Нужно ли платить налоги с подаренной недвижимости в Беларуси ?
- Главная
- Статьи
- Продавцу
- Нужно ли платить налоги с подаренной недвижимости в Беларуси ?
По договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность.
Даритель при дарении недвижимости другому лицу, ничего не получает взамен, по этой причине налог он не оплачивает.
Если даритель и одаряемый не близкие родственники, то одаряемому придется заплатить подоходный налог. Размер налога, будет составлять 13% от оценочной стоимости объекта, на дату когда был зарегистрирован договор дарения. Налог на недвижимость относится к категории обязательных. Декларацию подать следует до 31 марта отчетного периода.
Бесплатная консультация по вопросам продажи подаренной недвижимости в Минске и Минском районе с 9:00 — 20:00 (ежедневно) по телефонам:
+375 (29) 550-00-21 (МТС)
+375 (44) 550-00-71 (A1)
Оставить заявку на консультацию
Поделиться
Другие статьи в разделе: Продавцу
14.
05.2022Нужно ли платить налог с продажи дома в Беларуси?
Налог от продажи дома является подоходным, обязанность уплатить который лежит на продавце. В случае, когда дом продаётся гражданином Республики Беларусь впервые за пять лет, то уплачивать подоходный налог не нужно.
Подробнее
08.09.2022
Можно ли продать квартиру, построенную по 240 указу?
Можно, но при определённых условиях. Про сути они такие же, как и для продажи квартир, построенных с привлечением льготного кредита в соответствии с указом Президента Республики Беларусь от 6 января 2012 г. № 13.
Подробнее
03.03.2022
Можно ли продать квартиру в Минске по доверенности?
Да. Собственник квартиры имеет право выдать доверенность уполномоченному лицу на продажу конкретной квартиры с перечислением в ней полномочий.
Подробнее
Свежие предложения по выгодным ценам:
2 — комнатная квартира
165912 byn
67000 $ ?
2 комнатная студия в новом доме
пр-т Дзержинского 94
41 / / м²
— развитая инфраструктура, есть все необходимое для комфортной жизни — ст.м Петровщина прямо возле…
1 — комнатная квартира
138425 byn
55900 $ ?
1-комнатная квартира по ул. Филимонова, 39
Минск Филимонова 39
Первомайский район
35.4 / 16.
8 / 7.1 м²
1-комнатная квартира по ул. Филимонова, 39 площадью 35 м2, расположена на седьмом этаже, жилая комн…
4+ — комнатная квартира
742890 byn
300000 $ ?
Продается жилой дом в агрогородке Михановичи в 15 км от МКАД
Минская область Минский район аг. Михановичи Молодежная ул.
274 / 105.5 / 59.8 м²
Отличное предложения для тихой и комфортной жизни загородом. Продается шикарный жилой дом 2018 год…
Все квартиры в продаже
© 2015 — 2022 Агентство «АН Гарант Недвижимость»
Garantiruem.by | Гарантируем.бел
Cropas
Оставить заявку и получить консультацию специалиста в течение 30-ти минут.
Выгодные предложения по продаже недвижимости в Беларуси:
Продажа:
Выгодные предложения по аренде квартир в Минске:
Аренда:
Оставьте свои контактные данные, и мы свяжемся с Вами в ближайшее время!
Ваше имя Телефон или e-mail
Сообщение
как передать имущество близким и не разорить их
Как передать активы в дар в Евросоюзе?
При налогообложении актов дарения учитывают категорию активов и степень родства между участниками акта.
Наиболее высокая налоговая ставка будет применена, если вы подарите активы человеку, не состоящему с вами в родстве. Самая низкая – при дарении супруге, детям.
Если вы хотите подарить активы супруге/супругу, то нужно учитывать стоимость этих активов. Это важно для налогообложения. В некоторых странах Европы ставка налога на дарение равняется нулю, однако существует порог стоимости активов, после которого налог все же применяют. Такое правило действует на Кипре, в Испании, Греции, Бельгии, Эстонии, Германии, Италии, Нидерландах, Словакии. Например, порогом для Италии является оценка активов в 1 млн. евро.
Если вы дарите активы детям, то лучше делать это в Португалии, Швейцарии, Чехии, Финляндии, Люксембурге, Польше. Здесь такой подарок вообще не облагается налогом.
