонда России в Ростовской области

В связи с неблагоприятной эпидемиологической обстановкой на территории Ростовской области прием граждан в клиентских службах ПФР осуществляется по предварительной записи без необходимости предоставления дополнительных документов.

Заранее записаться на прием можно одним из следующих способов:

· через сайт ПФР, в разделе «Личный кабинет»: https://es.pfrf.ru/znp;

· по телефону, указанному на сайте ПФР в разделе «Контакты» — «Клиентские службы»: https://es.pfrf.ru/findOffice.

Запись на прием в клиентские службы ПФР производится на текущие две недели.

Напоминаем, что большинство государственных услуг ПФР можно получить в электронном виде через личный кабинет на сайте ПФР или портале Госуслуг (в том числе используя мобильное приложение).

_______________________


Владельцы материнского капитала при оформлении ипотеки, уплате основного долга или процентов имеют возможность подать заявление о распоряжении средствами материнского капитала на улучшение жилищных условий в офисе банке.


С этой целью кредитные организации региона заключают с Отделением Пенсионного фонда по Ростовской области договоры об информационном взаимодействии. Сейчас заключены соглашения с 13 банками: ПАО Сбербанк, «Центр-Инвест», «Открытие», «ВТБ», «Россельхозбанк», «Газпромбанк», «Уралсиб», «Абсолют банк», «Промсвязьбанк», «МТС-банк», «Альфа-банк», «Дом РФ», «Кубань Кредит».

На сегодняшний день на основании поступивших  уведомлений из банков о предварительном одобрении кредита удовлетворено 2476 заявлений жителей Ростовской области на распоряжение средствами материнского капитала.


Такой формат значительно упрощает для семей процедуру улучшения жилищных условий с использованием кредитных средств. Если ранее для этого требовалось собрать пакет документов, предоставить его в Пенсионный фонд и банк, то теперь можно подать заявление о распоряжении средствами  материнского капитала в офисе финансового учреждения. В рамках информационного обмена банки сами направляют заявление гражданина и документы в территориальные органы ПФР по электронным каналам связи, что позволяет ускорить распоряжение средствами материнского капитала.

_______________________

О сроках выплат ежемесячных пособий для родителей детей от 8 до 17 лет, а также для беременных женщин, вставших на учёт в ранние сроки

Перечисление средств по данным выплатам на территории Ростовской области осуществляется первого числа каждого месяца за предыдущий месяц, т.е. в августе — за июль, 1 сентября — за август, 1 октября – за сентябрь и т.д. В случае совпадения первого числа с праздничным или выходным днем выплата осуществляется в первый рабочий день, следующий за выходным.

Максимальный срок рассмотрения заявлений составляет 30 рабочих дней. Первая выплата осуществляется в течение 5 рабочих дней со дня вынесения положительного решения, но не позднее 25 числа текущего месяца и не ранее 1-го числа следующего месяца. Пособия устанавливаются сроком на 12 месяцев, но не более чем до дня достижения ребенком возраста 17 лет. Новое заявление на выплату необходимо подать по истечении 12 месяцев со дня предыдущего обращения.

В Раменском округе и г.о. Бронницы 4908 владельцев материнского капитала направили средства на образование детей — Раменский городской округ

По данным ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области, за период действия программы материнского (семейного) капитала 4908 семей Раменского городского округа и городского округа Бронницы распорядились средствами на образование детей.

Направить материнский капитал на обучение любого из детей можно, когда ребенку, давшему семье право на сертификат, исполнится три года. Исключение составляет дошкольное образование – по этому направлению материнским капиталом можно распорядиться сразу после рождения ребенка, который дает право на сертификат.

На дату начала обучения ребенок должен быть не старше 25 лет. Организация должна находиться на территории России и иметь лицензию на оказание образовательных услуг.

Куда обратиться

Заявление о распоряжении материнским капиталом можно подать как в электронном виде – через личный кабинет на сайте ПФР или портале госуслуг, так и лично – в любом территориальном органе ПФР или в МФЦ, записавшись на прием по предварительной записи.

Если говорить об образовании, то материнский капитал можно направить на оплату:

  • платных образовательных услуг по образовательным программам;
  • содержания ребенка (детей) и (или) присмотра и ухода за ребенком (детьми) в организации;пользования жилым помещением и коммунальных услуг в общежитии, предоставляемом организацией на период обучения.

Какие документы предоставить:

Общий пакет документов:

  • заявление владельца сертификата о распоряжении средствами (частью средств) материнского капитала;
  • документы, удостоверяющие личность лица, получившего сертификат;
  • документы, удостоверяющие личность и полномочия представителя, если заявление о распоряжении подается через представителя лица, получившего сертификат.

Документы для направления средств МСК на оплату платных образовательных услуг:

  • заверенная организацией копия договора об оказании платных образовательных услуг.

Документы для направления средств МСК на оплату содержания ребенка (детей) и (или) присмотра и ухода за ребенком (детьми) в организации:

  • заверенная организацией копия договора между организацией и владельцем сертификата. Договор должен включать обязательства организации по содержанию ребенка и (или) присмотру и уходу за ребенком, а также расчет размера платы за это.

Документы для направления средств МСК на оплату проживания в общежитии:

  • договор найма жилого помещения в общежитии с указанием суммы и сроков внесения платы;
  • справка из организации, подтверждающая факт проживания ребенка в общежитии.

Если между Отделением ПФР по городу Москве и Московской области и образовательной организацией, с которой у владельца сертификата на материнский капитал заключен договор на предоставление платных образовательных услуг ребенку, заключено соглашение об информационном взаимодействии, то представление заверенной организацией копии договора не требуется. В данном случае сведения договора на оказание платных образовательных услуг будут запрошены Пенсионным фондом самостоятельно, в рамках межведомственного взаимодействия.

Напомним, подробную информацию о распоряжении средствами (частью средств) материнского (семейного) капитала, ответы на часто задаваемые вопросы можно найти на официальном сайте ПФР в разделе «Гражданам» – «Материнский (семейный) капитал».


Источник информации: ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области.

Использование материнского капитала на обучение детей

Главное управление ПФР № 6 по г. Москве и Московской области напоминает, что направить материнский капитал на образование любого из детей можно, когда второму, третьему ребенку или последующим детям исполнится три года. Исключение составляет дошкольное образование – по этому направлению материнским капиталом можно распорядиться сразу после рождения ребенка, который дает право на сертификат.

На дату начала обучения ребенок должен быть не старше 25 лет. Организация должна находиться на территории России и иметь лицензию на оказание образовательных услуг.