Как оформляют наследство в Европе?
До 2015 года в Европе действовали достаточно жесткие и не всегда удобные законы и правила передачи имущества в наследство. В частности, ранее передача недвижимости происходила по законам той страны, где расположен объект.
А во многих странах действует правило об обязательном выделении доли наследства членам семьи. Если активы находятся, например, во Франции, то нужно было обязательно выделить три четверти детям и одну четверть супруге/супругу.
Теперь же передача активов в наследство происходит по законам той страны, где постоянно проживает их владелец. Разумеется, речь идет о странах Евросоюза. То есть если вы живете, например, на Кипре, а имущество расположено во Франции, то наследование будет происходить по кипрским законам, в которых нет ограничений по обязательной доле. Выгодно, не правда ли?
Отметим, что данное правило не действует только в Великобритании, Дании, Ирландии. Активы в этих странах передают в наследство по их законам. Документ о наследовании признают во всех странах ЕС.
Важно!
Чаще всего наследник вступает в права наследования автоматически. Однако есть нюанс: в течение определенного времени он обязан предоставить декларацию в налоговую службу. В разных странах этот срок отличается: например, в Германии – 3 месяца, а в Испании – полгода.
Что нужно учитывать при планировании наследства?
- Кому вы сможете передать имущество в наследство. Есть страны, где закон обязывает вас делить наследство на доли между определенными родственниками
- Какие налоги придется заплатить. Узнайте налоговую ставку, условия ее применения и насколько обременительно для наследника будет получение наследства
- Можно ли избежать уплаты налога или снизить сумму. В отдельных странах Европы при оформлении недвижимости на специальную компанию вы освобождаетесь от налога
Ставки налогов на наследство и дарение в странах Европы
Налоговые ставки в основном одинаковы и для наследования, и для дарения. Сумма налога зависит от страны, региона, степени родства наследника. Чем ближе родство, тем меньше налог.
- 0%. В некоторых европейских странах данный налог вообще отсутствует – на Кипре, в Португалии, Австрии*, Латвии, Норвегии, Швеции, Эстонии
- 1-10%. Низкие налоговые ставки действуют в Болгарии (до 6,6%), Италии (4-8%), Турции (1-10%), Черногории (3%), Хорватии (5%)
- 0-40%.
В большинстве стран налоги достаточно высокие, а низкие ставки применяют лишь при некоторых условиях. Это Великобритания, Венгрия, Греция, Словения, Чехия, Финляндия (до 36%), Испания (7,6-34%) - 0-60%. Самые высокие ставки – в Германии (7-50%) и Франции (5-60%)
В большинстве стран налоги достаточно высокие, а низкие ставки применяют лишь при некоторых условиях. Это Великобритания, Венгрия, Греция, Словения, Чехия, Финляндия (до 36%), Испания (7,6-34%)* В Австрии налоговая ставка – нулевая, однако придется оплатить налог на передачу прав собственности (2-3,5%).
Платить налог нужно в той стране, где расположены активы, которые передаются по наследству. Иначе говоря, если вы живете на Кипре, а передаваемая недвижимость расположена во Франции, то передача в наследство будет проходить по кипрским законам, а налог вы заплатите по французским ставкам. А они там самые высокие в Европе!
Оптимально, если вы и живете, и владеете активами в одной и той же стране. В этом случае вы можете передавать активы ближайшим родственникам с крупными налоговыми скидками. Для того чтобы переехать в Евросоюз, воспользуйтесь одной из официальных государственных программ для состоятельных людей, желающих оформить вид на жительство, ПМЖ или сразу гражданство в Европе.
Налог на дарение, разъяснение: освобождение и ставки 2022 года
Налог на дарение представляет собой федеральный сбор при передаче денег или имущества другому лицу, если взамен не получена равная стоимость. Хотя это может показаться обременительным, большинство американцев никогда не заплатят ни цента налога на подарки дяде Сэму из-за нескольких ключевых правил Налоговой службы. Однако финансовый консультант или специалист по налогам может помочь вам определить, какие могут быть ваши налоговые обязательства, если вы планируете передать деньги или имущество другому лицу.
Что такое налог на дарение? Когда человек передает деньги или имущество кому-либо, кроме своего супруга или иждивенца, от него может потребоваться уплата налога на дарение. Этот федеральный акциз начинается с 18% и может достигать 40% на определенные суммы подарков. Ответственность за уплату налога обычно лежит на дарителе, а не на получателе подарка. Хотя получатели не сталкиваются с какими-либо немедленными налоговыми последствиями, им, возможно, придется платить налог на прирост капитала, если они продадут подаренное имущество в будущем.
Однако не все подарки облагаются этим налогом. Некоторые подарки полностью не облагаются налогом, в том числе:
- Плата за обучение и образование
- Благотворительные пожертвования
- Медицинские расходы
- Пожертвования на политические цели
- Подарки супругам и иждивенцам
Налог на дарение не играет значительной роли в финансах большинства американцев из-за двух ключевых положений IRS: ежегодное освобождение от налога на дарение и пожизненное освобождение.
Годовое освобождение от уплаты налога на дарение
Налоговое управление США разрешает физическим лицам дарить определенное количество активов или собственности каждый год без уплаты налогов. В 2022 году ежегодное освобождение от налога на подарки составляет 16 000 долларов (по сравнению с 15 000 долларов в 2021 году), что означает, что человек может подарить 16 000 долларов любому количеству людей без необходимости платить какие-либо налоги на подарки.
Например, в этом году мужчина может подарить по 16 000 долларов каждому из своих 10 внуков без каких-либо последствий для налога на дарение.
Но, возможно, один и тот же человек решил подарить каждому внуку по 20 000 долларов вместо этого, превысив свой годовой лимит исключения на 4 000 долларов за подарок. В этом случае дедушка потенциально может задолжать налог на дарение на излишек в размере 40 000 долларов, но об этом чуть позже.
Как насчет супружеских пар? Каждый из супругов может ежегодно отдавать по 16 000 долларов США, не облагаемых налогом. Это позволило бы Синтии и Джо, супружеской паре, ежегодно отдавать до 32 000 долларов каждой из своих трех племянниц и племянников.
Освобождение от налога на подарки в течение всей жизни Если подарок превышает годовой лимит в 15 000 долларов, это не приводит к автоматическому взиманию налога на подарок. IRS позволяет человеку отдать до 12,06 млн долларов (по сравнению с 11,7 млн долларов в 2021 году) в виде активов или имущества в течение своей жизни и / или как часть своего имущества.
Рассмотрим следующий пример. Женщина решает купить своей внучке машину за 30 000 долларов в качестве подарка на окончание колледжа. Технически бабушка превысит годовой лимит исключений в размере 16 000 долларов за подарок в общей сложности на 14 000 долларов, но она не будет платить дополнительные налоги. Это потому, что она сообщит о подарке в IRS, используя форму 709, и вычтет 14 000 долларов из своего пожизненного освобождения в размере 12,06 миллиона долларов. В результате она по-прежнему имеет право отдать до 12 044 000 долларов без уплаты налогов.
| Как работает пожизненный лимит освобождения | ||||
| 30 000 долларов США | 16 000 долларов США | 14 000 долларов США | 12 060 000 долларов | 12 044 000 долларов США |
Обратите внимание, что в 2021 налоговом году, поскольку предел освобождения от налога на дарение составлял 15 000 долларов США (а пожизненное освобождение от налога на дарение составляло 11,7 миллиона долларов США), вы все равно могли бы отдать 11 685 000 долларов США.
Однако важно помнить, что пожизненное освобождение от налога применяется к подаркам, которые человек делает при жизни, и к имуществу, которое он оставляет наследникам после своей смерти.
Как видите, федеральным налогом на дарение облагаются только те, у кого есть миллионы долларов. Но если вы один из тех счастливчиков, рассчитать налог на дарение не так уж сложно.
Как и федеральный подоходный налог, ставки налога на дарение минимальны, максимальная ставка достигает 40%. Чем больше подарок, тем больше человек потенциально заплатит налогов. Но помните, вам не нужно платить налоги на подарки, пока кто-то не превысит свое пожизненное освобождение.