Куда обратиться

Заявление о распоряжении материнским (семейным) капиталом можно подать в любой территориальный орган Пенсионного фонда России независимо от места жительства (пребывания) или фактического проживания в письменном виде или через «Личный кабинет гражданина» в электронном виде. Граждане Российской Федерации, выехавшие на постоянное место жительства за пределы территории Российской Федерации и не имеющие подтвержденного регистрацией места жительства или места пребывания на территории Российской Федерации, заявление о распоряжении материнским (семейным) капиталом и необходимые для этого документы могут подать в Пенсионный фонд Российской Федерации. Указанное заявление может быть подано лично (через доверенное лицо), либо направлено по почте. Личный прием указанных граждан (их доверенных лиц), а также прием документов от них осуществляется Департаментом по вопросам пенсионного обеспечения лиц, проживающих за границей, ПФР по адресу: г. Москва, ул. Анохина 20 корп. А (ст. метро «Юго-Западная»). Направление в ПФР заявления и документов почтовой связью осуществляется по адресу: 119991, г. Москва, ул. Шаболовка, д.4, ГСП-1.

На какие именно услуги можно направить материнский капитал

оплата платных образовательных услуг по образовательным программам;

оплата содержания ребенка (детей) и (или) присмотра и ухода за ребенком (детьми) в организации;

оплата пользования жилым помещением и коммунальных услуг в общежитии, предоставляемом организацией на период обучения.

Какие документы представить

Общий пакет документов

письменное заявление владельца сертификата о распоряжении средствами (частью средств) материнского капитала. Бланк заявления выдается в территориальном органе Пенсионного фонда России;

документы, удостоверяющие личность лица, получившего сертификат;

если заявление о распоряжении подается через представителя лица, получившего сертификат: документы, удостоверяющие личность и полномочия представителя.

Документы для направления средств МСК на оплату платных образовательных услуг:

заверенная организацией копия договора об оказании платных образовательных услуг.

Документы для направления средств МСК на оплату содержания ребенка (детей) и (или) присмотра и ухода за ребенком (детьми) в организации:

договор между организацией и владельцем сертификата. Договор должен включать обязательства организации по содержанию ребенка и (или) присмотру и уходу за ребенком, а также расчет размера платы за это.

Документы для направления средств МСК на оплату проживания в общежитии:

договор найма жилого помещения в общежитии с указанием суммы и сроков внесения платы;

справка из организации, подтверждающая факт проживания ребенка в общежитии.

Аннулирование заявления о распоряжении средствами МСК на образование детей

Заявление о распоряжении средствами МСК на образование детей и других расходов, связанных с получением образования, которое принято территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации, может быть аннулировано по желанию гражданина, получившего сертификат. Для этого необходимо подать заявление об аннулировании ранее поданного заявления о распоряжении средствами МСК на образование детей. Такое заявление можно подать лично либо через представителя. Указанное заявление об аннулировании должно быть подано – до перечисления территориальным органом ПФР средств (части средств) материнского (семейного) капитала согласно заявлению о распоряжении.

Бывает так, что ребенка (детей) отчисляют до истечения срока действия договора об оказании платных образовательных услуг, а также в связи со смертью ребенка. В этом случае владелец сертификата должен представить в территориальный орган Пенсионного фонда России заявление об отказе в направлении средств (с указанием причины отказа). К заявлению прилагается распорядительный акт (его заверенная копия) об отчислении из организации или свидетельство о смерти ребенка (решение суда об объявлении его умершим (признании безвестно отсутствующим). Заявление рассматривается в 5-ти дневный срок с даты подачи заявления об отказе в направлении средств МСК на образование.

Также перечисление средств материнского капитала на получение образования ребенком (детьми) может быть приостановлено в связи с предоставлением студенту академического отпуска. Для этого владельцу сертификата на МСК необходимо направить в территориальный орган Пенсионного фонда России заявление об отказе в направлении средств и приложить копию приказа о предоставлении студенту академического отпуска, заверенную организацией. Чтобы возобновить перечисление средств, необходимо подать заявление о распоряжении средствами, к которому прилагается копия приказа о допуске студента к образовательному процессу.

В этих случаях либо в случае расторжения договора найма жилого помещения в общежитии и (или) договора между организацией и владельцем сертификата, если сумма средств, перечисленная на счет организации в соответствии с договором, превышает сумму фактических расходов, неиспользованные средства подлежат возврату организацией в территориальный орган Пенсионного фонда России.

Процедура оформления ипотеки с использованием материнского капитала стала проще БАРНАУЛ :: Официальный сайт города

Порядок приема и рассмотрения обращений

Все обращения поступают в отдел по работе с обращениями граждан организационно-контрольного комитета администрации города Барнаула и рассматриваются в соответствии с Федеральным Законом от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации», законом Алтайского края от 29.12.2006 № 152-ЗС «О рассмотрении обращений граждан Российской Федерации на территории Алтайского края», постановлением администрации города Барнаула от 21.08.2013 № 2875 «Об утверждении Порядка ведения делопроизводства по обращениям граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц, организации их рассмотрения в администрации города, органах администрации города, иных органах местного самоуправления, муниципальных учреждениях, предприятиях».

Прием письменных обращений граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц принимаются по адресу: 656043, г.Барнаул, ул.Гоголя, 48, каб.114.

График приема документов: понедельник –четверг с 08.00 до 17.00, пятница с 08.00 до 16.00, перерыв с 11.30 до 12.18. При приеме документов проводится проверка пунктов, предусмотренных ст.7 Федерального закона от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»:

1. Гражданин в своем письменном обращении в обязательном порядке указывает либо наименование государственного органа или органа местного самоуправления, в которые направляет письменное обращение, либо фамилию, имя, отчество соответствующего должностного лица, либо должность соответствующего лица, а также свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), почтовый адрес, по которому должны быть направлены ответ, уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы, ставит личную подпись и дату.

2.  В случае необходимости в подтверждение своих доводов гражданин прилагает к письменному обращению документы и материалы либо их копии.

3.  Обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в форме электронного документа, подлежит рассмотрению в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

В обращении гражданин в обязательном порядке указывает свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), адрес электронной почты. Гражданин вправе приложить к такому обращению необходимые документы.

В соответствии со статьей 12 Федерального закона от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ письменное обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу рассматривается в течение 30 дней со дня его регистрации.

Ответ на электронное обращение направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному в обращении, или в письменной форме по почтовому адресу, указанному в обращении.

Итоги работы с обращениями граждан в администрации города Барнаула размещены на интернет-странице организационно-контрольного комитета.

По каким вопросам теперь не нужно лично обращаться в ПФР или МФЦ

Пенсионным фондом проводится работа по организации предоставления гражданам услуг без ЛИЧНОГО посещения клиентской службы ПФР или МФЦ.

Пенсионным фондом проводится работа по организации предоставления жителям региона услуг без ЛИЧНОГО посещения клиентской службы ПФР или МФЦ.

Во-первых, порядка 60 электронных сервисов Пенсионного фонда России позволяют гражданам получать услуги ПФР дистанционно. Сделать это можно через Личный кабинет на сайте ПФР или портале госуслуг (ЕПГУ). Сервисы охватывают большинство направлений деятельности ПФР — почти все услуги Пенсионного фонда на сегодняшний день уже переведены в цифровой формат, поэтому использовать их могут не только пенсионеры, но и те, кто только формируют пенсию или имеют право на другие социальные выплаты, в том числе материнский капитал.

Во-вторых, оптимизирован порядок предоставления услуги по распоряжению средствами материнского капитала. Направить средства капитала сегодня возможно без посещения гражданами территориального органа ПФР или МФЦ.

При подаче в электронном виде заявления о распоряжении средствами материнского капитала на улучшение жилищных условий и на оплату получения образования представлять документы (в том числе копию договора с образовательным учреждением) не требуется, поскольку необходимые сведения территориальный орган ПФР запросит самостоятельно. И приходить на прием уже не нужно. Так, сведения из договора купли-продажи, договора участия в долевом строительстве будут получены посредством портала Росреестра, сведения из договора об образовании — в рамках заключенных соглашений с образовательными организациями, в том числе и дошкольными учреждениями, сведения из кредитного договора — в рамках заключенных соглашений с кредитными организациями. Кстати, если с банком заключено соответствующее соглашение, то и заявление о распоряжении средствами материнского капитала на погашение жилищного (в том числе ипотечного) кредита можно подать прямо в банке. А банк заявление со всем пакетом необходимых документов уже направит в Пенсионный фонд для рассмотрения.

Одну из самых востребованных услуг Пенсионного фонда — установление пенсии — сегодня достаточно просто получить без личного посещения клиентской службы ПФР или МФЦ. Специалисты Пенсионного фонда проводят заблаговременную работу с лицами, уходящими на пенсию. При достижении пенсионного возраста гражданину уже нет необходимости приходить с документами и справками в ПФР — достаточно в электронном виде подать заявление об установлении пенсии, указав способ доставки.

В некоторых случаях при подаче заявления через электронный сервис ПФР на установление любого вида пенсии ПФР организуют взаимодействие с заявителем посредством телефонной связи.

В рамках оказания услуг по предоставлению документов о стаже и заработке, обязанность которых возложена на самого заявителя, территориальный орган ПФР направляет запросы во все организации, архивные службы и т.д. по истребованию необходимых документов и сведений для назначения пенсии и компенсационной выплат.

В-третьих, с прошлого года органами ПФР проводится работа по проактивному предоставлению услуг и установлению (продлению) выплат, то есть без заявлений граждан на основе данных, полученных в рамках межведомственного взаимодействия с иными гос структурами. Сегодня в проактивном режиме специалисты ПФР самостоятельно устанавливают материнский капитал, оформляют СНИЛС на новорожденных, устанавливают и продлевают выплаты инвалидам, в проактивном режиме продлевается (до 1 марта) ежемесячная денежная выплата из средств маткапитала.

Если же гражданину нужна консультация специалиста ПФР, то получить её можно по телефону, в том числе с использованием кодового слова, если требуется работа с персональными данными гражданина. Телефон call-центра 8 800 600 0720, «горячие» телефоны клиентских служб можно найти на сайте ПФР.

Таким образом, для того чтобы получить услуги Пенсионного фонда сегодня, совсем не обязательно планировать ЛИЧНЫЙ прием в ПФР или МФЦ. БОльшая часть услуг доступна дистанционно.

Если все же необходимо посетить территориальный орган ПФР, лучше воспользоваться сервисом предварительной записи. Сервис также позволяет перенести время приема или отменить запись. В действующей эпидемиологической обстановке органы ПФР ведут прием по предварительной записи по неотложным жизненным ситуациям и по вопросам предоставления услуг, которые Вы не можете получить дистанционно.

УПФР в Ленинском районе г. Новосибирска (межрайонное)

% PDF-1.4 % 5 0 obj > / Тип / Аннотация / Rect [226.92 700.316 373.032 688.316] /ПРИВЕТ >> эндобдж 4 0 obj [5 0 R] эндобдж 7 0 объект > эндобдж 8 0 объект > эндобдж 9 0 объект > эндобдж 6 0 obj > / ProcSet [/ PDF / ImageC / Text] >> эндобдж 10 0 obj > транслировать Gau0GbE? DFES] 5JA + 3o_1Op14b? Fh5 «b! (PfUHBfm & cP7QT # qWd_C (] Ne» k0C0E4ZW?, EcU @ 3: B’VLc_! QQ> HRm0CYigpk?! `# PLo» [ M0EV = a3QLUVWpLV «YrhsA = o \» A% mribpo02J4T3rR-nJo = laoit / B @ d3% mr> ‘H:]. RkJ (H? qB $ dQRT4; u # tMLJPS; Hu8Q: & = `: = [? + P? \.H0TP; E4E! U @ a = A: i # `b && JuL4Qi &&&& oZ1mtw56p>

Определение пенсионного плана

Что такое пенсионный план?

Пенсионный план — это вознаграждение работникам, которое обязывает работодателя делать регулярные взносы в денежный фонд, который откладывается для финансирования выплат, производимых правомочным работникам после их выхода на пенсию.

Традиционные пенсионные планы становятся все более редкими в частном секторе США. Они были в значительной степени заменены пенсионными пособиями, которые менее дороги для работодателей, такими как план пенсионных накоплений 401 (k).

Тем не менее, по данным Бюро статистики труда, сегодня около 83% государственных служащих и примерно 15% частных служащих в США охвачены планом с установленными выплатами.

Ключевые выводы

  • Пенсионный план — это пенсионный план, который требует от работодателя вносить взносы в общий фонд, зарезервированный для будущего вознаграждения работника.
  • Существует два основных типа пенсионных планов: план с установленными выплатами и план с установленными взносами.
  • План с установленными выплатами гарантирует установленную ежемесячную пожизненную выплату (или единовременную выплату при выходе на пенсию).
  • По плану с установленными взносами создается инвестиционный счет, который увеличивается на протяжении всей работы сотрудника. Остаток доступен сотруднику при выходе на пенсию.

Понимание пенсионных планов

Пенсионный план требует взносов работодателя и может допускать дополнительные взносы со стороны работника. Взносы сотрудников вычитаются из заработной платы.Работодатель может также компенсировать часть годового взноса работника до определенного процента или суммы в долларах.

Существует два основных типа пенсионных планов: планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами.

План с установленными выплатами

В плане с установленными выплатами работодатель гарантирует, что работник будет получать определенный ежемесячный платеж после выхода на пенсию и пожизненно, независимо от результатов основного инвестиционного пула.