После того, как этот пожизненный предел будет превышен, на подарки, превышающие годовой предел исключения (16 000 долларов США в 2022 году и 15 000 долларов США в 2022 году), будут взиматься налоги. Таким образом, если человек, который уже отдал пожизненное освобождение в размере 12,06 миллиона долларов (11,7 миллиона долларов в 2021 году) другим людям, кроме своего супруга и иждивенцев, решит подарить еще 50 000 долларов, налог будет причитаться с 34 000 долларов (35 000 долларов в 2021 году) этого подарка.
. Для расчета своих налоговых обязательств жертвователь должен использовать следующие налоговые скобки:
| Ставки федерального налога на подарки в 2022 и 2021 годах | |||||||||
| 0 – 10 000 долларов | 18% | ||||||||
| 10 001 – 20 000 долларов | 20% | ||||||||
| 20 001 – 40 000 долларов | 22% | ||||||||
| 40 001–60 000 долл. США | 24% | ||||||||
| 60 001–80 000 долл. США | 26% | ||||||||
| 80 001–100 000 долл. США | 28% | ||||||||
| 100 001–150 000 долл. США | 30% | ||||||||
| 150 001 – 250 000 долларов | 32% | ||||||||
| 250 001 – 500 000 долларов | 34% | ||||||||
| 500 001 – 750 000 долларов | 37% | ||||||||
| 750 001 – 1 000 000 долларов | 39% | ||||||||
| $1 000 000+ | 40% | ||||||||
Используя приведенные выше ставки и скобки, первые 10 000 долларов этого гипотетического подарка будут облагаться налогом по ставке 18 %, следующие 10 000 долларов — по ставке 20 %, а оставшиеся 14 000 долларов (15 000 долларов в 2021 году) — по ставке 22 %.
В общей сложности донор будет нести ответственность за выплату примерно 6,9 долларов США.00 долларов в виде налогов на подарки на сумму 34 000 долларов США (и, исходя из ограничений на 2021 год, это составило бы примерно 7 100 долларов США в виде налогов на подарки на сумму 35 000 долларов США).
Понимание тонкостей федерального налога на дарение может быть важным для богатых и щедрых, но большинство американцев никогда не столкнутся с этим налогом. Это потому, что IRS позволяет вам раздавать в 2022 году до 16 000 долларов (15 000 долларов в 2021 году) деньгами или имуществом любому количеству людей каждый год. В 2022 году правительство также освобождает от налогов подарки на сумму 12,06 млн долларов (11,7 млн долларов в 2021 году) в течение жизни человека. Однако, если индивидуальный подарок действительно превышает годовое исключение, вам необходимо заполнить форму 706 и сообщить о подарке в IRS.
- Учет убытков в вашем портфеле может снизить налоги на прирост капитала, и финансовый консультант может помочь вам в этом. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
- Понимание того, как работают налоги на прирост капитала, является важным компонентом инвестирования. Используйте калькулятор налога на прирост капитала SmartAsset, чтобы определить, насколько большим может быть ваш налоговый счет для определенных транзакций.
Фото: iStock.com/Zerbor, iStock.com/alexsl, iStock.com/vlada_maestro
Патрик Вилланова, CEPF®
Патрик Вилланова — автор для SmartAsset, освещающий различные темы личных финансов, включая выход на пенсию и инвестирование.
До прихода в SmartAsset Патрик работал редактором в The Jersey Journal. Его работы также появились на NJ.com и в The Star-Ledger. Патрик окончил Университет Нью-Гэмпшира, где изучал английский язык и развил в себе любовь к письму. В свободное время он любит ходить в походы, пробовать новые рецепты на кухне и наблюдать за своими любимыми нью-йоркскими спортивными командами. Уроженец Нью-Джерси, в настоящее время живет в Джерси-Сити.
Налог на дарение — Должен ли я платить налоги на подарок
Обновлено для налоговых годов 2021 и 2022.
Сюрприз — мама и папа дали тебе хороший чек! Может, на ужин хватит, а может, что-то посущественнее.
В любом случае… есть ли какие-либо налоговые последствия для получения такого подарка?
Сколько стоит ежегодный налог на дарение в 2021 году?
Во-первых, давайте успокоим вас. Общая сумма подарка должна быть довольно значительной, прежде чем IRS даже заметит.
Для 2021 налогового года, если стоимость подарка составляет 15 000 долларов США или менее в течение календарного года, он даже не учитывается (увеличение до 16 000 долларов США в 2022 году).