Таким образом, работодатель несет ответственность за определенный поток пенсионных выплат пенсионеру в долларовой сумме, которая обычно определяется по формуле, основанной на доходах и стажах работы.

Если активов на счете пенсионного плана недостаточно для выплаты всех причитающихся пособий, компания несет ответственность за оставшуюся часть платежа.

Пенсионные планы с установленными выплатами, спонсируемые работодателем, датируются 1870-ми годами. Компания American Express учредила первый пенсионный план в 1875 году. На пике своего развития в 1980-х годах они охватывали 38% всех работников частного сектора.

План с установленными взносами

В плане с установленными взносами работодатель обязуется вносить определенный взнос за каждого работника, на которого распространяется план.Этому могут соответствовать взносы сотрудников.

Окончательное вознаграждение, полученное сотрудником, зависит от инвестиционной эффективности плана. Ответственность компании прекращается, когда израсходована вся сумма взносов.

План 401 (k) фактически является разновидностью пенсионного плана с установленными взносами, хотя термин «пенсионный план» обычно используется для обозначения традиционного плана с установленными выплатами.

План с установленными взносами обходится компании гораздо дешевле, а долгосрочные затраты трудно точно оценить.Они также поставили компанию на крючок для восполнения любого дефицита фонда.

Вот почему все больше частных компаний переходят на план с установленными взносами. Самыми известными планами с установленными взносами являются план 401 (k) и его эквивалент для некоммерческих работников — план 403 (b).

Варианты

Некоторые компании предлагают оба типа планов. Они даже позволяют участникам переносить более 401 (k) остатков в планы с установленными выплатами.

Есть еще один вариант — распределительный пенсионный план.Установленные работодателем, они могут полностью финансироваться сотрудником, который может выбрать удержания из заработной платы или паушальные взносы (которые обычно не разрешены в планах 401 (k)).

В остальном они похожи на планы 401 (k), за исключением того, что они редко предлагают соответствие компании.

Распределительный пенсионный план отличается от распределительной формулы финансирования. В последнем случае текущие взносы работников используются для финансирования нынешних бенефициаров. Социальное обеспечение — это пример распределительной программы.

Пенсионные планы: учет ERISA

Закон о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 г. (ERISA) — это федеральный закон, разработанный для защиты пенсионных активов инвесторов. Закон устанавливает руководящие принципы, которым должны следовать доверенные лица пенсионного плана для защиты активов сотрудников частного сектора.

Компании, которые предоставляют пенсионные планы, называются спонсорами плана (фидуциарами), и ERISA требует, чтобы каждая компания предоставляла определенный уровень информации сотрудникам, которые имеют право.Спонсоры плана предоставляют подробную информацию о вариантах инвестирования и сумме любых взносов работников в долларах, которые выплачивает компания.

Сотрудникам также необходимо понимать переход, который относится к количеству времени, которое требуется им, чтобы начать накапливать и заработать право на пенсионные активы. Право на получение прав зависит от количества лет службы и других факторов.

Пенсионные планы: Vesting

Зачисление в план с установленными выплатами обычно происходит автоматически в течение одного года работы, хотя переход прав может быть немедленным или растянутым на целых семь лет.Уход из компании до выхода на пенсию может привести к потере некоторых или всех пенсионных пособий.

В планах с установленными взносами взносы физических лиц переходят на 100% сразу после их выплаты. Но если ваш работодатель соответствует этим взносам или предоставляет вам акции компании как часть пакета льгот, он может установить график, в соответствии с которым определенный процент передается вам каждый год до тех пор, пока вы не будете «полностью защищены».

Однако тот факт, что пенсионные взносы полностью оплачены, не означает, что вам разрешено снимать средства.

Облагаются ли пенсионные планы налогом?

Большинство пенсионных планов, спонсируемых работодателем, соответствуют требованиям, что означает, что они соответствуют требованиям Налогового кодекса 401 (a) и Закона о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 года (ERISA). Это дает им льготный налоговый статус как для работодателей, так и для сотрудников.

Взносы, которые сотрудники вносят в план, выходят за пределы их зарплаты, то есть вычитаются из валового дохода сотрудника.

Это эффективно снижает налогооблагаемый доход сотрудника и сумму, которую он должен IRS в день уплаты налогов.Средства, размещенные на пенсионном счете, затем растут по ставке отсроченного налогообложения, что означает, что средства не облагаются налогом, пока они остаются на счете.

Оба типа планов позволяют работнику отложить уплату налога на прибыль пенсионного плана до начала вывода средств. Такой налоговый режим позволяет работнику реинвестировать дивидендный доход, процентный доход и прирост капитала, что дает гораздо более высокую норму прибыли за годы до выхода на пенсию.

После выхода на пенсию, когда владелец счета начинает снимать средства из соответствующего пенсионного плана, подлежит уплате федеральный подоходный налог.В некоторых штатах деньги тоже будут облагаться налогом.

Если вы внесли деньги в долларах после уплаты налогов, ваши пенсионные или аннуитетные выплаты будут только частично облагаться налогом. Квалифицированные пенсии, частично облагаемые налогом, облагаются налогом по упрощенному методу.

Могут ли компании изменить планы?

да.

Некоторые компании сохраняют свои традиционные планы с установленными выплатами, но замораживают их выплаты, а это означает, что после определенного момента работники больше не будут получать более высокие выплаты, независимо от того, как долго они работают в компании или насколько увеличивается их зарплата.

Когда поставщик пенсионного плана решает внедрить или изменить план, застрахованные сотрудники почти всегда получают кредит за любую квалифицированную работу, выполненную до изменения. Степень охвата прошлой работы варьируется от плана к плану.

При таком применении поставщик плана должен покрывать эти расходы задним числом для каждого сотрудника на справедливой и равной основе в течение его или ее оставшихся лет службы.

Пенсионный план по сравнению с пенсионными фондами

Когда план с установленными выплатами состоит из объединенных взносов работодателей, союзов или других организаций, его обычно называют пенсионным фондом.

Пенсионные фонды, управляемые профессиональными управляющими фондами от имени компании и ее сотрудников, могут контролировать огромные объемы капитала и являются одними из крупнейших институциональных инвесторов во многих странах. Их действия могут доминировать на фондовых рынках, в которые они инвестируют.

Пенсионные фонды обычно освобождаются от налога на прирост капитала. Прибыль от их инвестиционных портфелей не облагается или не облагается налогом.

Пенсионный фонд предоставляет сотрудникам фиксированное заранее установленное пособие при выходе на пенсию, помогая им планировать свои будущие расходы.Работодатель вносит наибольшую часть взносов и не может задним числом уменьшать размер пенсионных выплат в пенсионный фонд.

Также могут быть разрешены добровольные взносы сотрудников. Поскольку выгоды не зависят от доходности активов, выгоды остаются стабильными в меняющемся экономическом климате. Предприятия могут вносить больше денег в пенсионный фонд и вычитать из своих налогов больше, чем с планом с установленными взносами.

Пенсионный фонд помогает субсидировать досрочный выход на пенсию для продвижения конкретных бизнес-стратегий.Однако пенсионный план сложнее и дороже в создании и обслуживании, чем другие пенсионные планы. Сотрудники не контролируют инвестиционные решения. Кроме того, акцизный налог применяется, если требования по минимальному взносу не выполняются или если в план вносятся избыточные взносы.

Выплата сотруднику зависит от окончательной зарплаты и продолжительности работы в компании. Кредиты или досрочное снятие средств из пенсионного фонда недоступны. Распределение без отрыва от производства не разрешается участникам до 59 1/2 лет.Досрочный выход на пенсию обычно приводит к меньшей ежемесячной выплате.

Ежемесячная рента или единовременная выплата?

При использовании плана с установленными выплатами у вас обычно есть два варианта распределения: периодические (обычно ежемесячные) выплаты на всю оставшуюся жизнь или единовременное распределение.

Некоторые планы позволяют участникам делать и то, и другое; то есть они могут взять часть денег единовременно, а остальную часть использовать для периодических выплат.

В любом случае, скорее всего, будет крайний срок для принятия решения, и решение будет окончательным.

При выборе между ежемесячной аннуитетом и единовременной выплатой необходимо учитывать несколько факторов.

Аннуитет

Ежемесячные аннуитетные выплаты обычно предлагаются в виде единовременной аннуитета для пенсионера — только пожизненной или в виде совместной ренты и аннуитета по случаю потери кормильца для пенсионера и супруги. Последний платит меньшую сумму каждый месяц (обычно на 10% меньше), но выплаты продолжаются до тех пор, пока выживший супруг не умрет.

Некоторые люди решают брать единовременную пожизненную ренту.Когда работник умирает, выплата пенсии прекращается, но пережившему супругу выплачивается крупное не облагаемое налогом пособие в случае смерти, которое можно инвестировать.

Могут ли в вашем пенсионном фонде когда-нибудь закончиться деньги? Теоретически да. Но если у вашего пенсионного фонда недостаточно денег, чтобы выплатить вам то, что он вам должен, Корпорация по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) может выплачивать часть вашего ежемесячного аннуитета в пределах установленного законом лимита.

На 2019 год максимальное годовое пособие PBGC для 65-летнего пенсионера составляет 67 295 долларов США.Конечно, выплаты PBGC могут быть не такими большими, как вы получили бы по своему первоначальному пенсионному плану.

Аннуитеты обычно выплачиваются по фиксированной ставке. Они могут включать или не включать защиту от инфляции.

В противном случае сумма, которую вы получаете, устанавливается с момента выхода на пенсию. Это может уменьшить реальную стоимость ваших платежей каждый год, в зависимости от уровня инфляции в данный момент.

Паушальный взнос

Если вы возьмете единовременную выплату, вы избежите потенциальной (если маловероятной) опасности разорения вашего пенсионного плана.Кроме того, вы можете инвестировать деньги, чтобы они работали на вас, а также, возможно, зарабатывали более высокую процентную ставку. Если после вашей смерти остались деньги, вы можете передать их как часть своего имения.

С другой стороны, нет гарантированного пожизненного дохода. Вам решать, чтобы деньги оставались последними.

И если вы не переведете единовременную сумму в IRA или другие защищенные от налогов счета, вся сумма будет немедленно облагаться налогом и может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории.

Если ваш план с установленными выплатами заключен с работодателем в государственном секторе, ваша единовременная выплата может быть равна только вашим взносам.В случае работодателя из частного сектора единовременная выплата обычно представляет собой приведенную стоимость аннуитета (или, точнее, общую сумму ваших ожидаемых пожизненных выплат аннуитета, приведенную к сегодняшним долларам).

Конечно, вы всегда можете использовать единовременное распределение, чтобы приобрести немедленную ренту самостоятельно, что может обеспечить ежемесячный поток дохода, включая защиту от инфляции. Однако, как индивидуальный покупатель, ваш поток доходов, вероятно, не будет таким большим, как при аннуитете из вашего первоначального пенсионного фонда с установленными выплатами.

Что приносит больше денег: паушальная сумма или аннуитет?

С помощью всего лишь нескольких предположений и небольшого математического упражнения вы можете определить, какой вариант принесет наибольшую денежную выплату.

Вы, конечно, знаете текущую стоимость единовременной выплаты. Но для того, чтобы понять, какой из них имеет больший финансовый смысл, вам необходимо оценить приведенную стоимость аннуитетных платежей. Чтобы вычислить дисконт или будущую ожидаемую процентную ставку для аннуитетных платежей, подумайте, как вы могли бы инвестировать единовременный платеж, а затем использовать эту процентную ставку для дисконтирования аннуитетных платежей.

Разумным подходом к выбору ставки дисконтирования было бы предположение, что получатель единовременной выплаты инвестирует выплату в диверсифицированный инвестиционный портфель, состоящий из 60% акций и 40% облигаций. Используя исторические средние значения 9% для акций и 5% для облигаций, ставка дисконтирования составит 7,40%.

Представьте, что Саре предложили 80 000 долларов сегодня или 10 000 долларов в год в течение следующих 10 лет. На первый взгляд выбор кажется очевидным: 80 000 долларов против 100 000 долларов (10 000 долларов на 10 лет). Возьмите аннуитет.

Но на выбор влияет ожидаемая доходность (или ставка дисконтирования), которую Сара ожидает получить от 80 000 долларов в течение следующих 10 лет. Используя рассчитанную выше ставку дисконтирования в 7,40%, аннуитетные выплаты составляют 68 955,33 доллара с учетом дисконтирования до настоящего времени, тогда как единовременный платеж сегодня составляет 80 000 долларов. Поскольку 80 000 долларов США больше, чем 68 955,33 долларов США,

Сара возьмет единовременную выплату.

В этом упрощенном примере не учитываются поправки на инфляцию или налоги, а исторические средние значения не гарантируют будущих доходов.

Другие решающие факторы

Существуют и другие основные факторы, которые почти всегда необходимо принимать во внимание при любом анализе максимизации пенсии. Эти переменные включают:

  • Ваш возраст
  • Ваше текущее состояние здоровья и прогнозируемая продолжительность жизни
  • Ваше текущее финансовое положение
  • Ожидаемая доходность от единовременных инвестиций
  • Ваша устойчивость к риску
  • Защита от инфляции
  • Рекомендации по планированию недвижимости

Установленная выгода vs.Определенный вклад: в чем разница?