IRS называет эту сумму ежегодным освобождением от налога на дарение.
А если супружеская пара дарит совместно нажитое имущество, то каждый из них может дарить до ежегодного исключения. Это означает, что мама и папа могут дать вам 30 000 долларов, не беспокоясь об уплате налога на дарение.
Этот налог существует для того, чтобы люди не раздавали свои деньги, чтобы не платить подоходный налог. Ставка налога на подарок колеблется от 18 до 40 процентов, в зависимости от размера подарка.
Например, если вы дарите кому-то подарок на сумму от 20 000 до 40 000 долларов, предельная ставка налога на подарок составляет 22 процента. Но если вы сделаете кому-то подарок стоимостью от 750 000 до 1 000 000 долларов, предельная ставка налога на подарок составит 39 процентов.
Перейти к калькулятору налога на дарение
Должен ли получатель подарка платить налог на дарение?
Как получатель подарка, вы, как правило, в чистоте. Лицо, которое делает дарение, будет тем, кто подаст декларацию о налоге на дарение, если это необходимо, и уплатит причитающийся налог.
Если даритель не платит налог, IRS может взыскать его с вас. Тем не менее, большинство дарителей, которые могут позволить себе делать подарки, достаточно большие, чтобы облагаться налогом на подарки, также могут позволить себе платить налог на подарки.
Подарки, не облагаемые налогом на дарение
Некоторые денежные переводы никогда не считаются облагаемыми налогом подарками. Эти виды переводов не облагаются налогом, независимо от суммы.
Для целей налога на дарение подарок не считается подарком, если:
- Подарок сделан мужу или жене, являющимся гражданином США. Особые правила применяются к супругам, не являющимся гражданами США.
- Выплачивается непосредственно образовательному или медицинскому учреждению за чьи-то медицинские расходы или расходы на обучение.
Налог на подарки не является проблемой для большинства людей.
Если кто-то дарит вам сумму, превышающую годовую сумму, не облагаемую налогом на дарение (15 000 долларов США в 2021 году), даритель должен подать форму 709 (декларация о налоге на дарение).
Однако это еще не означает, что они должны платить налог на дарение.
Например, кто-то дает вам 20 000 долларов в год. Даритель должен подать налоговую декларацию о подарке, показывающую избыточный подарок в размере 5000 долларов (20 000 – 15 000 долларов без учета = 5 000 долларов).
Каждый год IRS отслеживает любые подарки, которые превышают годовую сумму исключения подарков. Излишняя сумма подарка накапливается до тех пор, пока не достигнет суммы, не начисляемой за пожизненный налог на подарки. По состоянию на 2021 налоговый год пожизненное исключение составляет 11,7 млн долларов (увеличение до 12,06 млн долларов в 2022 году).
Это пожизненное освобождение позволяет дарителю делать больше, чем ежегодное исключение. Им нужно будет подать декларацию о налоге на дарение для любых подарков, превышающих 15 000 долларов в год, но им не нужно будет платить налог на дарение, пока они не пожертвуют более 11,7 миллиона долларов за свою жизнь.
А как насчет налогов на наследство и наследство?
Многие люди также задают вопросы о налогах на имущество и наследство при обсуждении налога на дарение.
Хотя их часто объединяют, на самом деле это два разных вида налога:
- Налог на наследство: Это налог, который должен заплатить бенефициар при наследовании активов умершего человека. Нет федерального налога на наследство , но по состоянию на 2021 налоговый год шесть штатов вводят свой собственный налог на наследство — Айова, Кентукки, Мэриленд, Небраска, Нью-Джерси и Пенсильвания. Ставки налога варьируются в зависимости от размера наследства и отношения бенефициара к умершему человеку. Супруги (а иногда дети или другие потомки) обычно освобождаются от налога на наследство.
- Налог на наследство: Это налог, взимаемый с имущества (денежных средств, недвижимости, акций и т. д.) в случае чьей-либо смерти. Федеральный налог на недвижимость вступает в силу только тогда, когда общая стоимость недвижимости превышает 11,7 млн долларов (12,06 млн долларов в налоговом 2022 году). Любая часть активов, превышающая эту сумму, является налогооблагаемой недвижимостью.