Пенсионный план с установленными выплатами гарантирует работнику определенную ежемесячную пожизненную выплату после выхода на пенсию. Вместо этого работник обычно может выбрать единовременную выплату в определенной сумме.

Пенсионный план с установленными взносами — это пенсионный план 401 (k) или аналогичный пенсионный план. Работник и работодатель могут делать регулярные взносы на счет в течение многих лет. Сотрудник берет на себя управление учетной записью после выхода на пенсию, и работодатель больше не несет ответственности.

Оба плана имеют явные налоговые преимущества как для сотрудников, так и для работодателей.

Большинство служащих государственного сектора все еще имеют пенсионные планы с установленными выплатами, но частные работодатели все чаще не предлагают их.

Некоторые счастливчики работают на работодателей, которые предлагают и то, и другое.

Сколько времени нужно, чтобы стать участником пенсионного плана?

Передача прав может быть немедленной, но может действовать частично из года в год на срок до семи лет. Если вы внесете деньги в план, они станут вашими, если вы уйдете.Если ваш работодатель прибегает к деньгам, они не все ваши, пока вы не получите все необходимое.

Уход с работы до выхода на пенсию может повлиять на ваше право на получение пенсии с установленными выплатами.

Информационный пакет по отпуску без оплаты — Информация о плане — Активные члены — Пенсия Королевской канадской конной полиции

Этот пакет предоставляет вам важную информацию, необходимую при рассмотрении вопроса об отпуске в Королевской канадской конной полиции (RCMP), и объясняет пенсионные последствия использования отпуска без сохранения заработной платы (LWOP) и связанные с этим процессы.

Ваш работодатель может разрешить получение пенсии LWOP по разным причинам. Чтобы определить, какие типы LWOP могут быть вам доступны, вы можете обратиться к списку различных типов LWOP в разделе «Типы отпуска без сохранения содержания и ставки взносов» в конце этого документа. Если вы хотите продолжить LWOP , затем вам следует обсудить процесс утверждения со своим командиром.Кроме того, мы рекомендуем вам уведомить своего консультанта по компенсациям о своем намерении уйти, прежде чем продолжить LWOP , чтобы избежать переплаты. Чтобы обновить ваш LWOP записей, вам также следует связаться со своим консультантом по компенсациям, если вы LWOP , а затем утверждены для нового типа LWOP .

Информация о воздействии LWOP включен в вашу заработную плату, и льготы можно получить у вашего консультанта по компенсациям.

Свяжитесь с Пенсионным центром правительства Канады для получения любой информации о действии LWOP есть на пенсии.

На что следует обратить внимание при использовании отпуска без сохранения содержания

Изучите эти разделы, чтобы узнать больше о влиянии LWOP имеет на пенсии:

Административный процесс

После того, как вы решили, что хотите продолжить движение по LWOP , вы должны получить одобрение у своего командующего.После этого ваш консультант по компенсации должен быть уведомлен о том, что вы уезжаете. Желательно заранее проинформировать своего консультанта по компенсациям, чтобы избежать ситуаций переплаты.

После того, как вы ознакомились с информацией в этом пакете и решили взять отпуск, вы можете проконсультироваться с Пенсионным центром правительства Канады для получения любой дополнительной информации относительно воздействия. LWOP имеет на пенсии:

Отпуск без сохранения заработной платы по пенсии

RCMP Пенсионный план позволяет зарабатывать пенсионные кредиты в течение периодов, утвержденных работодателем. LWOP , что позволяет вам поддерживать пенсию в полном размере.Определенные виды LWOP , однако, не может считаться зачитываемым для пенсии, например, отстранение от занятий и несанкционированный отпуск.

Обратите внимание, что существует ограничение на количество лет, которые вы можете считать зачитываемым для пенсии. LWOP сервис под RCMP Пенсионный план. Дополнительные сведения см. В разделе «Налоговые последствия отпуска без сохранения содержания» в этом документе.

Если вы еще не достигли пенсионного возраста LWOP лимит, первые три месяца любого одобренного работодателем LWOP подлежит пенсионному обеспечению, что означает, что период службы учитывается при расчете вашего RCMP пенсия.По прошествии первых трех месяцев у вас есть возможность подсчитывать или не подсчитывать ваши LWOP пенсионного возраста.

Решение засчитать отпуск без сохранения заработной платы как зачитываемую для пенсии услугу

Если вы не подпишете опцию, не засчитывайте ваши LWOP в течение установленного времени считается, что вы решили отсчитать свой период LWOP сверх первых трех месяцев в качестве зачитываемой для пенсии службы.Таким образом, вы должны будете платить пенсионные взносы за весь период LWOP .

Причитающиеся пенсионные взносы за период LWOP основаны на предполагаемой заработной плате (зарплаты, которые вы получили бы, если бы не работали LWOP ). К ним относятся изменения заработной платы (включая изменения с обратной силой), которые могут наступить после начала вашего LWOP .

Решение не засчитывать свой отпуск без сохранения заработной платы как зачитываемую для пенсии услугу

Как указано выше, первые три месяца вашего LWOP Срок всегда засчитывается как зачитываемый для пенсии стаж.Если вы решите не подсчитывать период LWOP сверх первых трех месяцев в качестве зачитываемой для пенсии службы, вы должны заполнить ( RCMP — GRC 2480E — Форма «Выборы без учета отпуска без сохранения заработной платы как зачитываемой для пенсии службы». Вы должны отправить заполненную форму в Пенсионный центр правительства Канады не позднее, чем через три месяца после вашего возвращения на работу (в случае увольнения после периода LWOP , не позднее даты выписки).После того, как ваш выбор будет сделан, ваш LWOP сверх первых трех месяцев не будет считаться зачитываемым для пенсии стажем и, соответственно, вы не будете обязаны платить пенсионные взносы за период LWOP , кроме первых трех месяцев.

Следует отметить, что возможность не рассчитывать LWOP как зачитываемая для пенсии услуга не может быть предоставлена ​​после того, как работник уволился с работы .Вариант должен быть сделан, пока сотрудник все еще находится на работе или на работе. LWOP . Если вы выпишетесь после LWOP , ваша форма должна быть заполнена и отправлена ​​до или в день вашей выписки.

Кроме того, возможность отказа от подсчета может быть сделана только в течение всего периода LWOP сверх первых трех месяцев. Вы не можете выбрать для подсчета только часть периода LWOP сверх первых трех месяцев в качестве зачитываемой для пенсии службы, а остаток — как незачитываемой для пенсии службы.

Пожалуйста, сообщите своему консультанту по компенсациям, если вы активно работаете на государственной службе в LWOP из RCMP . Если вы попали в такую ​​ситуацию, вы освобождены от уплаты взносов в Пенсионный план государственной службы, и вам следует сообщить об этом своему консультанту по компенсациям.

Помните , если вы не воспользуетесь своим правом в течение трех месяцев после вашего возвращения на работу, будет считаться, что вы решили засчитать период, превышающий первые три месяца, как зачитываемый для пенсии стаж, и отчисления потребуются за все ваше время. время LWOP .

Решение не засчитывать период LWOP является безотзывным. Вы не можете позже засчитать этот период обслуживания, если вы не подпишете Избирание для получения предыдущего обслуживания и / или отказа от льгот в соответствии с Закон о пенсии канадских вооруженных сил или Закон о пенсионном обеспечении государственных служащих Форма обратного выкупа услуг ( RCMP — GRC A-2-2E), чтобы засчитать стажировку как зачитываемую для пенсии в соответствии с RCMP Пенсионный план.Взносы, однако, будут основываться на вашей зарплате на дату подписания формы обратного выкупа услуг, и необходимо будет пройти медицинское обследование и сдать его. Этот вариант будет более дорогостоящим, поскольку при обратном выкупе услуг взимаются проценты. Более подробную информацию можно получить в пакете обратного выкупа или в Пенсионном центре правительства Канады.

Варианты оплаты зачитываемого для пенсии отпуска без выплаты взносов

Как правило, вы не обязаны платить LWOP пенсионные взносы до или во время вашего отпуска.Однако по возвращении на работу потребуется оплата. В это время вы получите письмо от Пенсионного центра с указанием суммы задолженности и крайнего срока, до которого должны быть уплачены взносы. Вам доступны следующие варианты оплаты:

Единовременная выплата: (в течение 30 дней после выхода на работу)
  • Персональным чеком, почтовым или банковским переводом на имя генерального получателя в Канаде. Отправьте платеж вместе с ( RCMP — GRC 570E -) по адресу, указанному в бланке передачи.
    Примечание 1

    При отправке единовременного платежа вы должны предоставить подробную информацию о платеже, указав, идет ли речь о пенсионных взносах или обратном выкупе услуг.

    Примечание 2

    Единовременный платеж будет отражен в вашем T4.

  • Путем прямого перевода средств из вашего зарегистрированного пенсионного плана (RRSP) в RCMP Пенсионный план; с помощью прямого перевода Канадского налогового агентства в соответствии с подразделом 146.3 (14.1) или параграф 146 (16) (a) или 146.3 (2) (e) (T2033). Отправьте заполненный T2033 вместе с ( RCMP — GRC 570E; ) по адресу, указанному в бланке передачи.
    Примечание 3

    Вариант прямого перевода средств предназначен только для пенсионных дефицитов, поскольку пенсионные взносы со счета пенсионных компенсаций (RCA) не могут быть оплачены путем перевода РРСП г.

Заработная плата или пенсионные отчисления

  • Путем удержания из вашей заработной платы или пенсии за период, равный удвоенному периоду зачитываемого для пенсии LWOP . Если вы выберете этот вариант оплаты, вы можете в любое время в течение периода восстановления произвести оплату за все или часть остатка причитающихся недостатков.
    Примечание

    Если после того, как начнутся ваши удержания, вы сделаете единовременную выплату за часть или все возникшие недостатки, вы получите письменное уведомление о любых изменениях в вашем плане выплат.

При желании вы можете оплатить LWOP пенсионных взносов за период вашего LWOP . Свяжитесь с Пенсионным центром правительства Канады для получения дополнительной информации.

Налоговые последствия отпуска без сохранения содержания

Лимит налога на прибыль

Закон о подоходном налоге устанавливает определенные ограничения на максимальный период LWOP , который может быть засчитан как зачитываемый для пенсии стаж согласно зарегистрированному пенсионному плану.Максимум LWOP разрешено — пять совокупных лет LWOP (за исключением некоторых типов LWOP ), плюс до трех лет отпуска по уходу за ребенком, в общей сложности восемь лет LWOP . Отпуск по уходу за ребенком ограничен максимум одним годом на ребенка, который должен быть взят в течение одного года с даты рождения или усыновления каждого ребенка. Для сотрудников, занятых неполный рабочий день, период неполного рабочего дня LWOP необходимо преобразовать в эквивалент полной занятости LWOP период при исчислении максимального пенсионного периода LWOP .

Как только вы дойдете до Закон о подоходном налоге лимит, вы все еще можете продолжить LWOP , однако все дополнительные периоды LWOP не зачитываются для пенсии, и никаких пенсионных взносов не требуется, кроме зачитываемого для пенсии LWOP предел. Пенсионный центр письменно уведомит участников плана, когда они достигнут Закон о подоходном налоге лимит.

Корректировка пенсии

Корректировка пенсии — это общая сумма пенсионных кредитов участника плана, то есть величина пенсии участника плана за данный год, и используется налоговым агентством Канады (CRA) для определения суммы, которую вы можете внести без налогообложения на счет Зарегистрированный пенсионный накопительный план (RRSP) каждый год.Корректировка пенсии уменьшает максимальную сумму, которую физическое лицо может удержать для (RRSP) взносов на следующий год. Ежегодное Уведомление об оценке, выпущенное CRA указывает ваш доступный РРСП комн. За год.

Корректировка пенсии рассчитывается и сообщается в CRA для всех зачитываемых для пенсии LWOP периодов. В зависимости от того, когда вы сделаете выбор, не считать период LWOP сверх первых трех месяцев в качестве зачитываемой для пенсии службы, пенсионная корректировка может быть сообщена для вашего незачитываемого для пенсии LWOP периодов.Поэтому важно, чтобы, если вы не собираетесь подсчитывать LWOP , вы подписываете свой вариант не засчитывать свой LWOP , когда вы продолжите LWOP , чтобы избежать отчетности о корректировках пенсий для этой услуги. CRA не позволяет отменять или изменять какие-либо пенсионные корректировки, указанные в LWOP ситуация.

О корректировке пенсии не сообщается CRA для LWOP периодов, которые наступают после того, как участник плана превысил максимальный налоговый лимит для зачитываемого для пенсии LWOP .

Выплата выкупа за услуги в отпуске без сохранения заработной платы

В отличие от текущих пенсионных взносов, выплаты за обратный выкуп услуг должны производиться на постоянной основе в течение периода LWOP . Если вы не сделаете ежемесячный обратный платеж за услугу, эти платежи будут произведены по умолчанию, и будут взиматься дополнительные проценты.

Ваши ежемесячные платежи должны производиться на имя генерального получателя в Канаде.Отправьте платеж вместе с ( RCMP — GRC 570E -) в Пенсионный центр правительства Канады по адресу, указанному в форме.

Примечание

При отправке единовременного платежа вы должны предоставить подробную информацию о платеже, указав, идет ли речь о пенсионных взносах или обратном выкупе услуг.

Виды отпусков без сохранения заработной платы и ставки взносов

В следующей таблице показаны ставки пенсионных взносов, применимые к различным типам зачитываемых для пенсии LWOP .

Обратите внимание, что некоторые типы LWOP не зачитываются для пенсии (не указаны в таблице), и взносы не требуются. Пенсионные взносы могут быть рассчитаны по одинарной или двойной ставке Footnote * . Если ставка является единой, вы должны будете платить только свою долю взносов, то есть взносы, которые вы бы заплатили, если бы вы не были на LWOP . Если ставка двойная, вам придется платить как свою долю, так и долю взносов работодателя.

Взносы за первые три месяца LWOP рассчитываются по единой ставке. Ставка взносов на период, превышающий первые три месяца, зависит от типа LWOP .

Обращаем ваше внимание на то, что ставки взносов на первые три месяца LWOP , как показано в таблице ниже, может не применяться в определенных ситуациях, когда несколько периодов непрерывных или типов LWOP взяты.

Сводка таблицы

В таблице ниже представлены виды отпуска без сохранения заработной платы и ставки взносов.

Тип LWOP Ставки взносов
Первые три месяца Через первые три месяца
Уход и воспитание детей дошкольного возраста после 52 недель со дня рождения или усыновления ребенка Одноместный Двойная Сноска *
Уход и воспитание детей дошкольного возраста в возрасте до 52 недель от даты рождения или усыновления ребенка Одноместный Одноместный
Образование Одноместный Одноместный
Отпуск по беременности и родам Одноместный Одноместный
Родительский LWOP (в течение 52 недель после рождения или усыновления) Одноместный Одноместный
Личные потребности Одноместный Двойная Сноска *
Самостоятельный отпуск Одноместный Двойная Сноска *
Специальный отпуск Одноместный Двойная Сноска *
Переезд супруга Одноместный Двойная Сноска *

Необходимые документы

Копия свидетельства о рождении / крещении или свидетельства об усыновлении вашего ребенка должна быть предоставлена ​​в Пенсионный центр правительства Канады для следующих типов LWOP :

  • Отпуск по беременности и родам
  • Отпуск по уходу за ребенком
  • Отпуск по усыновлению

Пожалуйста, свяжитесь с Пенсионным центром правительства Канады, если у вас есть какие-либо вопросы относительно необходимых документов.

Сноски

Сноска *

Ставка двойная с половиной за любой период LWOP , то есть до 1 января 2016 г.

Вернуться к сноске * реферер

Дата изменения:

Pension — Фонды пособий для рабочих Массачусетса

50% Муж и жена
Автомат для участников, состоящих в браке.Супруг (а) получает 50% выгоды участника после его смерти без уменьшения вашего ежемесячного платежа.

75% Муж и жена
Необязательно для всех участников, состоящих в браке. Супруг получает 75% пособия. Уменьшает ежемесячное пособие, поскольку оно должно покрывать ожидаемую продолжительность жизни супруга при более высоком уровне оплаты.

100% муж и жена
Необязательно для всех участников, состоящих в браке. Если ваш супруг переживет вас, он получит 100% пособия. Уменьшает ежемесячное пособие, поскольку оно должно покрывать ожидаемую продолжительность жизни супруга при более высоком уровне оплаты.

60 Определенные выплаты
Автоматически для не состоящих в браке участников (участники, состоящие в браке, могут выбирать совместно). Пожизненный ежемесячный доход. Если участник умирает до 5 лет ежемесячных выплат, получатель будет получать выплаты за оставшуюся часть пятилетнего (60-месячного) периода без уменьшения вашего ежемесячного платежа.

120 Определенные платежи
Необязательно для любого участника. Сниженное ежемесячное пособие, выплачиваемое за всю жизнь. Если участник умирает до 10 лет ежемесячных выплат, получатель будет получать выплаты за оставшуюся часть 10-летнего (120-месячного) периода.

Единовременное пособие на корректировку (LSRA)
Не обязательно для любого участника. Единовременный паушальный платеж в размере до 5000 долларов США, в результате чего ежемесячный платеж уменьшается.

Паушальный платеж
Автоматически для любого участника с выплатой, имеющей приведенную стоимость не более 5000 долларов.

Льготы пережившему супругу / бенефициару
План предоставляет льготы вашему пережившему супругу или назначенному бенефициару в случае вашей смерти.В зависимости от того, наступила ли смерть до выхода на пенсию или после нее, выплачиваются различные пособия.

Управление фонда может помочь вашему бенефициару в процессе подачи заявления на получение пособия и ответов на любые вопросы о пособиях по случаю потери кормильца. Чтобы узнать больше, позвоните по телефону 781-272-1000.

Если вы не решите не удерживать налоги, федеральный подоходный налог и подоходный налог штата будут автоматически удерживаться с платежей, превышающих установленные законом пределы. Прежде чем принять решение об уходе на пенсию или выбрать способ оплаты, вы можете поговорить с профессиональным налоговым консультантом.

Для получения дополнительной информации о ваших пособиях загрузите Краткое описание плана Пенсионного фонда.

Как в программе Medicaid учитывается доход одиноких заявителей и супружеских пар

Последнее изменение: 2 февраля 2021 г.

Введение

Для того, чтобы иметь право на участие в программе Medicaid, пожилые люди должны иметь ограниченный доход (а также активы). Однако в этой статье основное внимание будет уделено доходу: что считается доходом, как он учитывается в различных ситуациях (холостяк или одинокий).женат, разные программы), а также то, как лица, чей доход превышает установленный предел, могут иметь право на участие в программе Medicaid.

Что такое учитываемый доход?

Прежде чем обсуждать, как Medicaid считает доход, может быть полезно узнать, что считается доходом. Все перечисленные ниже показатели учитываются в пределе дохода: пособия по социальному обеспечению, пособия ветеранам, алименты, заработная плата, пенсионные выплаты, дивиденды по облигациям и акциям, процентные платежи, выплаты IRA и доход от недвижимости.Во многих штатах, в том числе в Калифорнии, Флориде и Арканзасе, пенсия VA с пособием и обслуживанием не считается доходом для получения права на участие в программе Medicaid. Узнайте больше здесь.

В 2021 году предел дохода для долгосрочного ухода (дом престарелых, Medicaid и услуги на дому и услуги по месту жительства, отказ от Medicaid) в большинстве, но не во всех штатах, для одного заявителя составляет 2382 доллара в месяц, что соответствует 28 584 долларам в год. Для обычной программы Medicaid, часто называемой Medicaid для престарелых, слепых и инвалидов (ABD) (часть программы Medicaid штата), предел ежемесячного дохода намного ниже.Более подробная информация будет представлена ​​ниже. В нашей таблице доходов, соответствующих критериям участия в программе Medicaid, указаны ограничения дохода по программам для конкретного штата.